公司公告☆ ◇301305 朗坤环境 更新日期：2024-05-04◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│朗坤环境（301305）：关于举行2023年度暨2024年第一季度业绩说明会的公告
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深圳市朗坤环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）将于 2024 年 5 月 7日（星期二） 15:00-16:30 在同花顺路演平台采
用网络远程方式举行 2023 年度暨2024 年第一季度业绩说明会。
投资者可以通过以下两种方式参与：1）登录同花顺路演平台，进入直播间https://board.10jqka.com.cn/rs/pc/detail?roadsh
owId=1010053 进行提问； 2）使用同花顺手机炒股软件扫描下方二维码进入路演直播间进行提问互动交流。
出席本次业绩说明会的人员有：董事长兼总经理陈建湘，董事、副总经理周存全，财务总监陈贵松，董事会秘书严武军，独立董
事冀星。
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2023 年度暨 2024 年第一季度业绩说明会提前向投资者公开征集问题。投资
者可于 2024 年 5 月 7 日（星期二）前通过以上参与方式登陆，提出相关问题。公司将在本次业绩说明会上对投资者普遍关注的问
题进行交流。欢迎广大投资者积极参与！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/0b93a02c-8400-4bc8-b0c9-34f0ba0aa250.PDF
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2024-04-27 00:00│朗坤环境（301305）：2024年一季度报告
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朗坤环境（301305）：2024年一季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-27/2f5f12e4-2e22-4eb4-a901-4458b8e84182.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：2023年度独立董事述职报告（冀星）
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朗坤环境（301305）：2023年度独立董事述职报告（冀星）。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/88989e7b-3dc7-40c0-8a94-02294a7208f8.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：招商证券关于朗坤环境2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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朗坤环境（301305）：招商证券关于朗坤环境2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/1e2db113-1a28-4218-a98f-5a7a589235f3.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：关于公司2024年度对外担保额度预计的公告
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朗坤环境（301305）：关于公司2024年度对外担保额度预计的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/d6453a2b-c5c8-4944-a203-0bbd0e13098a.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告
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朗坤环境（301305）：关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/af8d0e20-5495-4423-aa1d-355270a362d9.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明
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朗坤环境（301305）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/a34ea601-9ac6-475e-8be4-9141c2de2a10.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：2023年年度报告
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朗坤环境（301305）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/d9508400-c0b2-4867-81d8-edb31d6cf1db.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：董事会决议公告
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朗坤环境（301305）：董事会决议公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/9f0e010f-8924-4ab2-b7f3-53709da6ae06.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：2023年年度报告摘要
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朗坤环境（301305）：2023年年度报告摘要。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/3031b263-3b4c-4fbe-afa2-1c3cd0188d23.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：关于2023年度利润分配方案的公告
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朗坤环境（301305）：关于2023年度利润分配方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/e8e268af-ae06-4a3e-9a57-3817113654ce.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，深圳市朗坤环境
集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师事
务所2023年度履职情况评估及履行监督职责的情况报告如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2011年7月18日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：浙江省杭州市西湖区西溪路128号
首席合伙人：王国海
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）2023年度经审计的收入总额为34.83亿元，其中审计业
