公司公告☆ ◇301169 零点有数 更新日期：2024-05-04◇ 通达信沪深京F10
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-29 10:00│零点有数（301169）：关于公司2023年度利润分配方案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
北京零点有数数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 26日召开的第三届董事会第十四次会议、第三届监
事会第十三次会议分别审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》，公司拟定 2023 年度不进行利润分配，该议案尚需
提交公司 2023 年年度股东大会审议通过。现将具体情况公告如下：
一、2023年度利润分配方案基本情况
根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》，公司2023年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润-53,28
1,977.19元，母公司实现净利润-22,223,512.27元。
根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3
号—上市公司现金分红》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法规及《公司章程
》等相关规定，鉴于公司2023年度合并报表当年未实现盈利，结合公司经营情况和发展需要，公司2023年度拟不进行利润分配。
2023年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
二、本次利润分配方案的决策程序
（一）董事会审议情况
公司于 2024 年 4 月 26 日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》，本议
案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。
董事会认为：公司 2023 年度利润分配方案是基于公司实际情况作出，未违反相关法律法规及《公司章程》的有关规定，该利润
分配方案有利于保障公司生产经营的正常运行，更好地维护全体股东的长远利益。全体董事同意公司 2023年度利润分配方案，并同
意将该议案提交公司 2023 年度股东大会审议。
（二）监事会审议情况
公司于 2024 年 4 月 26 日召开第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配方案的议案》，本议
案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。
监事会认为：公司 2023 年度拟不进行利润分配，是基于公司经营发展需要，从公司长远利益出发，有利于维护股东的权益，符
合《公司章程》中现金分红政策，具备合法性、合规性、合理性，有利于公司健康稳定发展，不存在损害公司股东利益的情形。
三、备查文件
1、第三届董事会第十四次会议决议；
2、第三届监事会第十三次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/1ec884e8-da4c-4603-a3cd-fed7700ca801.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-29 00:00│零点有数（301169）：2023年度独立董事述职报告（陈光）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
各位股东及股东代表：
本人作为北京零点有数数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在 2023 年度严格按照《中华人民共和国公司
法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《北京零
点有数数据科技股份有限公司章程》、《独立董事工作细则》等相关制度的规定，勤勉尽责，认真行使公司所赋予的权利，及时了解
公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况，积极出席公司 2023 年度召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表独立
意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事对公司的监督、建议等作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。本
人 2023 年度履行独立董事职责的工作情况如下：
一、独立董事基本情况
陈光先生，1961 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，西南交通大学管理学博士，西南交通大学教授（二级）、博士生导师
，香港中文大学、美国密西根大学访问学者。1982 年 6 月西南交通大学留校执教，历任西南交通大学社会科学系助教,西南交通大
学人文社科学院讲师、副教授、教授、副院长，西南交通大学公共管理学院教授、常务副院长、院长，2017 年 1 月至今任公共管理
学院教授；现任公司独立董事。
作为公司的独立董事，本人及本人直系亲属均不在公司或其附属企业担任除独立董事之外的其他职务，也未在公司主要股东处担
任任何职务；没有为公司或其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。除独立董事津贴外，没有从公司及其主要股东或有利害关系的
机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利益，不存在影响独立性的情况。
二、出席会议情况
（一）出席董事会、股东大会情况
2023 年度，公司共召开了 5 次董事会及 2 次股东大会，其中本人应参加董事会 5 次，实际亲自出席董事会 5 次，出席股东
大会 2 次。
本人按时出席公司董事会、股东大会，没有连续两次未亲自出席会议的情况。在董事会上本人认真阅读议案，与公司经营管理层
保持了充分沟通，也提出了一些合理化建议，并以谨慎的态度行使表决权，维护公司整体利益和中小股东的权益。本人认为公司董事
会会议和股东大会的召集、召开、重大经营决策事项和其他重大事项符合法定程序，合法有效，因此，本人对公司董事会各项议案及
公司其他事项在认真审阅的基础上均表示赞成，无反对和弃权的情形。
（二）出席董事会专门委员会情况
2023 年度，本人出席公司董事会专门委员会的具体情况如下：
1）2023 年度，公司审计委员会共召开 4 次会议，本人实际出席 4 次，严格按照审计委员会实施细则的规定履行职责。会议上
对定期报告、内部审计等相关工作进行审核并提出合理建议；向公司管理层了解公司的经营情况和重大事项的进展情况；与注册会计
师深入细致沟通审计情况，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注了是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞
