公司公告☆ ◇301251 威尔高 更新日期：2024-12-26◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2024-12-12 19:50 │威尔高（301251）：民生证券股份有限公司关于威尔高2024年度持续督导定期现场检查报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-12 19:50 │威尔高（301251）：民生证券股份有限公司关于威尔高2024年度持续督导培训情况的报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-06 20:10 │威尔高（301251）：2025年公司及子公司申请综合授信额度及担保额度预计的核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-06 20:10 │威尔高（301251）：关于2025年公司及子公司申请综合授信额度及担保额度预计的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-05 20:27 │威尔高（301251）：关于变更会计师事务所的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-05 20:27 │威尔高（301251）：关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-05 20:27 │威尔高（301251）：关于聘任证券事务代表的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-05 20:26 │威尔高（301251）：第二届董事会第五次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-05 20:25 │威尔高（301251）：使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-12-05 20:25 │威尔高（301251）：2025年公司及子公司申请综合授信额度及担保额度预计的核查意见 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-12 19:50│威尔高（301251）：民生证券股份有限公司关于威尔高2024年度持续督导定期现场检查报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
威尔高（301251）：民生证券股份有限公司关于威尔高2024年度持续督导定期现场检查报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-12/c60a50df-a0f5-452f-a6a8-bbfad848f89e.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-12 19:50│威尔高（301251）：民生证券股份有限公司关于威尔高2024年度持续督导培训情况的报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
威尔高（301251）：民生证券股份有限公司关于威尔高2024年度持续督导培训情况的报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-12/a75f66c8-f0cd-469f-8530-1205e16d5cb8.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-06 20:10│威尔高（301251）：2025年公司及子公司申请综合授信额度及担保额度预计的核查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
威尔高（301251）：2025年公司及子公司申请综合授信额度及担保额度预计的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-06/30b58030-6b87-408a-951f-5d84162b904f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-06 20:10│威尔高（301251）：关于2025年公司及子公司申请综合授信额度及担保额度预计的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
威尔高（301251）：关于2025年公司及子公司申请综合授信额度及担保额度预计的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-06/dbc7790a-3f05-4bed-a35e-3514b501c87f.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-05 20:27│威尔高（301251）：关于变更会计师事务所的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
特别提示：
1、拟聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）
2、原聘请的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“天职国际”）
3、变更会计师事务所的原因：为充分保障江西威尔高电子股份有限公司年报审计工作，综合考虑公司的业务情况、管理实际和
审计需求等情况，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，公司履行了相应的选聘程序，拟聘请立信为
公司 2024 年度财务审计机构及内部控制审计机构。
4、公司董事会审计委员会、董事会对本次拟变更会计师事务所的事项均不存在异议，该事项尚需提交股东大会审议。
江西威尔高电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 12 月 5 日召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五
次会议，分别审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意将公司 2024 年度审计机构由天职国际变更为立信，聘期一年，该
议案尚需提交公司 2024 年第三次临时股东大会审议。现将相关事项公告如下：
一、拟变更会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完
成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从
事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）
注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员总数 10,730名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师 693名。
立信 2023 年业务收入（经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16 亿元，证券业务收入 17.65 亿元。
2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.32 亿元。为本公司同行业 83 家上市公司提供审计服务，具
有上市公司所在行业审计业务经验。
2、投资者保护能力。
截至 2023年末，立信已提取职业风险基金 1.66亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 12.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因
