公司公告☆ ◇301216 万凯新材 更新日期：2024-05-04◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-26 00:00│万凯新材（301216）：2024年一季度报告
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万凯新材（301216）：2024年一季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/87e0c349-53e1-4f14-919c-dead54df3beb.PDF
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2024-04-26 00:00│万凯新材（301216）：2024年第一季度报告披露提示性公告
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万凯新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十三次会议
，审议通过了《公司2024年第一季度报告》。
为使投资者全面了解公司的经营成果、财务状况等相关情况，公司《2024年第一季度报告》已于2024年4月26日在中国证监会指
定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/d5ab2f2b-d17a-47b7-8b93-f7eaf9d27cc6.PDF
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2024-04-23 00:00│万凯新材（301216）：关于举行2023年度网上业绩说明会的公告
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万凯新材（301216）：关于举行2023年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-22/9960b2cd-dfca-4c1b-998a-003228be20c1.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：2023年度独立董事述职报告（祝卸和）
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万凯新材（301216）：2023年度独立董事述职报告（祝卸和）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/bc1177f2-8f19-4956-80c7-0f1c88b6a8c1.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：万凯新材前次募集资金使用情况鉴证报告
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万凯新材（301216）：万凯新材前次募集资金使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/15107273-6a84-44b3-8bd9-8af0ad3e6ba3.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：2023年年度审计报告
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万凯新材（301216）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/918a3012-73d6-44ca-b901-de4b4b9e2ed1.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：中金公司关于万凯新材开展原材料期货套期保值业务的核查意见
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万凯新材（301216）：中金公司关于万凯新材开展原材料期货套期保值业务的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/74ab4324-191a-4bcf-ae47-69538031872e.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：2023年年度报告摘要
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万凯新材（301216）：2023年年度报告摘要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/6f0d69bf-389b-4c76-8117-a4f139bfa0ac.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：2023年年度报告
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万凯新材（301216）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/f85a4800-dc87-4c74-8ff7-6c04d10d1b1a.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：董事会决议公告
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万凯新材（301216）：董事会决议公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/cb49a977-118d-484c-a494-182028021367.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：关于2023年度利润分配预案的公告
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万凯新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 4月 18日召开了第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于 202
3 年度利润分配预案的议案》，现将有关情况公告如下：
一、利润分配预案的基本情况
经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023年度合并会计报表实现归属于上市公司股东的净利润 436,522,246.81
元，截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表可分配利润为 1,643,344,844.49 元，母公司可分配利润为 451,674,232.78 元。根
据利润分配应以母公司的可供分配利润及合并财务报表的可供分配利润孰低的原则，公司 2023年度可供股东分配的利润为 451,674,
232.78 元。
综合考虑公司目前经营状况及未来发展需要，公司 2023年度利润分配预案为：拟以实施 2023年度利润分配方案时股权登记日剔
除回购股份后的总股本为基数，每 10股派发现金红利 1.50 元（含税），剩余未分配利润结转下一年度，本年度不送红股，不以资
本公积金转增股本。暂以截至本公告日的公司总股本剔除回购股份后511,067,905股为基数进行测算，预计公司 2023年度合计派发现
金股利 76,660,185.75元。
董事会审议利润分配预案后至实施前，公司股本如发生变动，将按照“现金分红分配比例保持不变”的原则对 2023 年度利润分
配总额相应调整。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
二、本次利润分配预案的合法性、合规性
本预案符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）《上市公司监管指引第 3号—上市公司现金分红》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》《万凯新材料股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）等相关
规定，由公司董事会综合考虑盈利能力、财务状况、未来发展前景等因素后提出，符合公司的利润分配政策和股东分红回报规划，有
利于全体股东共享公司成长的经营成果，具备合法性、合规性及合理性。
三、本次利润分配预案的审议程序
（一）董事会审议情况
公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于 2023年度利润分配预案的议案》，董事会认为：公司 2023年度利润分配预案
在综合考虑了公司所处行业特点、盈利能力、财务状况、未来发展前景等因素，与公司经营业绩及未来发展相匹配，有利于与全体股
东共享公司成长的经营成果，符合《公司法》《公司章程》中关于利润分配的相关规定。因此，同意公司 2023 年度利润分配预案，
并提交公司 2023 年年度股东大会审议。
（二）监事会审议情况
公司第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于 2023年度利润分配预案的议案》，监事会认为：公司 2023 年度利润分配预
案符合《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定，综合考虑了行业特点、发展阶段、盈利水平等因素，符合公司实际和公司
制定的现金分红政策，体现了合理回报股东的原则，有利于公司的健康、稳定、可持续发展。因此，同意公司 2023 年度利润分配预
案，并提交公司 2023 年年度股东大会审议。
四、相关风险提示
本次利润分配预案尚需提交公司 2023年度股东大会审议批准后方可实施，该事项仍存在不确定性，请广大投资者注意投资风险
。
五、备查文件
1、第二届董事会第十三次会议决议
2、第二届监事会第十二次会议决议
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/7cb577b0-31c9-4923-af51-2e88ad247456.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：关于2024年度日常关联交易预计的公告
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万凯新材（301216）：关于2024年度日常关联交易预计的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/7d8fd5ca-7acb-4c76-b718-0145a0157afe.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：万凯新材年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
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万凯新材（301216）：万凯新材年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/cee72080-e85d-41a9-a9a2-110f216b5e8c.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：关于2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬（津贴）方案的公告
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万凯新材（301216）：关于2024年度董事、监事及高级管理人员薪酬（津贴）方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/bca26276-5b54-442f-907d-d435add423f1.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况报告