弊行为及重大错报的可能性等情况。
2）2023 年度，公司提名委员会共召开 1 次会议，本人实际出席 1 次，严格按照提名委员会实施细则的规定履行职责。报告期
内公司董监高任职情况未发生变动。会议上对 2022 年限制性股票激励计划激励对象（预留授予日）是否具有资格进行了认真审议与
核查。
3）2023 年度，公司薪酬与考核委员会共召开 1 次会议，本人实际出席 1 次，严格按照薪酬与考核委员会实施细则的规定履行
职责。会议上对向 2022 年股权激励计划激励对象预留授予部分限制性股票的数量及合理性进行了认真审议与核查。
三、行使独立董事职权的情况
2023 年度，本人按照《独立董事工作制度》的要求，认真、勤勉、谨慎地履行了独立董事的职责，对以下事项均发表了同意的
独立意见。
1、2023年 4月 25日第三届董事会第六次会议，本人就 2022年度利润分配方案、2022 年度内部控制自我评价报告、2022 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、2022 年度对外担保情况、2022 年度关联交易情况、于预计公司 2023 年日常关联交易
、2022年度募集资金存放与实际使用情况、续聘 2023年度审计机构、提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票
事宜发表独立意见。
2、2023年 8月 24日第三届董事会第七次会议，本人就 2023年半年度公司控股股东及其他关联方对上市公司资金占用情况、公
司对外担保情况、2023 年度募集资金存放与实际使用情况、会计政策变更事宜发表独立意见。
3、2023 年 9 月 27 日第三届董事会第八次会议，本人就向激励对象预留授予部分限制性股票事宜发表独立意见。
4、2023年 11 月 28日第三届董事会第十次会议，本人就使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理事宜发表独立意见。
四、对公司进行现场调查及与内部审计机构、会计师事务所沟通的情况
2023年度，本人通过参加股东大会、董事会、董事会各专门委员会的会议以及其他情形，定期了解公司经营状况、管理和内控制
度建设及实施情况，就公司经营管理情况及未来发展战略，与公司经营管理层进行了交流和探讨。与公司其他董事、高级管理人员及
相关工作人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，关注公司的市场舆情、公司与监管部门的日常沟通情况，
积极对公司经营管理献计献策。
本人与公司 2023 年度审计注册会计师、内部审计部门进行了充分的沟通，认真履行相关职责。本人积极听取公司内审部的工作
汇报，包括年度内部审计计划、对公司的定期内部审计等；听取注册会计师审计意见情况，关注审计过程中发现的问题及其解决方案
，并就相关问题与注册会计师、公司管理层进行了必要的沟通，了解了公司内部控制体系的运行状况，忠实地履行了独立董事职责。
五、保护投资者权益方面所做的其他工作
1、日常工作情况 2023 年度，作为独立董事，本人持续了解和分析公司的运行情况，对公司事务做出独立、专业、客观的判断
，并及时提出自己的意见和建议。本人在履职过程中特别关注以下事项：内部控制制度的建立完善、基于基本制度和新要求公司系统
性整体优化管理相关问题、信息披露的完整性和真实性以及可能损害中小股东利益的事项。
2、公司信息披露情况持续关注公司信息披露工作，公司能够严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《信息披露管理制度
》的有关规定，真实、准确、完整地履行信息披露义务。
3、落实保护社会公众股东合法权益方面关注公司在媒体和网络上披露的重要信息，保持与公司管理层的及时沟通，关注公司生
产经营情况和重大事项进展情况，切实维护了公司和广大社会公众股股东的利益。
4、培训、学习情况作为公司独立董事，本人积极学习相关法律法规和规章制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治
理结构和社会公众股股东权益保护等相关法规的认识和理解，以切实加强和提高对公司和投资者利益的保护能力。
六、其他工作情况
（一）2023 年度未有提议召开董事会情况发生；
（二）2023 年度未有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
作为公司的独立董事，本人忠实的履行自己的职责，积极参与公司重大事项的决策，为公司的健康发展建言献策。2024 年，本
人将继续秉持客观公正的原则，按照相关法律、法规及规范性文件的要求，忠实、勤勉地履行独立董事职责，加强与董事、监事、管
理层的沟通，充分发挥独立董事的作用，维护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。
特此报告。
独立董事：
陈光
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/35a23cfe-bac5-4793-b798-86cdbc13b3f0.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-29 00:00│零点有数（301169）：2023年度独立董事述职报告（马旗戟）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
各位股东及股东代表：
本人作为北京零点有数数据科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在 2023 年度严格按照《中华人民共和国公司
法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《北京零
点有数数据科技股份有限公司章程》、《独立董事工作细则》等相关制度的规定，勤勉尽责，认真行使公司所赋予的权利，及时了解
公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况，积极出席公司 2023 年度召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表独立
意见，忠实履行职责，充分发挥独立董事对公司的监督、建议等作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。本
人 2023 年度履行独立董事职责的工作情况如下：
一、独立董事基本情况
马旗戟先生，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，青岛海洋大学（现中国海洋大学）本科。1990 年 10 月至 1992 年
，任北京市半导体器件一厂计算机室工程师；1993 年至 1994 年，任北京分析研究总监；1994 年至 2000 年，任北京大视野社会经
济调查公司总经理；2000 年至 2003 年，任北京互联网实验室研究副总裁；2003 年至 2006 年，任北京新生代市场研究机构研究副
总经理；2006 年至 2010 年，任北京华瑞网标市场研究公司副总裁；2010 年至 2014 年，任北京互帮国际有限公司高级副总裁等职
位；现任公司独立董事。
作为公司的独立董事，本人及本人直系亲属均不在公司或其附属企业担任除独立董事之外的其他职务，也未在公司主要股东处担