审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：起诉（仲 被诉（被仲 诉讼（仲 诉讼（仲
诉讼（仲裁）结果
裁）人 裁）人 裁）事件 裁）金额
尚余
连带责任，立信投保的职业
金亚科技、周 1,000 多
投资者 2014年报 保险足以覆盖赔偿金额，目
旭辉、立信 万，在诉
前生效判决均已履行
讼过程中
一审判决立信对保千里在
2016年 12月 30日至 2017
2015年重
保千里、东北 年 12月 14日期间因证券虚
组、2015年
投资者 证券、银信评 80 万元 假陈述行为对投资者所负债
报、2016年
估、立信等 务的 15%承担补充赔偿责
报
任，立信投保的职业保险
12.5亿元足以覆盖赔偿金额
3、诚信记录。
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 1 次、监督管理措施 29次、自律监管措施 1 次和纪律处分无，涉及从业人
员 75名。
（二）项目信息
1、基本信息。
开始从事上 开始在本 开始为本公司
注册会计师
项目 姓名 市公司审计 所执业时 提供审计服务
执业时间
时间 间 时间
项目合伙
人、签字注邢向宗 2008年 2007年 2023年 2024年册会计师
签字注册会方思铭 2021年 2016年 2020年 2024年计师
质量控制复吴汪斌 2001年 2003年 2023年 2024年核人
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：邢向宗
时间 上市公司名称 职务
2023年 深圳市迅捷兴科技股份有限公司 项目合伙人
2023年 四会富仕电子科技股份有限公司 项目合伙人
2023年 深圳市民德电子科技股份有限公司 项目合伙人
2021年 广东宏川智慧物流股份有限公司 项目合伙人
2021年 金宇生物技术股份有限公司 签字注册会计师（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：方思铭
时间 上市公司名称 职务
2023 年深圳市民德电子科技股份有限公司
签字注册会计师
2022 年深圳市科思科技股份有限公司
签字注册会计师
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：吴汪斌
时间 上市公司名称 职务
2023年深圳市振业（集团）股份有限公司 签字注册会计师
2022年招商局蛇口工业区控股股份有限公司 项目合伙人
2022年招商局积余产业运营服务股份有限公司
项目合伙人
2021年招商局蛇口工业区控股股份有限公司
项目合伙人
2021年招商局积余产业运营服务股份有限公司
项目合伙人
2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人邢向宗、签字注册会计师方思铭、项目质量控制复核人吴汪斌近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监
督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
立信会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时
间等因素定价。
2、审计费用同比变化情况
2023 2024 同比变动
年报审计收费金额65 60 -7.69%（万元）
内控审计收费金额10 10 0%
（万元）
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原审计机构天职国际已连续 4 年为公司提供审计服务，期间天职国际坚持独立审计原则，勤勉尽责，公允独立地发表审计
意见，客观、公正、准确地反映公司财务报表情况，切实履行财务审计机构应尽的责任，从专业角度维护公司和股东合法权益。2023
年度，天职国际对公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托天职国际开展部分审计工作后解聘的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
基于谨慎性原则，综合考虑业务发展情况及审计需要，公司与天职国际事先友好沟通，不再聘任天职国际为公司 2024年度审计
机构，拟聘任立信为公司 2024年度审计机构。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事宜分别与前、后任会计师事务所进行了事前沟通，双方均已知悉本次变更事宜且对此无异议。前、
后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号—前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关规定，适时
积极做好沟通及配合工作。
三、拟变更会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
2024 年 12 月 5 日，公司召开第二届董事会第二次审计委员会会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，审计委员
会认为：立信具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性，能够满足公司审计工作需求；公司变更会
计师事务所的理由充分、恰当，变更程序合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意将公司 2024 年度审计机构由天
职国际变更为立信，聘期一年，并提交公司董事会审议。
（二）董事会审议情况
2024 年 12 月 5 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，董事会认为：立信具
有从事证券相关业务资格与条件，具备为公司提供专业审计服务的经验与能力，董事会同意将公司 2024 年度审计机构由天职国际变
更为立信，聘期一年，并同意将上述议案提交公司 2024年第三次临时股东大会审议。
（三）监事会审议情况
2024 年 12 月 5 日，公司召开了第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，监事会认为：立信
具有从事证券相关业务的资格，具备为公司提供审计服务的能力与经验，能够满足公司 2024 年度财务报表和内部控制审计工作的要
求，相关变更程序符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及股东，尤
其是中小股东利益的情形。因此，监事会一致同意将公司 2024 年度审计机构由天职国际变更为立信，聘期一年。
（四）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司 2024 年第三次临时股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第二届董事会第五次会议决议；
2、第二届监事会第五次会议决议；
3、第二届董事会第二次审计委员会会议决议；
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-05/365e4144-a647-4533-9132-f9a56d6e7a3a.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-05 20:27│威尔高（301251）：关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
江西威尔高电子股份有限公司（以下简称“公司”或“威尔高”）于 2024 年 12月 5 日召开第二届董事会第五次会议、第二届
监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金7,922.40 万元永久性
