公司公告☆ ◇301279 金道科技 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-25 00:00│金道科技（301279）：内部控制审计报告
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按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了浙江金道科技股份有限公司（以下简称金道
科技公司）2023 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是金道科技公司董事会的责任。
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
我们认为，金道科技公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
天健会 通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/dac5d83f-fc5a-44fb-917e-dc459b531896.PDF
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2024-04-25 00:00│金道科技（301279）：2023年年度审计报告
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金道科技（301279）：2023年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/16ed77bf-7d35-4f7b-b5db-48f04d5a9e9d.PDF
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2024-04-25 00:00│金道科技（301279）：国泰君安关于金道科技确认2023年度日常关联交易的核查意见
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国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”、“保荐机构”）作为浙江金道科技股份有限公司（以下简称“金道科技”
或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定
，对金道科技确认 2023 年度日常关联交易的事项进行了审慎核查，情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
关联交易履行的审批程序：
2024 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过《关于确认公司 2023 年度
日常关联交易的议案》，关联董事金言荣先生、金刚强先生、金晓燕女士已回避表决。上述事项已获公司第二届董事会第二次独立董
事专门会议审议通过。本次关联交易无需提交公司股东大会审议。
（二）2023年日常关联交易实际发生情况
交易类别 关联人 关联交 预计金额 实际发生金额 实际发生金 披露日
易内容 （元） （元） 额与预计金 期及索
额差异（%） 引
向关联人 杭州冈 主减速 30,000,000.00 17,441,561.02 -41.86% 不适用
出售商 村传动 器及配
品、提供 有限公 件、提
劳务 司 供劳务
公司董事会对日常关联交易实际 公司预计的日常关联交易额度是双方可能发生业务的上
发生情况与预计存在较大差异的 限金额，实际发生额是按照双方实际签订合同金额和执行
说明 进度确定，具有不确定性，因此导致实际发生额与预计金
额存在一定的差异。
公司独立董事对日常关联交易实 1、公司预计的日常关联交易额度是双方可能发生业务的
际发生情况与预计存在较大差异 上限金额，实际发生额是按照双方实际签订合同金额和执
的说明 行进度确定，具有不确定性，因此导致实际发生额与预计
金额存在一定的差异。2、公司 2023 年发生的各类日常关
联交易符合公司实际生产经营情况，交易根据市场原则定
价，公允、合理，没有损害公司及中小股东的利益。
二、关联人介绍和关联关系
（一）杭州冈村传动有限公司
1、基本情况
成立时间：2013 年 5 月 27 日
法定代表人：安藤昭彦
注册地：浙江省杭州市临安区青山湖街道相府路 666 号
注册资本：92,297.6552 万日元
经营范围：叉车、牵引车、工程机械用的传动装置、差速齿轮及其部件的生产、销售、进出口及技术研发。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务：叉车变速箱及零部件的研发、生产、销售。
财务数据：截至 2022 年 12 月 31 日，该公司总资产 101,740,720.62 元，净资产 73,189,211.14 元，营业收入 149,757,96
4.29 元，净利润 13,156,256.04 元（数据已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计）。
2、与上市公司的关联关系
公司董事、总经理金刚强先生于 2022 年 10 月辞任杭州冈村传动有限公司董事。
3、履约能力分析
杭州冈村传动有限公司不属于失信被执行人，其生产与经营情况正常、资信状况良好，具备诚信履约能力，不存在重大履约风险
。
三、关联交易主要内容
1、定价政策与定价依据
依据公司与上述关联方之间发生的业务往来，属于正常经营业务往来，程序合法，与其他业务往来企业同等对待。交易价格系按
市场确定，定价公允合理，经双方平等协商确定。
2、关联交易协议由双方根据实际情况在预计金额范围内签署。
四、关联交易目的和对上市公司的影响
1、关联交易的必要性
上述关联交易均是公司日常经营性交易，交易遵循市场化原则，是公司业务发展及生产经营的正常所需，此部分交易有利于公司
持续稳定经营，促进公司发展，是合理且必要的。
2、对上市公司的影响
上述关联交易均以市场公允价格为依据，遵循公开、公平、公正的原则，有利于公司生产经营活动的正常进行，符合公司的长期
发展战略目标及股东利益最大化的需求，不影响公司的独立性，也不存在通过关联交易损害公司及公司非关联股东利益的情形。
五、独立董事专门会议审核意见
2024年4月18日，公司召开了第二届董事会独立董事专门会议第二次会议，审议通过了《关于确认公司 2023 年度日常关联交易
的议案》，独立董事一致发表同意意见，认为：公司确认的 2023 年度日常关联交易遵循市场定价及公允、公平、公正的交易原则，
预计金额合理，符合双方生产经营的实际需要和具体情况，不存在损害公司及股东、特别是中小股东和非关联股东利益的情形，不会
影响公司的独立性。董事会对本议案的表决程序合法，关联董事回避了对此议案的表决，符合《公司法》、《证券法》等有关法律法
规和《公司章程》的规定，同意将上述关联交易事项提交公司第二届董事会第二十一次会议审议。
六、监事会意见
经核查，监事会认为：公司确认的 2023 年度日常关联交易是公司业务正常发展的需要，交易价格以市场价格为依据，定价明确
