公司公告☆ ◇301162 国能日新 更新日期：2024-11-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-11-14 16:50│国能日新（301162）：关于控股子公司收购股权资产进展暨完成工商变更登记公告
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国能日新（301162）：关于控股子公司收购股权资产进展暨完成工商变更登记公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-14/fd28d18d-9ffe-4835-aeac-11f7f5740569.PDF
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2024-11-07 17:32│国能日新（301162）：关于为子公司提供担保的进展公告
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国能日新（301162）：关于为子公司提供担保的进展公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-11-07/4cfd90d4-5407-40c8-9013-c0a5530011aa.PDF
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2024-10-26 00:00│国能日新（301162）：2024年第三季度报告披露的提示性公告
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国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 10 月 25 日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次
会议，分别审议通过了《关于公司 2024 年第三季度报告的议案》。
为使投资者全面了解公司 2024 年第三季度的经营情况、财务状况，公司《2024 年第三季度报告》于 2024 年 10 月 26 日在
中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，请投资者注意查阅！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-25/058729db-883a-4c35-92c0-90b0c58a9ec9.PDF
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2024-10-26 00:00│国能日新（301162）：关于2024年前三季度计提资产减值准备的公告
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国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 10 月 25 日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次
会议，分别审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
公司本次计提资产减值准备，是依照《企业会计准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定及公司会计政策的
相关规定进行的。公司对截至 2024 年 9 月 30 日合并报表范围内的各类资产进行了全面清查，并对各类资产进行了充分的评估和
分析。基于谨慎性原则，公司拟对可能发生资产减值损失的相关资产进行计提减值准备。
2、本次计提和转回资产减值准备的资产范围和总金额
公司及下属子公司对截至 2024 年 9 月 30 日存在可能发生减值迹象的资产（范围包括应收款项、存货、固定资产、在建工程
等）进行全面清查和资产减值测试后，截至 2024 年 9 月 30 日计提各项资产减值准备共计 1,011.99 万元，具体情况如下表：
单位：万元
类别 资产类别 本期计提 占 2023 年度经审计
净利润的比例
信用减值 应收票据坏账损失 43.53 0.52%
损失 应收账款坏账损失 968.69 11.50%
其他应收款坏账损失 -14.62 -0.17%
小 计 997.61 11.84%
资产减值 合同资产减值损失 6.87 0.08%
损失 其他非流动资产减值损失 7.51 0.09%
小 计 14.38 0.17%
合 计 1,011.99 12.01%
二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
1、计提信用减值准备
金融资产减值的测试方法及会计处理方法：对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现
金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号—收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，始终按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号—租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险
的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险
已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准
备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表
中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。
对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
项目 组合类别 确定依据
应收账款、应收票据、其他应收款、
合并关联方组合 纳入合并范围的关联方合同资产、其他非流动资产
如果有客观证据表明某项金融资产已应收账款、应收票据、其他应收款、
单项计提组合 经发生信用减值，则本公司在单项基合同资产、其他非流动资产
础上对该金融资产计提减值准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况
以及对未来经济状况的预测等合理且
应收账款、应收票据、其他应收款、 有依据的信息，以发生违约的风险为
账龄组合
合同资产、其他非流动资产 权重，计算合同应收的现金流量与预
期能收到的现金流量之间差额的现值
的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
2、计提资产减值准备
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照以上金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
存货跌价损失的计量原则：资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计
提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存
货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
公司截至 2024 年 9 月 30 日计提资产减值准备 1,011.99 万元，将导致公司2024 年前三季度利润总额减少 1,011.99 万元。
本次计提资产减值准备，可以真实反映公司的财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股
东利益的行为。本次计提的资产减值准备未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的数据为准。
四、本次计提资产减值准备的审核意见
1、董事会的审核意见
本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运
作》和公司相关会计政策、会计估计的规定，依据充分。计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加公允地反映公司截至 2024 年
9 月 30 日的财务状况、资产状况以及经营成果。公司董事会同意公司根据《企业会计准则》等相关规定计提资产减值准备事项。
2、监事会的审核意见
公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，结合公司实际情况计提资产减值准备，体现了会计谨慎性原则，能够更
加真实、公允地反映公司截至 2024 年 9 月 30 日的财务状况、资产状况以及经营成果。公司监事会同意公司根据《企业会计准则