任任何职务；没有为公司或其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。除独立董事津贴外，没有从公司及其主要股东或有利害关系的
机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利益，不存在影响独立性的情况。
二、出席会议情况
（一）出席董事会、股东大会情况
2023 年度，公司共召开了 5 次董事会及 2 次股东大会，其中本人应参加董事会 5 次，实际亲自出席董事会 5 次，出席股东
大会 2 次。
本人按时出席公司董事会、股东大会，没有连续两次未亲自出席会议的情况。在董事会上本人认真阅读议案，与公司经营管理层
保持了充分沟通，也提出了一些合理化建议，并以谨慎的态度行使表决权，维护公司整体利益和中小股东的权益。本人认为公司董事
会会议和股东大会的召集、召开、重大经营决策事项和其他重大事项符合法定程序，合法有效，因此，本人对公司董事会各项议案及
公司其他事项在认真审阅的基础上均表示赞成，无反对和弃权的情形。
（二）出席董事会专门委员会情况
2023 年度，本人出席公司董事会专门委员会的具体情况如下：
1）2023 年度，公司战略与发展委员会共召开 2 次会议，本人实际出席 2 次，严格按照战略与发展委员会实施细则的规定履行
职责。会议上利用自身行业经验，对行业及上下游的发展深入把握，对影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议。
2）2023 年度，公司提名委员会共召开 1 次会议，本人实际出席 1 次，严格按照提名委员会实施细则的规定履行职责。报告期
内公司董监高任职情况未发生变动。会议上对 2022 年限制性股票激励计划激励对象（预留授予日）是否具有资格进行了认真审议与
核查。
三、行使独立董事职权的情况
2023 年度，本人按照《独立董事工作制度》的要求，认真、勤勉、谨慎地履行了独立董事的职责，对以下事项均发表了同意的
独立意见。
1、2023 年 4 月 25 日第三届董事会第六次会议，本人就 2022 年度利润分配方案、2022 年度内部控制自我评价报告、2022
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、2022 年度对外担保情况、2022 年度关联交易情况、于预计公司 2023 年日常关联
交易、2022 年度募集资金存放与实际使用情况、续聘 2023 年度审计机构、提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发
行股票事宜发表独立意见。
2、2023 年 8 月 24 日第三届董事会第七次会议，本人就 2023 年半年度公司控股股东及其他关联方对上市公司资金占用情况
、公司对外担保情况、2023 年度募集资金存放与实际使用情况、会计政策变更事宜发表独立意见。
3、2023 年 9 月 27 日第三届董事会第八次会议，本人就向激励对象预留授予部分限制性股票事宜发表独立意见。
4、2023 年 11 月 28 日第三届董事会第十次会议，本人就使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理事宜发表独立意见。
四、对公司进行现场调查及与内部审计机构、会计师事务所沟通的情况
2023 年度，本人通过参加股东大会、董事会、董事会各专门委员会的会议以及其他情形，定期了解公司经营状况、管理和内控
制度建设及实施情况，就公司经营管理情况及未来发展战略，与公司经营管理层进行了交流和探讨。与公司其他董事、高级管理人员
及相关工作人员保持密切联系，时刻关注外部环境及市场变化对公司的影响，关注公司的市场舆情、公司与监管部门的日常沟通情况
，积极对公司经营管理献计献策。
本人与公司 2023 年度审计注册会计师、内部审计部门进行了充分的沟通，认真履行相关职责。本人积极听取公司内审部的工作
汇报，包括年度内部审计计划、对公司的定期内部审计等；听取注册会计师审计意见情况，关注审计过程中发现的问题及其解决方案
，并就相关问题与注册会计师、公司管理层进行了必要的沟通，了解了公司内部控制体系的运行状况，忠实地履行了独立董事职责。
五、保护投资者权益方面所做的其他工作
1、日常工作情况 2023 年度，作为独立董事，本人持续了解和分析公司的运行情况，对公司事务做出独立、专业、客观的判断
，并及时提出自己的意见和建议。本人在履职过程中特别关注以下事项：内部控制制度的建立完善、信息披露的完整性和真实性以及
可能损害中小股东利益的事项。
2、公司信息披露情况持续关注公司信息披露工作，公司能够严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《信息披露管理制度
》的有关规定，真实、准确、完整地履行信息披露义务。
3、落实保护社会公众股东合法权益方面关注公司在媒体和网络上披露的重要信息，保持与公司管理层的及时沟通，关注公司生
产经营情况和重大事项进展情况，切实维护了公司和广大社会公众股股东的利益。
4、培训、学习情况作为公司独立董事，本人积极学习相关法律法规和规章制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治
理结构和社会公众股股东权益保护等相关法规的认识和理解，以切实加强和提高对公司和投资者利益的保护能力。
六、其他工作情况
（一）2023 年度未有提议召开董事会情况发生；
（二）2023 年度未有独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况发生。
作为公司的独立董事，本人忠实的履行自己的职责，积极参与公司重大事项的决策，为公司的健康发展建言献策。2024 年，将
继续勤勉尽责，利用自己的专业知识和经验为公司发展提供更多有建设性的建议，为董事会的科学决策提供参考意见。本人也衷心希
望公司在董事会领导下稳健经营、规范运作，不断增强盈利能力，使公司持续、稳定、健康发展。
特此报告。
独立董事：
马旗戟
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/c235fd42-1e43-4ae8-9254-6cf82b802b92.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-29 00:00│零点有数（301169）：2023年度独立董事述职报告（陈爱华）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
零点有数（301169）：2023年度独立董事述职报告（陈爱华）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/76138396-ecec-4a8b-860b-0c4d07469f3a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-29 00:00│零点有数（301169）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
─────────┴────────────────────────────────────────────────