务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元。2023年度，天健会计师事务所的上市公司审计客户675家，该类客户涉及的主要行业包
括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业
，租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿
业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等。公司同行业上市公司审计12家。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023年年度报告工作安排，天健会计师事务
所对公司2023年年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，对公司2023年度募集资金存放与使用进行审核并出具
了鉴证报告，同时对2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行审核并出具了专项报告。
经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险
及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、聘任会计师事务所履行的程序
2023年8月21日，公司分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于公司续聘2023年度会计
师事务所的议案》。该议案于2023年9月7日经公司2023年第三次临时股东大会审议通过，公司同意续聘天健会计师事务所为公司2023
年度审计机构。
四、审计委员会对会计师事务所的监督情况
根据公司《审计委员会工作制度》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严
格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年8月21日，公司第三届董
事会审计委员会2023年第三次会议审议通过《关于公司续聘2023年度会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司2023
年度审计机构。
（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步
预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了天健会计师事务所关于
公司 2023 年度审计报告出具的相关的情况汇报，并对审计工作提出了意见和建议。
（三）审计委员会 2024 年第一次会议审议通过了《关于公司<2023 年年度报告>全文及其摘要的议案》《关于公司<2023 年度
财务决算报告>的议案》《关于公司<2023 年度内部控制评价报告>的议案》等内容，并同意提交董事会审议。
五、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《审计委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专门委员
会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查。在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计
师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司2023 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/4540326d-d1c9-4596-8230-3ea8b1dd8366.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告
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朗坤环境（301305）：关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告。公告详情请查看附件。
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：2023年度监事会工作报告
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2023 年，深圳市朗坤环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）监事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《
公司章程》《监事会议事规则》等公司制度的要求，本着对全体股东负责的精神，认真履行监督职能，积极有效地开展工作，依法独
立行使职权，促进公司规范运作，维护了公司和股东的合法权益。现就 2023 年度的工作情况汇报如下：
一、监事会 2023 年召开会议情况
报告期内，监事会在 2023 年共召开了 4 次会议，具体情况如下：
1、2023 年 6 月 6 日召开第三届监事会第二次会议，全体监事出席了会议，会议审议通过了《关于公司<2022 年度监事会工作
报告>的议案》《关于公司<2022年度财务决算报告>的议案》《关于 2022 年度利润分配方案的议案》《关于使用闲置自有资金进行
委托理财的议案》《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自
筹资金的议案》《关于公司 2023 年度日常关联交易预计的议案》《关于购买董监高责任险的议案》《关于公司申请银行授信额度及
接受关联方担保暨关联交易的议案》《关于制订<董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度>的议案》等 10 个议案。
2、2023 年 8 月 21 日召开第三届监事会第三次会议，全体监事出席了会议，会议审议通过了《关于<2023 年半年度报告>及其
摘要的议案》《关于<2023 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》《关于公司续聘 2023 年度会计师事务所的
议案》《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》《关于 2023 年半年度利润分配方案的议案》
《关于调整外部监事津贴的议案》等 6 个议案。
3、2023 年 10 月 25 日召开第三届监事会第四次会议，全体监事出席了会议，会议审议通过了《关于<2023 年第三季度报告>
的议案》《关于公司申请银行授信及接受关联方担保的议案》《关于公司为控股子公司提供担保及接受关联方担保的议案》等 3 个
议案。
4、2023 年 12 月 12 日召开了三届监事会第五次会议，全体监事出席了会议，会议审议通过了《关于<深圳市朗坤环境集团股
份有限公司 2023 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<深圳市朗坤环境集团股份有限公司 2023 年限制性股票
激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实<深圳市朗坤环境集团股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划首次授予激励对象
名单>的议案》等 3 个议案。
二、监事会 2023 年履行监督义务情况
本着对股东和公司负责的原则，监事会在公司日常运作过程中，严格依照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，积极行使权
利、忠实履行义务。2023 年，公司监事会成员出席了 5 次临时股东大会，1 次年度股东大会，参与了股东大会表决结果的统计和监
督工作；列席了 9 次董事会会议，了解了公司各项重要决策，掌握了公司经营业绩成果，切实履行了股东大会赋予的监督职能。
