公司公告☆ ◇301171 易点天下 更新日期：2026-03-25◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-03-24 21:19 │易点天下（301171）：2025年度独立董事述职报告（李长城） │
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│2026-03-24 21:19 │易点天下（301171）：2025年度独立董事述职报告（邢美敏） │
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│2026-03-24 21:19 │易点天下（301171）：2025年度独立董事述职报告（张学勇） │
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│2026-03-24 21:19 │易点天下（301171）：关于召开2025年年度股东会的通知 │
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│2026-03-24 21:19 │易点天下（301171）：董事、高级管理人员薪酬管理制度 │
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│2026-03-24 21:17 │易点天下（301171）：2025年年度审计报告 │
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│2026-03-24 21:17 │易点天下（301171）：2025年度内部控制审计报告 │
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│2026-03-24 21:17 │易点天下（301171）：关于2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告 │
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│2026-03-24 21:17 │易点天下（301171）：2025年度内部控制评价报告的核查意见 │
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│2026-03-24 21:17 │易点天下（301171）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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2026-03-24 21:19│易点天下（301171）：2025年度独立董事述职报告（李长城）
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易点天下（301171）：2025年度独立董事述职报告（李长城）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-25/ce192d31-b51e-4d43-87ee-914991dd3a29.PDF
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2026-03-24 21:19│易点天下（301171）：2025年度独立董事述职报告（邢美敏）
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易点天下（301171）：2025年度独立董事述职报告（邢美敏）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-25/8c919e3c-9564-42c1-a42a-9f0c01eb829b.PDF
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2026-03-24 21:19│易点天下（301171）：2025年度独立董事述职报告（张学勇）
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易点天下（301171）：2025年度独立董事述职报告（张学勇）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-25/bf95f365-9715-42e6-af6d-7187931b5f51.PDF
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2026-03-24 21:19│易点天下（301171）：关于召开2025年年度股东会的通知
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易点天下（301171）：关于召开2025年年度股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-25/1aae1f04-d496-4231-a5ff-e1b170fbdd30.PDF
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2026-03-24 21:19│易点天下（301171）：董事、高级管理人员薪酬管理制度
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易点天下（301171）：董事、高级管理人员薪酬管理制度。公告详情请查看附件。
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2026-03-24 21:17│易点天下（301171）：2025年年度审计报告
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易点天下（301171）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2026-03-24 21:17│易点天下（301171）：2025年度内部控制审计报告
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8th Floor, KPMG Tower (特殊普通合伙)
Oriental Plaza 中国北京
1 East Chang An Avenue 东长安街 1 号
Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8 层
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内部控制审计报告
毕马威华振审字第 2607013 号易点天下网络科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了易点天下网络科技股份有限公司（以下简称
“贵公司”）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
第 1 页，共 2 页KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙
制会计partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公organisati
on of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。KPMG International Limited, a
private English company
limited by guarantee.