零点有数（301169）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/bc2f8912-5dea-4707-b87f-8e0412c06a84.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-29 00:00│零点有数（301169）：2023年年度审计报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
零点有数（301169）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/83624579-aa19-4e52-b53a-a70523bac349.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-29 00:00│零点有数（301169）：关于零点有数2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
零点有数（301169）：关于零点有数2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/a41501cf-7179-483e-b5f3-ffef6150953e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-29 00:00│零点有数（301169）：中原证券关于零点有数2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
零点有数（301169）：中原证券关于零点有数2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/6cb152d9-4440-41d1-acc8-943cbe45f765.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-29 00:00│零点有数（301169）：中原证券关于零点有数2023年度内部控制自我评价报告的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”、“保荐机构”）作为北京零点有数数据科技股份有限公司（以下简称“零点有
数”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《企业内部控制基本规范》等有
关规定，对《北京零点有数数据科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》有关内容进行了核查，具体情况如下：
一、保荐机构的核查工作
保荐机构指派担任零点有数持续督导工作的保荐代表人及项目组人员通过查阅公司与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制
度，查阅三会文件等资料，查询公司内部控制自我评价报告等相关文件等方式，在对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行合
理评价基础上，对公司董事会出具的内部控制评价报告进行了核查。
二、内部控制评价工作情况
（一）内部控制目标和原则
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。公司内部控制遵循全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则和成本效益原则。由于内部控制存在的固有局限性
，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
（二）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：北京零点有
数数据科技股份有限公司、北京零点市场调查有限公司、北京零点指标信息咨询有限责任公司、北京零点远景网络科技有限公司、上
海零点市场调查有限公司、上海零点指标信息咨询有限公司、上海聚零政数据科技有限公司、广州零点有数数据科技有限公司、武汉
品数经济信息咨询有限公司、上海贯信信息技术有限公司、北京贯信软件有限公司、上海贯幸软件科技有限公司、广州贯信软件有限
公司。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100.00%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100.0
0%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、信息与沟通、内部监
督、资金运营、筹资管理、投资管理、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统、合
规管理等。
重点关注的高风险领域主要包括：合同管理、业务采购、募投项目管理、资产管理、投资管理、信息系统等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》等法律法规和规章制度，以及中国证
券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号—年度
内部控制评价报告的一般规定》的规定和要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，组织
开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年
度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
潜在错 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
报项目
营业收 潜在错报≥营业收 营业收入总额的 0.5%≤潜在错报 潜在错报＜营业收
入总额 入总额的 1% ＜营业收入总额的 1% 入总额的 0.5%
利润总 潜在错报≥利润总 利润总额的 1%≤潜在错报＜利润 潜在错报＜利润总
额 额的 5% 总额的 5% 额的 1%
资产总 潜在错报≥资产总 资产总额的 0.5%≤潜在错报＜资 潜在错报＜资产总
额 额的 1% 产总额的 1% 额的 0.5%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）重大缺陷：指一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错
报，就将该缺陷认定为重大缺陷。表明公司财务报告内部控制可能存在重大缺陷的迹象包括但不限于：董事、监事和高级管理人员舞
弊；企业更正已公布的财务报告；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；企业审计
委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
（2）重要缺陷：指一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达
到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报，就应将该缺陷认定为重要缺陷。
（3）一般缺陷：指不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
|