》等相关规定计提资产减值准备事项。
3、独立董事专门会议的审核意见
公司本次计提资产减值准备遵照了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分合理，决策程序规范合法，公司计提
资产减值准备后，能客观公允反映公司财务状况、资产价值和经营成果。本次计提资产减值准备不存在损害公司利益和全体股东特别
是中小投资者利益的情况。因此，独立董事一致同意本次计提资产减值准备事项。
五、备查文件
1、第三届董事会第六次会议决议；
2、第三届监事会第六次会议决议；
3、第三届董事会独立董事专门会议 2024 年第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-25/94f99b89-3550-4a00-a315-308bdd7b1485.PDF
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2024-10-26 00:00│国能日新（301162）：2024年三季度报告
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国能日新（301162）：2024年三季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-26/8114ca3d-70fd-44ac-a915-9a41d0750ecd.PDF
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2024-10-26 00:00│国能日新（301162）：第三届监事会第六次会议决议公告
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一、监事会会议召开情况
国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第六次会议通知于 2024 年 10 月 22 日以书面方式送达全体监
事。本次会议于 2024 年 10 月25 日在公司会议室召开。本次会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。本次会议由监事会主席
刘可可先生召集并主持。本次监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议合法有效。
二、监事会会议审议情况
1、审议通过《关于公司 2024 年第三季度报告的议案》
经审核，监事会认为：董事会编制和审议公司《2024 年第三季度报告》的程序符合法律、法规以及中国证券监督管理委员会的
规定，报告的内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
具体内容详见公司于 2024年 10月 26日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2024 年第三季度报告》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票；该项议案获审议通过。
2、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》
经审核，监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，结合公司实际情况计提资产减值准备，体现了会
计谨慎性原则，能够更加真实、公允地反映公司截至 2024年 9月 30日的财务状况、资产状况以及经营成果。具体内容详见公司于 2
024年 10月 26日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于 2024 年前三季度计提资产减值准备的公告》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票；该项议案获审议通过。
三、备查文件
第三届监事会第六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-25/565950ea-8cb2-4c01-bf6e-1338607b63d2.PDF
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2024-10-26 00:00│国能日新（301162）：关于控股子公司收购股权资产的进展公告
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国能日新（301162）：关于控股子公司收购股权资产的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-25/5aa97289-6acc-478c-b301-8a82a116f8ca.PDF
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2024-10-26 00:00│国能日新（301162）：第三届董事会第六次会议决议公告
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国能日新（301162）：第三届董事会第六次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-25/344f009a-4d5b-47f1-a42b-946f16daee04.PDF
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2024-10-24 08:00│国能日新（301162）：长江证券承销保荐有限公司关于国能日新2024年度向特定对象发行A股股票之发行保荐
│书（申报稿）
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国能日新（301162）：长江证券承销保荐有限公司关于国能日新2024年度向特定对象发行A股股票之发行保荐书（申报稿）。公
告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-24/89782f2d-0897-42e5-967c-2890f7fb621d.PDF
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2024-10-24 08:00│国能日新（301162）：北京市通商律师事务所关于国能日新向特定对象发行A股股票的法律意见书（申报稿）
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国能日新（301162）：北京市通商律师事务所关于国能日新向特定对象发行A股股票的法律意见书（申报稿）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-24/b14474c9-429d-4080-84b3-e1eb06e960c5.PDF
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2024-10-24 08:00│国能日新（301162）：长江证券承销保荐有限公司关于国能日新2024年度向特定对象发行A股股票上市保荐书
│（申报稿）
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国能日新（301162）：长江证券承销保荐有限公司关于国能日新2024年度向特定对象发行A股股票上市保荐书（申报稿）。公告
详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-24/c1f267d7-cef1-4e6c-a351-962afaf70419.PDF
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2024-10-24 08:00│国能日新（301162）：国能日新2024年度向特定对象发行A股股票募集说明书（申报稿）
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国能日新（301162）：国能日新2024年度向特定对象发行A股股票募集说明书（申报稿）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-24/0e4a0468-c39f-411b-8b9a-c9bd6697df9a.PDF
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2024-10-24 08:00│国能日新（301162）：关于向特定对象发行股票申请获得深交所受理的公告
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国能日新（301162）：关于向特定对象发行股票申请获得深交所受理的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-24/e93a3f95-89c9-4690-8311-9f5c4d1472ea.PDF