内部控制审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2607013 号
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、 财务报告内部控制审计意见
我们认为，贵公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
马宏超（项目合伙人）
乔莎莎
中国 北京 2026 年 3 月 24 日
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-25/fd7a48a1-8d63-4f01-a124-ea81db226240.PDF
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2026-03-24 21:17│易点天下（301171）：关于2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告
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一、审议程序
（一）董事会审议情况
2026年 3月 24日，易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第九次会议审议通过了《关于 2025年度
利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，董事会认为：该利润分配及资本公积金转增股本预案符合公司股东尤其是中小股东的
利益，有利于公司的持续稳定发展，董事会同意该预案，并同意将本次利润分配及资本公积金转增股本预案提交公司 2025年年度股
东会审议。
（二）审计委员会审议情况
2026年 3月 24日，公司审计委员会审议通过了《关于 2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，审计委员会认为
：公司 2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案符合公司实际情况及相关法律法规要求，有利于公司的正常经营和健康发展，
不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，同意公司 2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案。
二、2025 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的基本情况
（一）本次利润分配及资本公积金转增股本预案的基本内容
经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2025年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润 158,106,464.15
元，母公司实现净利润 53,889,037.85元。
截至 2025年 12月 31日，公司合并报表可分配利润为 1,402,119,238.59元，母公司可供分配利润为48,960,829.21元。根据《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》规定，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利
润孰低的原则作为分配利润的依据，公司 2025年度可供股东分配的利润为 48,960,829.21元。基于公司 2025年度经营情况与盈利能
力，综合考虑股东的合理回报和公司的长远发展等因素，在保证公司正常经营发展的前提下，公司拟定 2025年度利润分配及资本公
积金转增股本预案为：
以公司总股本 471,885,905股扣除公司回购专用证券账户中的 735,400股后的 471,150,505股为基数，公司拟向全体股东每 10
股派发现金红利人民币 0.35元（含税），共计派发现金红利 16,490,267.67元（含税）。同时，以资本公积金向全体股东每 10股转
增 3股，预计转增 141,345,151股，转增后公司总股本将增加至 613,231,056股（最终转增数量以中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司实际转增结果为准），不送红股。
自本预案审议通过至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司按照维持现金分红分配总额和转增总股数不变
的原则，相应调整每股现金分红分配比例和转增比例。
（二）2025年度现金分红和股份回购的说明
1、本次年度利润分配及资本公积金转增股本预案如获股东会审议通过并派发完毕后，2025年度累计现金分红总额预计为 16,490
,267.67元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例为 10.43%。
2、2025年度公司未实施股份回购。
三、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2025 年度现金分红方案不触及其他风险警示情形
1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：
项目 本年度 上年度 上上年度
现金分红总额（元） 16,490,267.67 66,432,221.21 51,907,449.55
回购注销总额（元） 0 0 0
归属于上市公司股东的 158,106,464.15 231,825,227.30 217,041,006.75
净利润（元）
研发投入（元） 159,270,126.29 96,910,774.26 86,707,754.07
营业收入（元） 3,830,067,158.63 2,546,810,190.04 2,143,320,340.52
合并报表本年度末累计 1,402,119,238.59
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 48,960,829.21
计未分配利润（元）
上市是否满三个完整会 ?是 □否
计年度
最近三个会计年度累计 134,829,938.43
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 202,324,232.73
净利润（元）
最近三个会计年度累计 134,829,938.43
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 342,888,654.62
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 4.02%
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票 □是?否
上市规则》第 9.4条第
（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
其他说明：
公司 2023、2024、2025年度累计现金分红金额达 134,829,938.43元，高于最近三个会计年度年均净利润的 30%，因此公司不触
及《创业板股票上市规则》第 9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
（二）利润分配及资本公积金转增股本预案的合法性、合规性
1、公司 2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监
管指引第 3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程
》等规定，不存在损害中小股东利益的情况，该利润分配及资本公积金转增股本预案具备合法性、合规性、合理性。
2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，综合考虑公司的持续发展及广大投资
