公司公告☆ ◇301308 江波龙 更新日期：2025-04-03◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-04-03 18:26 │江波龙（301308）：中信建投关于公司2024年度跟踪报告 │
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│2025-03-21 19:04 │江波龙（301308）：关于召开2024年度业绩说明会的公告 │
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│2025-03-21 19:04 │江波龙（301308）：关于向香港联交所递交境外上市外资股（H股）发行并上市申请并刊发申请资料的公 │
│ │告 │
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│2025-03-20 21:22 │江波龙（301308）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告│
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│2025-03-20 21:22 │江波龙（301308）：2024年度外汇套期保值业务投资情况的专项报告 │
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│2025-03-20 21:22 │江波龙（301308）：关于公司2024年度不进行利润分配的专项说明 │
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│2025-03-20 21:22 │江波龙（301308）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告 │
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│2025-03-20 21:22 │江波龙（301308）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2025-03-20 21:22 │江波龙（301308）：关于2024年年度计提信用减值损失及资产减值损失的公告 │
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│2025-03-20 21:22 │江波龙（301308）：关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的公告 │
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2025-04-03 18:26│江波龙（301308）：中信建投关于公司2024年度跟踪报告
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江波龙（301308）：中信建投关于公司2024年度跟踪报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-03/5606c24d-b94d-4d0f-81b0-68d43ef4200b.PDF
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2025-03-21 19:04│江波龙（301308）：关于召开2024年度业绩说明会的公告
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江波龙（301308）：关于召开2024年度业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/3a23071d-1f61-4737-b540-1a03ea8f2e63.PDF
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2025-03-21 19:04│江波龙（301308）：关于向香港联交所递交境外上市外资股（H股）发行并上市申请并刊发申请资料的公告
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江波龙（301308）：关于向香港联交所递交境外上市外资股（H股）发行并上市申请并刊发申请资料的公告。公告详情请查看附
件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/9fd5ab23-81d2-4202-b76a-37ef3a60fb4a.PDF
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2025-03-20 21:22│江波龙（301308）：董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称
“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责的情况，说
明如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永”）于 1992 年 9月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中
外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场安
永大楼 17 层 01-12 室。截至 2024 年末，安永拥有合伙人251 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永一直以来注重人才培养，截至
2024 年末拥有执业注册会计师逾 1,700 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500 人, 注册会计师中签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师逾 500 人。安永 2023 年度业务总收入人民币 59.55 亿元人民币，其中，审计业务收入人民
币 55.85 亿元，证券业务收入人民币 24.38 亿元。安永 2023 年度 A 股上市公司年报审计客户共计 137 家，收费总额 9.05 亿元
人民币。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业、租赁和商务服务
业等。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 4 月 2 日、2024 年 4 月 19 日、2024 年 5 月 13 日分别召开第二届董事会审计委员会第十七次会议、第二
届董事会第二十六次会议和 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于公司续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，同意续聘安永为
公司 2024 年度审计机构。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照审计业务约定书，安永遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 3
