公司公告☆ ◇301239 普瑞眼科 更新日期：2025-05-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-28 20:05 │普瑞眼科（301239）：营业收入扣除情况的专项核查意见 │
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│2025-04-28 20:05 │普瑞眼科（301239）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 │
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│2025-04-28 20:05 │普瑞眼科（301239）：2024年度内部控制自我评价报告的核查意见 │
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│2025-04-28 20:05 │普瑞眼科（301239）：2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的核查意见 │
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│2025-04-28 20:04 │普瑞眼科（301239）：独立董事述职报告（邹欢） │
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│2025-04-28 20:04 │普瑞眼科（301239）：累积投票制实施细则 │
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│2025-04-28 20:04 │普瑞眼科（301239）：独立董事专门会议工作细则 │
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│2025-04-28 20:04 │普瑞眼科（301239）：独立董事述职报告（汤华东） │
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│2025-04-28 20:04 │普瑞眼科（301239）：董事会审计委员会工作细则 │
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│2025-04-28 20:04 │普瑞眼科（301239）：公司章程（2025年4月） │
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2025-04-28 20:05│普瑞眼科（301239）：营业收入扣除情况的专项核查意见
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普瑞眼科（301239）：营业收入扣除情况的专项核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/482ea5f7-275b-4137-a808-823d0a384ec5.PDF
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2025-04-28 20:05│普瑞眼科（301239）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
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普瑞眼科（301239）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/68fe04bc-2438-475b-900e-ea59f2798f87.PDF
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2025-04-28 20:05│普瑞眼科（301239）：2024年度内部控制自我评价报告的核查意见
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国泰海通证券股份有限公司(以下简称“国泰海通”或“保荐机构”)作为成都普瑞眼科医院集团股份有限公司(以下简称“普瑞
眼科”或“公司”)首次公开发行股票并在创业板上市持续督导保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等有
关规定对普瑞眼科董事会《成都普瑞眼科医院集团股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体核查意见如下:
一、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括成都普瑞眼科
医院集团股份有限公司总部及所属全资、控股（纳入合并财务报表范围）子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资
产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略
、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全
面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统；重点关注的高风险领域主要包括连锁经营模式带来的扩张风险、医疗事故和医疗责任
纠纷的风险、主要经营场所的租赁风险、医保控费政策变动、集采政策、资金活动、采购业务、销售业务等内容。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一
般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究
确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷类型 定量标准
重大缺陷 错报≥上一年度合并财务报表营业收入的2%