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2024-10-24 08:00│国能日新（301162）：关于国能日新最近一年的财务报告及其审计报告以及最近一期的财务报告（申报稿）
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国能日新（301162）：立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于国能日新最近一年的财务报告及其审计报告以及最近一期的财务
报告（申报稿）
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-24/e5f6e3a0-df70-43b7-b3d6-38631750bec7.PDF
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2024-10-15 15:42│国能日新（301162）：关于投资设立香港全资子公司并完成注册登记的公告
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一、对外投资概述
1、国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”）基于公司全球化发展战略和海外业务扩展需要，使用自有资金 5,000 万元
港币在香港设立全资子公司日新鸿泰（香港）科技有限公司（以下简称“日新鸿泰香港”）。近日，日新鸿泰香港已办理完成注册登
记手续，并取得了香港特别行政区公司注册处签发的《公司注册证明书》和《商业登记证》。
2、根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作
》以及《公司章程》等相关规定，本次设立全资子公司在公司总经理审批权限范围内，无需提交董事会和股东大会审议。
3、本次对外投资事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、设立全资子公司的基本情况
1、公司名称：日新鸿泰（香港）科技有限公司
2、英文名称：Rixin HungTai (Hong Kong) Technology Company Limited
3、公司类型：有限公司
4、注册资本：5,000 万元港币
5、成立日期：2024 年 10 月 9 日
6、注册办事处地址：香港九龙湾新蒲岗大有街 3 号万迪广场 19H
7、注册证明书编号：77157036
8、商业登记证号码：77157036-000-10-24-7
三、对外投资的目的、存在的风险和对公司的影响
1、投资目的
本次对外投资是基于公司整体发展战略规划，旨在充分利用香港的区位优势，加强公司与国际市场的交流与合作。通过公司能源
信息化产品及服务技术优势，拓展公司在海外市场的业务发展空间。对公司长期发展和战略布局具有积极影响，符合公司发展战略及
全体股东的长远利益。
2、存在的风险及应对措施
公司在香港设立全资子公司符合战略发展要求，但仍面临文化背景、政治环境、商业环境和法律规范等差异所带来的不确定性，
经营管理存在一定风险。公司将通过加强人员培训、引进专业经营管理人才或聘请专业机构等方式，尽快熟悉并适应相关法律、政策
及商业规则，依法合规开展经营活动，建立完善的内部控制流程和有效的控制监督机制，积极防范各项风险，维护公司权益。
3、对公司的影响
本次设立全资子公司的资金来源为公司自有资金，不会影响公司正常的生产经营活动，不存在损害公司及公司股东利益的情形，
对公司长期发展具有积极影响。本次对外投资设立全资子公司，将导致公司合并报表范围发生变更，该全资子公司设立后将被纳入公
司合并报表范围内。
四、备查文件
日新鸿泰（香港）科技有限公司《公司注册证明书》、《商业登记证》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-15/9558ae8c-d831-4e5a-87d3-a03494c36b35.PDF
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2024-09-30 17:18│国能日新（301162）：前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
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国能日新（301162）：前次募集资金使用情况报告及鉴证报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-30/d8e89add-7b03-4987-a7f3-3a8ad7db6528.PDF
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2024-09-30 17:18│国能日新（301162）：第三届监事会第五次会议决议公告
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国能日新（301162）：第三届监事会第五次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-30/4548abe4-58a9-4aa3-a305-c3a4e8966a0a.PDF
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2024-09-30 17:18│国能日新（301162）：第三届董事会第五次会议决议公告
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国能日新（301162）：第三届董事会第五次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-30/0ad42728-e1a2-4a9d-8661-b66f807d7c4a.PDF
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2024-09-24 18:02│国能日新（301162）：关于为子公司提供担保的进展公告
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一、担保情况概述
国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”或“国能日新”）于 2024 年1 月 23 日召开第二届董事会第二十八次会议、第
二届监事会第二十六次会议，并于 2024 年 2 月 8 日召开 2024 年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于2024 年度为子公
司提供担保额度预计的议案》，2024 年度公司拟为合并报表范围内部分子公司（含授权期限内新设立或纳入合并范围的子公司）提
供担保额度总计不超过 4 亿元，其中公司拟为资产负债率 70%及以上的控股子公司提供担保的额度为不超过 1 亿元，为资产负债率
70%以下的控股子公司提供担保的额度为不超过 3 亿元。具体内容详见公司于 2024 年 1 月 24 日在巨潮资讯网上披露的《关于20
24年度为子公司提供担保额度预计的公告》（公告编号：2024-020）。
为满足公司控股子公司业务发展及经营需要，公司为全资子公司鸿晟鸿博（秦皇岛）新能源有限公司（以下简称“鸿晟鸿博”）
的融资租赁业务新增提供连带责任保证担保 1202.76 万元。上述担保事项的担保金额在公司董事会、股东大会审议的担保额度范围
内，无需再次提交公司董事会或股东大会审议。公司及鸿晟鸿博与苏银金融租赁股份有限公司（以下简称“苏银金租”）均不存在关
联关系，本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、担保进展情况
为保证公司全资子公司鸿晟鸿博相关融资租赁事项的顺利进行，近日公司与苏银金租签署了《最高额保证担保合同》，公司为全
资子公司与相关金融机构开展的融资租赁业务项下所负债务提供连带责任保证担保，具体情况如下：
担保方 被担保方 本次担保 本次担保前对 本次担保后对
金额 被担保方的担 被担保方的担
保余额 保余额
国能日新 鸿晟鸿博 1202.76 - 1202.76
同时，公司全资子公司鸿晟鸿博分别与苏银金租签署了《最高额抵押担保合同》及《最高额质押担保合同》，将鸿晟鸿博下属相
关项目发电设备抵押及应收账款质押给苏银金租。日新鸿晟智慧能源（上海）有限公司（以下简称“日新鸿晟”）与苏银金租签署了
《最高额质押担保合同》，将鸿晟鸿博股权质押给苏银金租。上述事项履行子公司内部审议程序，无需提交公司董事会或股东大会审
议。
三、被担保人基本情况
1、公司名称：鸿晟鸿博（秦皇岛）新能源有限公司
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