1 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况、2024 年非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。
安永对公司 2024 年度财务报告进行了审计，安永认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了深圳市江波龙电子股份有限公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司经营成果和现金流量；
公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。安永出具
了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，安永就相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试
和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、审计意见等与公司管理层进行了充分沟通。
三、审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对安永的基本信息、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价
，认为其具备良好的职业操守和业务素质，能够满足公司审计工作的要求。2024 年 4 月 2 日召开公司第二届董事会审计委员会第
十七次会议，审议通过《关于公司续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，公司审计委员会同意续聘安永为公司 2024 年度审计机构
，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（二）2025 年 1 月 14 日召开公司第三届董事会审计委员会第六次会议，本次会议是在 2024 年度审计会计师事务所进场前，
由独立董事、公司审计委员会全体委员与年审会计师的见面会。会议上对 2024 年度审计重点工作进行了沟通，并对公司披露 2024
年度业绩预告事宜进行了充分讨论。
（三）2025 年 3 月 14 日召开的公司第三届董事会审计委员会第八次会议上，审计委员会与 2024 年年审会计师进一步沟通 2
024 年审计结果，审议《关于公司<2024 年年度财务报表>的议案》《关于公司续聘 2025 年度会计师事务所的议案》等议案。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和
执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出
具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为安永在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了公司年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
深圳市江波龙电子股份有限公司
第三届董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-20/7f78dcf0-1c06-4497-ab06-54ffcec52437.PDF
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2025-03-20 21:22│江波龙（301308）：2024年度外汇套期保值业务投资情况的专项报告
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根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管
指南第 1 号——业务办理》等有关规定的要求，公司董事会对公司 2024 年度外汇套期保值业务投资情况进行了核查，现将相关情
况说明如下：
一、 外汇套期保值业务投资审议批准情况
深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4月 19日及 2024 年 5月 13 日分别召开了第二届董事会第
二十六次会议、第二届监事会第二十四次会议及 2023 年年度股东大会，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，为规避
和防范汇率或利率风险，进一步提高应对外汇、利率波动风险的能力，增强财务稳健性，同意公司及纳入合并报表范围内的子公司（
以下简称“子公司”）使用自有资金在折合人民币 50 亿元或外币同等价值额度内（额度内可循环使用）开展外汇套期保值业务，额
度有效期为自公司股东大会审议通过之日起 12个月内。
二、 2024 年度公司外汇套期保值业务投资情况
单位：万元
衍生品 初始投 期初 本期公允 计入权 报告期内 报告期内 期末 报告期内
投资类型 资金额 金额 价值变动 益的累 购入金额 售出金额 金额 单日最高
损益 计公允 余额是否
价值变 超过获批
动 额度
无本金交割 7,392.25 7,392.25 1,657.57 0.00 104,660.17 77,044.16 35,008.26 否
远期外汇交
易(NDF)
衍生品 初始投 期初 本期公允 计入权 报告期内 报告期内 期末 报告期内
投资类型 资金额 金额 价值变动 益的累 购入金额 售出金额 金额 单日最高
损益 计公允 余额是否
价值变 超过获批
动 额度
外汇远期 0.00 0.00 72.42 0.00 9,622.55 0.00 9,622.55 否
外汇掉期 0.00 0.00 0.30 0.00 515.64 47.35 468.29 否
合计 7,392.25 7,392.25 1,730.29 0.00 114,798.36 77,091.51 45,099.10
报告期实际损益金额为 2,265.83 万元。
三、 内控制度执行情况
公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对公司进行外汇套期保值业务操作原则、外汇套期保值业务品种、审批权限、业务
管理及内部操作流程、信息隔离措施、报告制度及风险管理程序等进行明确规定，有效规范套期保值业务行为。未有违反法律法规及
规范性文件规定之情形。
公司开展套期保值业务来规避汇率和利率风险是合理的。公司从事套期保值产品交易业务时，慎重选择与实力较好的大型银行等
金融机构开展外汇套期保值业务，密切跟踪相关法律法规，规避可能产生的法律风险。
四、 外汇套期保值业务的风险分析
公司开展的外汇套期保值业务以日常生产经营为基础，与公司实际业务相匹配，以规避和防范汇率或利率风险为主要目的，不进
行以投机为目的的外汇交易。但外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在汇率波动较大的情况下，会造成外汇套期保值业务较大的公允价值波动；若汇率走势偏离公司锁定价格，
存在造成汇兑损失增加的风险。
2、违约风险：公司及子公司在开展外汇套期保值业务时，存在交易对方在合同到期无法履约的风险。
3、内部控制风险：公司及子公司在开展外汇套期保值业务时，存在操作人员未按规定程序审批及操作，从而可能导致交易损失
的风险。
4、法律风险：公司及子公司在开展外汇套期保值业务时，存在操作人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，导致经营活动