重要缺陷 错报介于重大缺陷和一般缺陷的定量标准之间
一般缺陷 错报≤上一年度合并财务报表营业收入的1%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：
①发现公司董事、监事和高级管理人员的对财务报告构成重大影响的舞弊行为；
②注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
③公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
④已发现的财务报告内部控制重大缺陷在经过合理的时间后，并未加以纠正；
（2）具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
③对于期末财务报告编制过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；
④已发现的财务报告内部控制重要缺陷在经过合理的时间后，并未加以纠正。
（3）未达到重大缺陷、重要缺陷认定标准的其它内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷类型 定量标准
重大缺陷 损失≥上一年度合并财务报表资产总额的1%
重要缺陷 损失介于重大缺陷和一般缺陷的定量标准之间
一般缺陷 损失≤上一年度合并财务报表资产总额的0.5%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
（1）以下迹象表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：
①企业经营活动严重违反国家法律法规；
②媒体负面消息或报道频现, 对公司声誉造成重大损害；
③核心管理团队纷纷离职，或关键岗位人员流失严重；
④重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
⑤已发现的非财务报告内部控制重大缺陷未得到及时整改。
（2）以下迹象表明非财务报告内部控制可能存在重要缺陷：
①媒体负面新闻较常出现，对公司声誉造成较大损害；
②关键岗位人员流失比较严重；
③重要业务控制制度存在明显缺陷；
④已发现的非财务报告内部控制重要缺陷未得到及时整改。
（3）未达到重大缺陷、重要缺陷认定标准的其它内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
二、其他内部控制相关重大事项说明
在报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。
三、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
四、保荐机构核查意见
保荐机构通过与公司相关董事、监事、高级管理人员及有关人员沟通交流；与公司聘任的会计师事务所等中介机构相关人员沟通
交流；查阅公司董事会、监事会、股东大会等会议资料、年度内部控制评价报告、各项业务和管理规章制度等相关文件；查阅相关信
息披露文件；查看生产经营现场等措施，从公司内部控制环境、内部控制制度建立和内部控制实施情况等方面对其内部控制制度的合
规性、有效性进行了核查。
经核查，国泰海通认为：截至2024年12月31日，公司的法人治理结构较为健全，现有的内部控制制度符合有关法律、法规和规范
性文件的相关要求，于2024年12月31日在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制；《成都普瑞眼科医院集团股
份有限公司2024年度内部控制自我评价报告》较为公允地反映了2024年度公司内部控制制度的建设及运行情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/465aeda2-0918-42f1-8eb3-144d480a3cb8.PDF
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2025-04-28 20:05│普瑞眼科（301239）：2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的核查意见
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普瑞眼科（301239）：2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/cab9d472-888b-4382-92d6-94f4f304aa73.PDF
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2025-04-28 20:04│普瑞眼科（301239）：独立董事述职报告（邹欢）
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本人作为成都普瑞眼科医院集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会独立董事，在2024年度任职期间，严格按照《
中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作细则》等公司相关规定和要求，本着严谨认
真、勤勉尽责、诚实独立的原则，通过积极参加董事会和股东大会谨慎审核公司提交的各项议案，发挥董事会专门委员会、独立董事
专门会议的作用等方式忠实履行了独立董事的职责和义务，切实维护了公司整体利益和全体股东的合法权益。现将本人2024年度任职
期间工作情况汇报如下：
一、基本情况
（一）工作履历、专业背景以及兼职情况
本人邹欢，1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，会计学博士学位。现为上海财经大学会计学院副教授，主要研究方向包
括资本市场会计与财务、财务智能化等。2024年5月至今，担任公司独立董事。
（二）独立性说明
本人在担任公司独立董事期间，未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及