、合理，符合公允、公平、公正的原则，且关联交易事项的审议及决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律
法规的规定，不存在损害公司和股东利益的情况，关联交易不会对公司的独立性构成影响，公司主要业务也不会因此类交易而对关联
方形成依赖。
七、保荐机构结论意见
经核查，保荐机构认为：金道科技的日常关联交易符合公司正常经营发展需要，未导致公司对关联方形成依赖，未对公司的独立
性构成影响，未对公司财务状况和经营成果产生不利影响，该等日常关联交易定价公允，未损害股东利益。上述确认 2023 年度日常
关联交易已经独立董事专门会议审议通过，并由董事会审议通过，关联董事予以了回避表决，且独立董事发表了明确同意的独立意见
，履行了必要的决策程序，符合《公司法》、深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》、《公司章程》及《关联交易决策制度》等相关规定。保荐机构对确认公司 2023 年度日常关联交易事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/133c5e4e-db48-4652-8479-567386811c26.PDF
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2024-04-25 00:00│金道科技（301279）：国泰君安关于金道科技2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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金道科技（301279）：国泰君安关于金道科技2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/2b6adb82-21ac-4d1d-9009-4864566ec677.PDF
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2024-04-25 00:00│金道科技（301279）：国泰君安关于金道科技使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见
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金道科技（301279）：国泰君安关于金道科技使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/b62689c8-e171-4199-9489-1fdb184333e9.PDF
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2024-04-25 00:00│金道科技（301279）：国泰君安关于金道科技2023年度持续督导跟踪报告
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保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司 被保荐公司简称：金道科技
保荐代表人姓名：王胜 联系电话：021-38565656
保荐代表人姓名：薛波 联系电话：021-38565656
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1、公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 是
防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制
度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3、募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 2
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 是
4、公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 无
（2）列席公司董事会次数 无
（3）列席公司监事会次数 无
5、现场检查情况
（1）现场检查次数 1
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 不适用
6、发表独立意见情况
（1）发表独立意见次数 9
（2）发表非同意意见所涉及问题及结论意见 不适用
7、向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8、关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10、对上市公司培训情况
（1）培训次数 1
（2）培训日期 2023年 12月 5日
（3）培训的主要内容 重点结合《证券发行上市保荐业
务管理办法》及《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 13号
——保荐业务》等法律法规和规
定，重点介绍了上市公司募集资
金运用、信息披露、股权激励等
相关内容。
11、其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1、信息披露 无 不适用
2、公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3、“三会”运作 无 不适用
4、控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5、募集资金存放及使用 无 不适用
6、关联交易 无 不适用
7、对外担保 无 不适用
8、收购、出售资产 无 不适用
9、其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、 无 不适用
委托理财、财务资助、套期保值等）
10、发行人或者聘请的中介机构配合保荐工作的情况 无 不适用
11、其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状 无 不适用
况、核心技术等方面的重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
公司及股东承诺事项 是否履行承诺 未履行承诺的原因
及解决措施
1、首次公开发行时所作承诺 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说明
1、保荐代表人变更及其理由 不适用
2、报告期内中国证监会和本所对保荐机构或者其保荐的公司采取监 不适用
管措施的事项及整改情况
3、其他需要报告的重大事项 不适用
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/15003f3b-eec5-49c4-857e-4d34d4e0249f.PDF
