公司公告☆ ◇301206 三元生物 更新日期：2025-05-02◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-28 22:26 │三元生物（301206）：关于前期会计差错更正及追溯调整的公告 │
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│2025-04-28 22:26 │三元生物（301206）：2024年第一季度报告（更正后） │
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│2025-04-28 22:26 │三元生物（301206）：2023年年度报告（更正后） │
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│2025-04-28 22:26 │三元生物（301206）：2024年年度报告 │
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│2025-04-28 22:26 │三元生物（301206）：2023年年度报告摘要（更正后） │
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│2025-04-28 22:26 │三元生物（301206）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-28 22:26 │三元生物（301206）：2024年年度报告摘要 │
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│2025-04-28 22:26 │三元生物（301206）：董事会决议公告 │
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│2025-04-28 22:25 │三元生物（301206）：2025年度日常关联交易预计情况的核查意见 │
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│2025-04-28 22:25 │三元生物（301206）：2024年度内部控制审计报告 │
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2025-04-28 22:26│三元生物（301206）：关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
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三元生物（301206）：关于前期会计差错更正及追溯调整的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/458efc01-94b5-4a40-9ba2-659427921fa6.PDF
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2025-04-28 22:26│三元生物（301206）：2024年第一季度报告（更正后）
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三元生物（301206）：2024年第一季度报告（更正后）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/05fab414-4b05-48ce-9f1e-b3e7d20b77a1.PDF
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2025-04-28 22:26│三元生物（301206）：2023年年度报告（更正后）
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三元生物（301206）：2023年年度报告（更正后）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/07bd23de-9066-4731-9f1d-2744d1aaa467.PDF
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2025-04-28 22:26│三元生物（301206）：2024年年度报告
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三元生物（301206）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/62c8d58a-e917-4e6d-a5f2-8655cdd000db.PDF
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2025-04-28 22:26│三元生物（301206）：2023年年度报告摘要（更正后）
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三元生物（301206）：2023年年度报告摘要（更正后）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/c506a4a5-fa62-4006-9ad9-d5eb509461de.PDF
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2025-04-28 22:26│三元生物（301206）：2025年一季度报告
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三元生物（301206）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/0696b8f4-c1a7-4c92-8bb2-5ae1abf0d37c.PDF
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2025-04-28 22:26│三元生物（301206）：2024年年度报告摘要
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三元生物（301206）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/fdc3a2ae-1ec4-4e95-8723-d9e55806183e.PDF
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2025-04-28 22:26│三元生物（301206）：董事会决议公告
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三元生物（301206）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/ca85656e-ced3-4413-b9f5-eb8ba6a3d393.PDF
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2025-04-28 22:25│三元生物（301206）：2025年度日常关联交易预计情况的核查意见
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三元生物（301206）：2025年度日常关联交易预计情况的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/78e078db-46da-472f-ac0c-47d8886aac1a.PDF
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2025-04-28 22:25│三元生物（301206）：2024年度内部控制审计报告
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山东三元生物科技股份有限公司
容诚审字[2025]100Z1658 号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录
序号 内 容 页码
1 内部控制审计报告 1-2