主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《
深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事
工作细则》中关于独立董事独立性的相关要求。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会、股东大会情况
2024年，公司共召开董事会9次，股东大会3次，本人按照《公司章程》《公司股东大会议事规则》《公司董事会议事规则》的规
定和要求，以现场、通讯等方式参加了公司董事会及股东大会，无授权委托其他独立董事出席会议或缺席情况。本人认真审阅会议材
料，积极参与各项议题的讨论并提出合理建议，并在此基础上独立、客观、审慎地行使表决权。本人对本年度董事会审议的各项议案
均投赞成票，无提出异议的事项，也无反对、弃权的情形。2024年，本人出席董事会和股东大会的具体情况如下：
独立董 参加董事会情况 参加股
事姓名 东大会
情况
本年应 亲自出 以通讯 委托出 缺席次 是否连 出席股
参加董 席次数 方式参 席次数 数 续两次 东大会
事会次 加次数 未亲自 的次数
数 参加会
议
邹欢 7 7 3 0 0 否 2
（二）参与董事会专门委员会工作情况
2024年任职期间，本人作为公司第三届董事会审计委员会主任委员、提名委员会委员，认真履行了独立董事职责，积极参与各个
委员会及独立董事专门会议的工作，主要履行以下职责：
1、审计委员会
2024年，公司董事会审计委员会共召开4次会议，本人出席了2次会议，无授权委托他人出席或缺席情况。本人作为董事会审计委
员会主任委员，认真履行职责，就公司定期报告、募集资金专项报告、内审部门工作总结及工作计划等议案进行了审议。
2、提名委员会
2024年本人任职期间，公司未召开提名委员会会议，本人作为提名委员会委员，研究了公司高级管理人员的履职情况，切实履行
了提名委员会委员的责任和义务。
（三）参与独立董事专门会议工作情况
2024年，公司未召开独立董事专门会议。
（四）行使独立董事职权的情况
2024年度，未有独立聘请中介机构对公司具体事项进行审计、咨询或核查的情况发生；未有向董事会提议召开临时股东大会的情
况发生；未有提议召开董事会的情况发生；未有依法公开向股东征集股东权利的情况发生。
（五）与内部审计机构及会计师事务所进行沟通的情况
2024年，本人在任职期间积极听取内部审计部门各季度工作总结的汇报，并结合自己的专业知识及经验提出意见和建议，助力公
司提高风险管理水平、进一步深化公司内部控制体系建设。
（六）与中小股东沟通交流的情况
报告期内，本人严格按照有关法律、法规的相关规定履行职责，对需要提交董事会审议的议案，都认真审阅相关资料，利用自身
的专业知识作出独立、公正的判断，不受公司和主要股东的影响，切实维护中小股东的合法权益。此外，还通过股东大会等方式与中
小股东进行沟通交流。
（七）现场工作及公司配合独董工作情况
报告期内，本人利用参加董事会、股东大会等机会多次到公司现场，与公司管理层现场沟通，及时了解公司重大事项进展情况，
掌握公司经营信息，并实地考察了上海普瑞眼科医院，了解眼科医疗服务经营情况；密切关注公司的财务状况，积极履行独立董事职
责，助力董事会充分发挥定战略、防风险、做决策的作用。公司管理层高度重视与独立董事的沟通，积极配合和支持独立董事的工作
，为独董履职创造了有利条件，能够切实保障独立董事的知情权，不存在妨碍独立董事职责履行的情况。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）财务会计报告、定期报告中的财务信息及内部控制评价报告
2024年，在本人任职期间，公司严格按照相关法律法规及规范性文件的要求，按时编制并披露了《2024年半年度报告》《2024年
第三季度报告》，本人作为审计委员会主任委员，认真、严谨地审核财务数据的真实性及准确性，审慎评估业绩变化的合理性，重点
关注变化幅度较大的业绩指标，变动原因均得到合理解释，确保定期报告准确披露了相应报告期内的财务数据和重要事项，向投资者
充分揭示公司经营情况。上述相关议案经本人及审计委员会全体成员一致同意后，提交董事会审议。公司对定期报告的审议及披露程
序合法合规，财务数据准确详实，真实地反映了公司的实际情况。
（二）聘请会计师事务所情况
2024年，在本人任职期间，未有发生聘请会计师事务所的情形。
四、总体评价和建议
本人在2024年度任职期间，本着勤勉、尽责和诚信的基本原则，认真履行独立董事义务，积极关注公司的发展情况，凭借自身的
专业知识和执业经验向公司提出合理化建议；同时，在各次会议中，本人认真审阅了各项会议议案、财务报告及其他文件，审慎发表
了意见，促进了公司董事会决策的客观性、科学性、有效性。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/d7a24164-a2f0-4ec4-b3ef-7557b8e0b81f.PDF
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2025-04-28 20:04│普瑞眼科（301239）：累积投票制实施细则
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普瑞眼科（301239）：累积投票制实施细则。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/03ead6f2-add5-4d39-b2a8-81991280ff83.PDF
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2025-04-28 20:04│普瑞眼科（301239）：独立董事专门会议工作细则
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第一条 进一步完善普瑞眼科医院集团股份有限公司（以下称“公司”）法人治理结构，促进独立董事有效履职，充分发挥独立