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2024-04-25 00:00│金道科技（301279）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
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我们接受委托，审计了浙江金道科技股份有限公司（以下简称金道科技公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财
务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的金道科技公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
本报告仅供金道科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为金道科技公司年度报告的必备文
件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解金道科技公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
金道科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对
外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023
年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1204 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对金道科技公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息
是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工
作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，金道科技公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担
保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年 12
月修订）》（深证上〔2023〕1204 号）的规定，如实反映了金道科技公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会 通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/fbff417a-9d0d-4318-9999-ac55f19b410b.PDF
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2024-04-25 00:00│金道科技（301279）：国泰君安关于金道科技使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见
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金道科技（301279）：国泰君安关于金道科技使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-25/b90b27cd-fe51-4fd8-8cfa-9e9fcea227bb.PDF
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2024-04-25 00:00│金道科技（301279）：关于确认公司2023年度日常关联交易的公告
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一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
1、关联交易履行的审批程序
2024 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过《关于确认公司 2023 年度
日常关联交易的议案》，关联董事金言荣先生、金刚强先生、金晓燕女士已回避表决。上述事项已获公司第二届董事会第二次独立董
事专门会议审议通过。本次关联交易无需提交公司股东大会审议。
（二）2023 年日常关联交易实际发生情况
交易类别 关联人 关联交易 预计金额 实际发生金额 实际发生金额 披露日期及索引
内容 （元） （元） 与预计金额差
异（%）
向关联人出 杭州冈村 主减速器 30,000,000.00 17,441,561.02 -41.86% 不适用
售商品 传动有限 及配件
公司
公司董事会对日常关联交易实际发生 公司预计的日常关联交易额度是双方可能发生业务的上限金额，
情况与预计存在较大差异的说明 实际发生额是按照双方实际签订合同金额和执行进度确定，具有
不确定性，因此导致实际发生额与预计金额存在一定的差异。
公司独立董事对日常关联交易实际发 1、公司预计的日常关联交易额度是双方可能发生业务的上限金额
生情况与预计存在较大差异的说明 ，实际发生额是按照双方实际签订合同金额和执行进度确定，具
有不确定性，因此导致实际发生额与预计金额存在一定的差异。
2、公司 2023 年发生的各类日常关联交易符合公司实际生产经营
情况，交易根据市场原则定价，公允、合理，没有损害公司及中
小股东的利益。
二、关联人介绍和关联关系
（一）杭州冈村传动有限公司
1、基本情况
成立时间：2013 年 5 月 27 日
法定代表人：安藤昭彦
注册地：浙江省杭州市临安区青山湖街道相府路666 号
注册资本：92,297.6552 万日元
经营范围：叉车、牵引车、工程机械用的传动装置、差速齿轮及其部件的生产、销售、进出口及技术研发。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务：叉车变速箱及零部件的研发、生产、销售。
财务数据：截至 2023 年 12 月 31 日，该公司总资产 95,371,622.95 元，净资产 85,070,577.82 元，营业收入 154,561,697
.32 元，净利润 11,848,552.87 元（数据已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计）。截至 2024 年 3 月 31 日，该公司总资
产 110,362,095.74，净资产 83,730,390.13 元，营业收入 26,065,796.43元，净利润-1,325,576.63 元（数据未经审计）。
2、与上市公司的关联关系
公司董事、总经理金刚强先生于 2022年 10月辞任杭州冈村传动有限公司董事。
3、履约能力分析
杭州冈村传动有限公司不属于失信被执行人，其生产与经营情况正常、资信状况良好，具备诚信履约能力，不存在重大履约风险
。
三、关联交易主要内容
1、定价政策与定价依据
依据公司与上述关联方之间发生的业务往来，属于正常经营业务往来，程序
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