者的利益等因素提出的，有利于全体股东共享公司发展的经营成果，与公司的经营业绩及未来发展相匹配。该预案的实施不会造成公
司流动资金短缺或其他不良影响，有利于广大投资者参与和分享公司发展的经营成果，兼顾了股东的即期利益和长远利益。公司 202
4年度、2025年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、
其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表项目核算
及列报合计金额分别为629,121,966.77元、942,885,734.74元，分别占总资产的比例为 10.90%、14.45%。
2、本次利润分配及资本公积金转增股本预案披露前，公司严格按照法律、法规、规范性文件及公司制度的有关规定，严格控制
内幕信息知情人范围，对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，并对内幕信息知情人及时进行了备案登记，防
止内幕信息的泄露。本利润分配及资本公积金转增股本预案尚需经公司 2025年年度股东会审议通过后方可实施，存在一定不确定性
，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
四、备查文件
1、《公司第五届董事会第九次会议决议》；
2、《公司第五届审计委员会 2026年第二次会议决议》。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-03-25/a7c6917e-6a66-4571-b707-d0a88d115e7e.PDF
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2026-03-24 21:17│易点天下（301171）：2025年度内部控制评价报告的核查意见
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中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为易点天下网络科技股份有限公司（以下简称“易点天下”、“公司”）首
次公开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司
保荐工作指引》等相关法律法规和规范性文件的规定，对公司 2025 年度内部控制评价报告进行了核查，情况如下：
一、重要声明
根据《易点天下网络科技股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》，按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实
施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督
。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据《易点天下网络科技股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告》，根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
根据《易点天下网络科技股份有限公司2025年度内部控制评价报告》：
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司和各子公
司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入
评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、风险评估、信息与沟通、内部监督、财务报告、全面
预算、资金管理、资产管理、人力资源、综合管理、采购管理、合同及法务、销售与收款、投放及成本、担保管理、研发管理、募集
资金管理等；重点关注的高风险领域主要包括资金管理风险，人力资源风险，销售与收款风险，投放及成本风险，系统建设风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作，公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一
般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究
确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
项目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
经营收入潜在 错报≥营业收入总 经营收入总额的0.5%≤错报＜营业 错报＜经营收入总额
错报 额的1% 收入总额的1% 的0.5%
利润总额潜在 错报≥利润总额的 利润总额的3%≤错报＜利润总额5% 错报＜利润总额的
错报 5% 3%
资产总额潜在 错报≥资产总额的 资产总额的0.5%≤错报＜资产总额 错报＜资产总额的
错报 1% 的1% 0.5%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
（1）发现公司管理层存在任何 （1）发现其他员工发生严重 （1）发现其他员工发生轻微舞
程度的舞弊； 舞弊行为； 弊行为；
（2）已发现并报告给管理层的 （2）已发现并报告给管理层 （2）已发现并报告给管理层的
重大内部控制缺陷在经过合理 的重大内部控制缺陷在经过 重大内部控制缺陷在经过合理
的时间后，并未加以更正； 合理的时间后，并部分更正； 的时间后，有少量未更正；
（3）控制环境无效； （3）控制环境在部分条件下 （3）控制环境在绝大部分条件
（4）收益趋势确定受到影响； 有效； 下有效；
（5）外部审计发现的重大错报 （4）收益趋势很可能受到影 （4）收益趋势可能受到影响。
不是由公司首先发现。 响。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
财务损失金额占利润总额比 财务损失金额占利润总额比例在 财务损失金额占利润总额比
例大于5% 1%到5%之间 例小于1%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
（1）因违反国家各项法律法 （1）因违反国家各项法律法 （1）因违反国家各项法律法
规，存在严重法律风险； 规，存在一定法律风险； 规，存在轻微法律风险；
（2）存在公司管理层舞弊行 （2）存在其他员工发生较严重 （2）存在其他员工发生轻微舞
为，或其他员工发生严重舞弊 舞弊行为； 弊行为；
行为； （3）公司可持续经营受较严重 （3）轻微影响公司可持续经
（3）严重影响公司可持续经 影响； 营；
营； （4）媒体负面新闻偶尔出现， （4）媒体负面新闻很少，不良
（4）媒体负面新闻频现，不 不良影响较重。 影响轻微。
良影响严重。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
根据《易点天下网络科技股份有限公司2025年度内部控制评价报告》，报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。
五、保荐人核查意见
保荐人查阅了审计机构出具的内部控制审计报告、公司与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度、三会文件、2025 年度
内部控制评价报告等；在对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行合理评价基础上，对公司董事会出具的内部控制评价报告进
行了核查。
经核查，保荐人认为：截至 2025 年 12 月 31 日，易点天下已建立了较为健全的法人治理结构，制定了较为完备的公司治理及
内部控制的相关
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