三、监事会对公司 2023 年依法运作情况的意见
（一）公司能够严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》及国家有关规定规范经营，法人治理结构完善，日常运作规范。
（二）公司的董事、高级管理人员在执行公司职务时，能够遵守法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，忠实履行职责
，不存在损害公司利益或股东利益的情形。
（三）公司的关联交易事项均以市场价格为基础，关联交易公平合理，价格公允，不存在损害公司、股东利益的情形。
（四）公司财务会计规范，公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2023 年 12 月 3
1 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。
（五）公司内部控制得到良好的执行。公司不断完善内部控制制度，加强内控管理，提高生产能力和经营水平。
四、监事会 2024 年度工作计划
2024 年，监事会将继续严格遵守《公司法》《证券法》以及《公司章程》等有关规定，做好各项议案的审议工作；加强监督力
度，积极列席董事会会议、出席股东大会及相关会议，保障公司依法运作，维护公司及全体股东的合法权益，促进公司法人治理结构
的完善和经营管理的规范运营。同时，监事会成员将进一步加强政策法规的学习，积极适应公司的发展要求，不断拓宽专业知识，提
高业务水平，勤勉谨慎、踏实认真，以期更好地发挥监事会的监督职责。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/ceb9c6ff-2cac-4e8d-bc92-30a147436498.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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朗坤环境（301305）：2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-19/60003fe8-b90f-4431-8a3a-c2f8d5f8d2c5.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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朗坤环境（301305）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/418205a2-b231-4cb9-92a4-84402206d25b.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：关于购买董监高责任险的公告
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朗坤环境（301305）：关于购买董监高责任险的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-18/0dfcfb6d-0558-4628-8a48-9c869c9fc115.PDF
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2024-04-19 00:00│朗坤环境（301305）：关于2023年度计提资产减值准备和信用减值损失的公告
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一、本次计提资产减值损失和信用减值损失情况概述
（一）本次计提资产减值损失和信用减值损失的原因
深圳市朗坤环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）本着谨慎性原则，为真实反映公司财务状况和经营成果，依据《企业会
计准则》及公司财务制度的相关规定，对 2023 年度末各类应收款项、存货、固定资产、长期股权投资、在建工程、无形资产等资产
进行了全面的清查，对各项资产减值的可能性、各类存货的可变现净值等进行了充分的评估和分析。
（二）本次计提资产减值损失和信用减值损失的资产范围和总金额
公司对 2023 年度末存在可能发生减值迹象的资产（范围包括应收款项及存货等）进行全面清查和资产减值测试后，计提 2023
年度各项减值准备共计44,901,875.41 元，详情如下表：
项目 2023 年计提的减值损失（元）
信用减值损失 15,011,023.79
其中：应收账款坏账准备 16,176,677.73
应收票据坏账准备 150,000.00
其他应收款坏账准备 -1,315,653.94
资产减值损失 29,890,851.62
其中：存货跌价准备 13,860,942.09
合同资产减值准备 16,029,909.53
合计 44,901,875.41
二、本次计提资产减值损失和信用减值损失的确认标准及计提方法
（一）应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
组合类别 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
应收账款—账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用
损失率对照表，计算预期信
用损失
应收账款—合并范围内关联往 款项性质 参考历史信用损失经验，结
来组合 合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
其他应收款—账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制其他应收
款账龄与预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失
其他应收款—合并范围内关联 款项性质 参考历史信用损失经验，结
往来组合 合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
敞口和未来 12 个月内或整
个存续期预期信用损失率，
计算预期信用损失
合同资产—账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，编制其他应收
款账龄与预期信用损失率对
照表，计算预期信用损失
合同资产－保底收入组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
合同资产-已完工未结算资产组 款项性质 参考历史信用损失经验，结
合 合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
其他非流动资产-保底收入组合 款项性质 参考历史信用损失经验，结
合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用
组合类别 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
损失率，计算预期信用损失
2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款 合同资产预期信用 其他应收款预期损
预期信用损失率 损失率（%） 失率（%）
（%）
1年以内（含，下同） 5.00 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00 10.00
2-3 年 30.00 30.00 30.00
3-4 年 50.00 50.00 50.00
4-5 年 80.00 80.00 80.00
5年以上 100.00 100.00 100.00
应收账款、其他应收款、合同资产的账龄自款项实际发生的月份起算。
3. 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
（二）对存货计提跌价准备的确认标准及计提方法
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