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22号
1幢 10层 1001-1 至 1001-26 (100037)TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
内部控制审计报告
容诚审字[2025]100Z1658号
山东三元生物科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山东三元生物科技股份有限公司（以下简称
“三元生物公司”）2024年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是三元生物公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，三元生物公司于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/53779155-c56e-43de-9df5-09d05d59a61e.PDF
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2025-04-28 22:25│三元生物（301206）：2024年年度审计报告
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三元生物（301206）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/b1a5706c-15b0-4c4a-8413-dcef81de34e9.PDF
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2025-04-28 22:25│三元生物（301206）：会计差错更正的鉴证报告
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山东三元生物科技股份有限公司
容诚专字[2025]100Z1309 号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录
序号 内 容 页码
关于山东三元生物科技股份有限公司 2023 年度会
1 1-2
计差错更正专项说明的鉴证报告
山东三元生物科技股份有限公司 2023 年度会计差
2 1-2
错更正专项说明
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22号
1幢 10层 1001-1 至 1001-26 (100037)TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn关于山东三元生物科技股份有限公司
https://www.rsm.global/china/2023 年度会计差错更正专项说明的鉴证报告
容诚专字[2025]100Z1309号
山东三元生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东三元生物科技股份有限公司（以下简称三元生物公司）管理层编制的 2023年度会计差错更正专项
说明（以下简称专项说明）执行了合理保证的鉴证业务。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供三元生物公司披露会计差错更正相关信息之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定编制专项说明，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
录、误导性陈述或重大遗漏是三元生物公司管理层的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对三元生物公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。
该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的专项说明在所有重大方面按照《企业会计准则第 28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定编制。
（此页为三元生物公司容诚专字[2025]100Z1309 号鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 王准
中国·北京 中国注册会计师：
郝光伟
2025年 4月 28日
山东三元生物科技股份有限公司
2023 年度会计差错更正专项说明
山东三元生物科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）发现 2023年度会计差错事项，并对其进行了更正，根据《企业会计
准则第 28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号
——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，现将 2023年度会计差错更正的有关情况说明如下：
一、会计差错更正的原因和内容
2025年 4月 28日，本公司第五届董事会第六次会议审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，公司根据董事会决
议，对相关会计差错事项进行了调整，这些会计差错包括：
公司对长期股权投资进行减值测试，依据减值测试结果对 2023年 12月 31日长期股权投资计提减值 2,892,530.66元。追溯调整
后，相应调减 2024年初留存收益、调减 2023年度归属于母公司股东的净利润 2,892,530.66元；
二、会计差错更正事项对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响
本公司对上述前期会计差错影响进行了追溯重述，影响财务报表项目及金额如下：
（一）对合并财务报表的影响
1.2023 年 12 月 31 日合并资产负债表
影响的报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
长期股权投资 58,897,956.66 -2,892,530.66 56,005,426.00
资产总计 4,810,426,435.78 -2,892,530.66 4,807,533,905.12
盈余公积 73,020,084.59 -289,253.07 72,730,831.52
未分配利润 745,062,990.41 -2,603,277.59 742,459,712.82
归属于母公司的所有者权 4,538,022,505.51 -2,892,530.66 4,535,129,974.85
益合计
所有者权益合计 4,538,022,505.51 -2,892,530.66 4,535,129,974.85
2. 2023 年度合并利润表
影响的报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
资产减值损失 -151,109.43 -2,892,530.66 -3,043,640.09
利润总额 61,711,692.96 -2,892,530.66 58,819,162.30
净利润 58,874,449.10 -2,892,530.66 55,981,918.44
归属于母公司所有者的净 58,874,449.10 -2,892,530.66 55,981,918.44
利润
综合收益总额 58,874,449.10 -2,892,530.66 55,981,918.44
归属于母公司所有者的综 58,874,449.10 -2,892,530.66 55,981,918.44
合收益总额
3.2023 年度合并现金流量表无影响。
（二）对母公司财务报表的影响
1.2023 年 12 月 31 日母公司资产负债表
影响的报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
长期股权投资 63,897,956.66 -2,892,530.66 61,005,426.00
资产总计 4,811,483,207.59 -2,892,530.66 4,808,590,676.93
盈余公积 73,020,084.59 -289,253.07 72,730,831.52
未分配利润 746,888,745.83 -2,603,277.59 744,285,468.24