补充流动资金。该议案尚需提交公司 2024 年第三次临时股东大会审议批准，现将有关事宜公告如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意江西威尔高电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]
1524 号）以及《江西威尔高电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司首次公开发行人民币普通股 3,
365.5440 万股，募集资金总额为人民币 97,196.91 万元，减除发行费用人民币 10,038.32 万元后，募集资金净额为人民币 87,158
.59 万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 9 月 1 日出具了《验资报告》（天职业字[2023]45416 号）。公司
对募集资金采取了专户储存制度，设立了相关募集资金专项账户。募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金
专项账户内。
二、募集资金投资项目的基本情况
根据《江西威尔高电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司本次发行募集资金扣除发行费用后的
净额拟投入以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 募集资金投资金额
1 年产 300 万㎡高精密双面 60,126.59 60,126.59
多层 HDI 软板及软硬结
合线路板项目—年产 120
万平方米印制电路板项目
三、超募资金的使用情况
2023 年 9 月 22 日公司召开第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永
久补充流动资金的议案》。同意公司使用人民币 8,109.60 万元的超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的比例为 30.00%。
上述事项已经公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过。
2024 年 4 月 21 日公司召开第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十七次会议，分别审议通过了《关于使用超额募集资
金投资建设威尔高电子（泰国）有限公司年产 60 万㎡线路板项目的议案》，同意使用超额募集资金 11,000万元投 资建设威尔高电
子（泰国）有限公司年产 60 万㎡线路板项目。上述事项已经 2023 年年度股东大会审议通过。
截至本公告披露日，公司已累计实际使用超募资金 19,109.60 万元，剩余可使用超募资金余额为 7,922.40 万元。
四、本次使用部分超募资金永久性补充流动资金的计划
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，公司最近 12 个月内累计
使用超募资金永久补充流动资金的金额不超过超募资金总额的 30%。为提高募集资金使用效率，结合自身实际经营情况，公司拟使用
剩余的超募资金人民币 7,922.40 万元永久补充流动资金，占超募资金总额的29.3075%，用于公司主营业务相关的生产经营，符合中
国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定，该事项尚需提交 2024年第三次临时股东大会审议
通过后方可实施。
五、本次使用部分超募资金永久补充流动资金的必要性
本着股东利益最大化的原则，为提高募集资金的使用效率，降低财务成本，在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，公
司拟使用剩余的超募资金人民币 7,922.40 万元永久补充流动资金，用于公司的业务拓展、日常经营等与主营业务相关的经营活动。
本次使用部分超募资金永久补充流动资金有利于提高募集资金的使用效率，降低财务成本，满足公司业务发展对流动资金的需求，进
一步提升公司盈利能力，符合全体股东的利益。
六、相关承诺及说明
本次使用部分超募资金永久补充流动资金不会与募集资金投资项目实施计划相抵触，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利
益的情况。
公司承诺：
（一） 用于永久性补充流动资金的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的 30%；
（二） 公司在使用部分超募资金永久性补充流动资金后的十二月内不得进行证券投资、衍生品交易等高风险投资及为控股子公
司以外的对象提供财务资助。
七、审议程序和专项意见说明
（一）董事会审议情况
公司于 2024 年 12 月 5 日召开第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。经
审议，董事会认为公司本次在保证不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用人民币 7,922.40 万元的超募资金永久补充流动
资金，占超募资金总额的比例为 29.3075%。有利于满足公司流动资金需求，提高募集资金使用效率，不存在变相改变募集资金用途
的行为，不影响募集资金投资项目正常实施，不存在损害公司和全体股东利益的情况。因此同意该项议案，并同意提交 2024 年第三
次临时股东大会审议。
（二）监事会审议情况
公司于 2024 年 12 月 5 日召开的第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》
。经审议，监事会认为公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求和募集资金项目正常进行的前提下，使用部分超募资金用于永久
补充流动资金，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司《募集资金管理制度》的规定，
有利于提高募集资金的使用效率，降低财务成本，进一步提升公司盈利能力，维护公司和股东的利益。综上，监事会同意公司本次使
用部分超募资金永久补充流动资金的事项。
（三）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：威尔高本次拟用于永久补充流动资金的金额为7,922.40 万元，占超募资金总额的比例为 29.3075%，已
经公司董事会、监事会审议通过，尚需提交公司 2024 年第三次临时股东大会审议，审议通过后方可实施。上述事项符合相关的法律
法规及深圳证券交易所的规定。
综上，保荐机构对公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金的事项无异议。
八、备查文件
1、江西威尔高电子股份有限公司第二届董事会第五次会议决议；
2、江西威尔高电子股份有限公司第二届监事会第五次会议决议；
3、民生证券股份有限公司关于江西威尔高电子股份有限公司使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-06/b5eb1a5d-cf1a-4030-88e6-7c2783e853cd.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-05 20:27│威尔高（301251）：关于聘任证券事务代表的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
威尔高（301251）：关于聘任证券事务代表的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-12-05/4f0ce3db-eac3-45e6-9930-cc6cd63b7bba.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-12-05 20:26│威尔高（301251）：第二届董事会第五次会议决议公告
─────────
|