董事在公司内部治理中的作用，维护公司整体利益，有效保障公司全体股东合法权益不受损害，公司根据《中华人民共和国公司法》
《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法
》等相关法律、行政法规和规范性文件以及《普瑞眼科医院集团股份有限公司章程》（以下称“《公司章程》”）的有关规定，制定
本工作细则。
第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，
或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。
第三条 独立董事专门会议指全部由公司独立董事参加的，专门审议本工作细则和相关法律法规、行政规章、自律性规定以及《
公司章程》所规定的有关事项的会议。
第二章 职责与权限
第四条 独立董事行使以下特别职权时应当经独立董事专门会议审议，并经全体独立董事过半数同意：
（一）独立聘请中介机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核查；
（二）向董事会提议召开临时股东会；
（三）提议召开董事会会议。
独立董事行使前款所列职权的，公司应当及时披露。上述职权不能正常行使的，公司应当披露具体情况和理由。
第五条 下列事项应当经独立董事专门会议审议，并经全体独立董事的过半数同意后，方可提交董事会审议：
（一）应当披露的关联交易；
（二）公司及相关方变更或者豁免承诺的方案；
（三）公司被收购时董事会针对收购所作出的决策及采取的措施；
（四）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
第六条 独立董事专门会议可以根据需要研究讨论公司其他事项。
第三章 议事规则
第七条 公司应当定期或者不定期召开独立董事专门会议，并原则上于会议召开前三日通知全体独立董事。经全体独立董事一致
同意，通知时限可不受本条款限制。
第八条 独立董事专门会议可以采取现场、通讯方式（含视频、电话等）或现场与通讯相结合的方式召开。过半数独立董事提议
时，可以召开临时会议。
第九条 独立董事专门会议应当由过半数独立董事共同推举一名独立董事召集和主持；独立董事专门会议召集人负责召集和主持
独立董事专门会议。召集人不履职或者不能履职时，两名及以上独立董事可以自行召集并推举一名代表主持。
第十条 独立董事应当亲自出席独立董事专门会议，因故不能亲自出席会议的，应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书
面委托其他独立董事代为出席。
第十一条 独立董事专门会议应由三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行。每名独立董事对会议议案享有一票投票权，
表决方式为记名投票表决；会议所作出的决议，需经全体独立董事的过半数同意通过。
第十二条 独立董事应在专门会议中发表明确独立意见，意见类型包括同意、反对和弃权。提出反对或者弃权意见的，应当说明
具体理由及依据。
第十三条 独立董事专门会议应当有书面记录，出席会议的独立董事和会议记录人应当在会议记录上签名。出席会议的独立董事
有权要求在记录上对其在会议上的发言作出说明性记载。
第十四条 会议记录包括以下内容：
（一）会议召开的日期、地点和召集人姓名；
（二）出席独立董事的姓名；
（三）审议议案；
（四）表决方式及每一决议事项的表决结果（表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数）；
（五）独立董事发表的结论性意见。
第十五条 出席会议的独立董事对会议事项有保密义务，在信息尚未公开披露之前，不得擅自披露有关信息。
第十六条 公司应当为独立董事专门会议的召开提供便利和支持，公司应当承担独立董事专门会议要求聘请专业机构及行使其他
职权时所需的费用。
第十七条 独立董事专门会议记录及会议资料保存期为10年。
第四章 附则
第十八条 本工作细则自公司董事会批准后生效并实施，修改时亦同。
第十九条 工作细则解释权归属公司董事会。
第二十条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律法规和《公司章程》的规定执行；本工作细则的任何条款如与届时有效的有关
法律法规或《公司章程》相抵触时，按国家有关法律法规和《公司章程》的规定执行。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/22cb68d8-9525-4e56-bbdf-afb05146f1e9.PDF
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2025-04-28 20:04│普瑞眼科（301239）：独立董事述职报告（汤华东）
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普瑞眼科（301239）：独立董事述职报告（汤华东）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/652dc328-0829-4ef9-9cb1-0c207c01ed42.PDF
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2025-04-28 20:04│普瑞眼科（301239）：董事会审计委员会工作细则
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普瑞眼科（301239）：董事会审计委员会工作细则。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/237ecf1e-603b-4b0b-8a75-039ba4165581.PDF
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2025-04-28 20:04│普瑞眼科（301239）：公司章程（2025年4月）
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