所有者权益合计 4,539,848,260.93 -2,892,530.66 4,536,955,730.27
2.2023 年度母公司利润表
影响的报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
资产减值损失 -151,109.43 -2,892,530.66 -3,043,640.09
利润总额 62,278,699.33 -2,892,530.66 59,386,168.67
净利润 59,374,403.35 -2,892,530.66 56,481,872.69
综合收益总额 59,374,403.35 -2,892,530.66 56,481,872.69
3.2023 年度母公司现金流量表无影响。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/ae2ccbc8-4fd9-465b-84a5-9f953c5f1c68.PDF
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2025-04-28 22:25│三元生物（301206）：关于预计2025年度日常性关联交易的公告
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三元生物（301206）：关于预计2025年度日常性关联交易的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/81d0a324-40f7-487d-82e5-fbe96fd409fc.PDF
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2025-04-28 22:25│三元生物（301206）：监事会决议公告
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一、会议召开和出席情况
山东三元生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第六次会议于 2025 年 4 月 28 日下午 2:30 在公司会议
室以现场方式召开。会议通知于 4月 17 日以书面、电话方式通知到各位监事，本次会议应到监事 3 人，实到监事3 人，会议由监
事会主席阎光浩主持，会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。
二、议案审议情况
本次会议以记名投票表决方式表决通过如下议案：
（一）审议通过《2024 年度监事会工作报告》；
公司监事会主席阎光浩先生代表监事会作 2024 年度监事会工作报告。
具体内容详见公司于 2025 年 4 月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2024 年度监事会工作报告》。
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权；
回避表决情况：本议案不涉及回避表决情况；
本议案尚需提交股东大会审议。
（二）审议通过《2024 年度财务决算报告》；
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，结合公司 2024 年度实际经营情况，公司财务部编制了 2024 年度财务决算
报告。
经审核，监事会认为：《2024 年度财务决算报告》客观、真实地反映了公司2024 年度的财务状况和经营成果。
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权；
回避表决情况：本议案不涉及回避表决情况；
本议案尚需提交股东大会审议。
（三）审议通过《2024 年年度报告及年度报告摘要》；
公司依据相关规定要求编制了 2024 年年度报告及年度报告摘要。
经审核，监事会认为：《2024 年年度报告》及《2024 年年度报告摘要》的编制和审议程序符合法律法规、中国证券监督管理委
员会、深圳证券交易所和《公司章程》的有关规定，报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，真实地
反映了公司 2024 年度的经营成果和财务状况。
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权；
回避表决情况：本议案不涉及回避表决情况；
本议案尚需提交股东大会审议。
（四）审议通过《2024 年度内部控制自我评价报告》；
根据公司 2024 年度内部控制执行情况来看，公司内部控制体系健全，已按照内部控制规范体系和相关规定要求在所有重大方面
保持了有效的内部控制。不存在财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
经审核，监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制体系，相关内部控制制度完整、合理，符合国家相关法律、法规以及公司
生产经营管理的实际需要，并能得到有效执行。内部控制体系的建立对公司生产经营管理的各环节起到了较好的风险防范和控制作用
，保证了公司各项业务有序运行和公司资产的安全。《2024 年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司 2024 年度内部
控制制度建设和运行情况，公司内部控制合理、有效。
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权；
回避表决情况：本议案不涉及回避表决情况；
本议案无需提交股东大会审议。
（五）审议通过《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；
依据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及公司《募集资金管理办法》的有关规定，
公司对 2024 年度募集资金存放和使用情况进行了自查。
经审核，监事会认为：公司《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》真实反映了公司募集资金的存放、使用和管理情
况，符合中国证监会、深圳证券交易所及公司《募集资金管理办法》关于上市公司募集资金存放和使用的有关规定，不存在募集资金
使用及管理的违规情形。
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权；
回避表决情况：本议案不涉及回避表决情况；
本议案无需提交股东大会审议。
（六）审议通过《关于 2024 年度利润分配预案的议案》；
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2024 年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润为 104,951,340.17 元，
母公司报表的净利润为104,953,507.93 元，提取法定盈余公积金后，公司合并报表累计未分配利润为705,647,027.20 元，母公司报
表累计未分配利润为 707,474,950.38 元。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等
规定，按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，2024 年度公司可供股东分配利润为 705,647,027.20 元。在符合利
润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司拟以 2024 年 12 月 31 日公司总股本 202,325,700 股扣除公司回购专
用证券账户已回购的 1,875,700股后的总股本200,450,000股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 10.00 元（含税），共计派
发 200,450,000 元，不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。
分配预案公告后至实施权益分派的股权登记日前，公司股本或公司回购专用证券账户持有的股份如发生变动，将以未来实施分配
方案时股权登记日可参与利润分配的总股本（扣除回购专用证券账户股份）为基数，按照分配比例不变的原则，对分配总额进行调整
。
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