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万凯新材料股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇会计师事务所”）为
公司2023年度审计机构。根据《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关规定，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守、
认真履职，对中汇会计师事务所2023年度履职评估情况及董事会审计委员会履行监督职责情况汇报如下：
1、基本信息
事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2013年12月19日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室
首席合伙人 余强 上年末合伙人数量 103人
上 年 末 执 注册会计师 701人
业 人员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 282人
2023 108,764万元
97,289万元
54,159万元
2023 年上市 客户家数 159家
公司（含A、B 审计收费总额 13,684万元
股）审计情况 涉及主要行业 （1）制造业-专用设备制造业
（2）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术
服务业
（3）制造业-电气机械及器材制造业
（4）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业
（5）制造业-医药制造业
本公司同行业上市公司审计客户家数 9家
2、投资者保护能力
中汇会计师事务所未计提职业风险基金，购买的职业保险累计赔偿限额为3亿元，职业保险购买符合相关规定。中汇会计师事务
所近三年在已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任赔付。
3、独立性和诚信记录
中汇会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施6次、自律监管措施4次，未受到过行政处罚、刑事处罚和纪律处分。26名
从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施6次和自律监管措施6次。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
4、会计师事务所的聘任程序
公司于2023年3月29日召开第一届董事会第二十次会议、第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于续聘2023年度审计机构
的议案》，同意聘任中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，后该议案于2023年4月21日经2022年度股东大会
审议通过。独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年年报工作安排，中汇会计师事务所对公司2023年度财务报告进行
了审计，同时对公司募集资金的存放与使用、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，中
汇会计师事务所认为公司财务报表在重大方面按照企业会计准则的规定编制，真实、客观、公允地反映了公司经营成果、财务状况和
现金流量。中汇会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，中汇会计师事务所就事务所和相关审计
人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初
审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
根据公司《董事会审计委员会议事规则》《会计师事务所选聘制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情
况如下：
1、审计委员会对中汇会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格
核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
2、审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师召开沟通会议，审前对2023年度审计工作的审计
范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。初步预审后就预审情况等事项进行沟通，审计委员会听取了会计
师事务所关于公司审计计划执行情况、审计调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具等情况的汇报，并对审计发现的问题
进行充分沟通。
3、2024年4月18日，公司召开第二届董事会第四次审计委员会，审议公司2023年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等
议案，并同意提交公司董事会审议。
综上所述，公司审计委员会认为中汇会计师事务所在2023年度在对公司财务状况和经营成果的审计以及募集资金存放与使用、非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分
发挥审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟
通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员
会认为中汇会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，按时完成了公司2023年年度报告审计相关工
作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
万凯新材料股份有限公司
第二届董事会审计委员会
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：中金公司关于万凯新材2023年度内部控制自我评价报告的核查意见
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万凯新材（301216）：中金公司关于万凯新材2023年度内部控制自我评价报告的核查意见。
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：万凯新材年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
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万凯新材（301216）：万凯新材年度募集资金存放与使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/8a5318b1-8990-4513-abf3-518ac3077fe8.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：关于计提2023年度资产减值和信用减值的公告
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万凯新材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运
作》《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，计提了信用减值损失、资产减值损失，现将具体情况公告如下：
一、本期计提减值准备情况概述
为更加真实、准确地反映公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关
规定，公司及下属子公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查、分析和评估，对部分可能发生信用及资产减值的资产计提了减值
准备，计提减值准备合计金额为6,304.60万元。公司本期计提各项信用及资产减值准备具体情况见下表：
单位：人民币万元
项目名称 本期计提金额
信用减值损失（损失以“-”填列） 927.28
其中：应收账款坏账损失 846.41
其他应收款坏账损失 80.86
资产减值损失（损失以“-”填列） -7,231.88
其中：存货跌价准备或合同履约成本减值准备 -7,187.82
商誉减值准备 -44.06
合计 -6,304.60
二、本期计提信用及资产减值准备的具体说明
（一）信用减值损失
本次公司计提的信用减值损失项目为应收账款和其他应收款，主要计提方法为：将信用风险特征明显不同的应收账款/其他应收
款单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余应收账款/其他应收款按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经验
，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。经测算，2023年度需计提信用减值损失金额共计-927.28万元
。
（二）资产减值损失
本次公司计提的资产减值损失项目主要为存货，主要计提方法为：期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、
单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。经测算，2023年度需计提资产减值损失金额共计7,231.88万元。
上述计提信用减值损失和资产减值损失的详细确认标准及计提方法详见公司《2023年年度报告》全文及2023年年度《审计报告》
之“主要会计政策和会计估计”相关章节。
三、董事会对本次计提资产减值准备的审核意见
董事会认为：本次计提资产减值准备和核销资产事项符合《企业会计准则》等相关规定，体现了会计谨慎性原则，有利于客观、
公允地反映公司资产价值和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司和全体股东利益
的情形。
四、本期计提减值准备对公司的影响
本次计提信用减值损失及资产减值损失共计减少公司2023年度利润总额6,304.60万元。本次计提减值准备能够更加真实、准确的
反映公司的财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》的相关规定。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-20/3d60801b-0b77-4f0e-96df-8e2d1f9a9784.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
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万凯新材（301216）：2023年度募集资金存放与使用情况专项报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/5f711eea-4659-46f4-ac1e-28e063823e6a.PDF
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2024-04-20 00:00│万凯新材（301216）：董事会对独董独立性评估的专项意见
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万凯新材（301216）：董事会对独董独立性评估的专项意见。公告详情请查看附件。
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