不符合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。
五、 风险管理措施
1、公司财务部门负责外汇套期保值业务的具体操作办理，进行交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，当市场发生重
大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。
2、在进行外汇套期保值业务交易前，在多个市场与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险较
可控的套期保值业务产品，并选择具有合法资质和资金实力的大型银行等金融机构开展业务。
3、公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对公司及子公司进行外汇套期保值业务操作原则、外汇套期保值业务品种、审
批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、报告制度及风险管理程序等进行明确规定，有效规范套期保值业务行为。
4、公司及子公司仅与具有合法资质的金融机构开展外汇套期保值业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风
险。
六、 保荐机构核查意见
经核查，保荐机构中信建投证券股份有限公司认为：
公司 2024 年度外汇套期保值业务投资情况符合公司章程的规定，不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规或规范性文件规定的情形，决策程序合法合规
。
深圳市江波龙电子股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-21/0cb31b73-0fcf-4058-9916-2adfc658fd7d.PDF
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2025-03-20 21:22│江波龙（301308）：关于公司2024年度不进行利润分配的专项说明
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深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年3月19日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会
议，审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。现将具体情况公告如下
：
一、利润分配预案基本情况
经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2024 年度审计报告（安永华明（2025）审字第 70028183_H01 号），公司 2
024 年度实现归属于上市公司股东的净利润为 49,868.45 万元，母公司净利润为-2,721.75 万元；截至 2024年 12 月 31 日，合并
财务报表的累计可供分配利润为 171,411.69 万元，母公司累计可供分配利润为 17,377.81 万元。
根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，为保障公司正常生产经营，综合考虑公司
发展及股东长远利益，公司拟定 2024 年度利润分配预案为：2024 年度不派发现金分红，也不进行资本公积转增股本和其他形式的
分配。
二、现金分红方案的具体情况
（一）公司 2024 年度分红方案不触及其他风险警示情形
项目 2024年度 2023年度 2022年度
现金分红总额（元） 103,995,391.00 0.00 198,174,841.92
回购注销总额（元） 0.00 0.00 0.00
归属于上市公司股东的 498,684,535.69 -827,809,358.07 72,796,954.85
净利润（元）
研发投入（元） 910,301,240.86 593,654,403.87 356,029,589.14
营业收入（元） 17,463,650,272.14 10,125,111,900.80 8,329,934,278.33
合并报表本年度末累计 1,714,116,887.67
未分配利润（元）
母公司报表本年度末累 173,778,091.27
计未分配利润（元）
上市是否满三个 否
完整会计年度
最近三个会计年度累计 302,170,232.92
现金分红总额（元）
最近三个会计年度累计 0.00
回购注销总额（元）
最近三个会计年度平均 -85,442,622.51
净利润（元）
最近三个会计年度累计 302,170,232.92
现金分红及回购注销总
额（元）
最近三个会计年度累计 1,859,985,233.87
研发投入总额（元）
最近三个会计年度累计 5.18
研发投入总额占累计营
业收入的比例（%）
是否触及《创业板股票 否
上市规则》第 9.4 条第
（八）项规定的可能被
实施其他风险警示情形
（二）不触及其他风险警示情形的具体原因
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》有关规定，公司最近三个会计年度累计现金分红金额未低于最近三个会计年度年均
净利润的 30%，且最近三个会计年度累计现金分红金额、累计研发投入金额均分别超过人民币 3,000万元以及 3 亿元，因此不触及
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
（三）现金分红方案合理性说明
1、公司已完成 2024年半年度利润分配事项
公司于 2024 年 8 月 23 日召开第三届董事会第四次会议，并于 2024 年 9 月11 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议
通过了《关于公司 2024 年半年度利润分配预案的议案》。本次利润分配以公司现有总股本 415,981,564 股为基数，向全体股东每
10 股派发现金 2.5 元（含税），共分配现金股利 103,995,391.00 元（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配。本次利润分配
不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配事项已于 2024 年 10 月 25 日实施完毕。
根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》《公司章程》的有关规定和公司已披露的《未来三年（2024-2026 年）
股东分红回报规划》，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，且任意三个连续会计年度内，公司以现
金形式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。公司 2024 年半年度现金分红金额占公司 2024 年度实现的归属
于母公司股东的净利润的 20.85%，占 2024 年期末可供分配利润的 6.07%。公司最近三个会计年度累计现金分红总额为 302,170,23
2.92 元，占公司最近三个会计年度平均净利润的 353.65%1。故公司本次 2024 年度利润分配方案符合相关法律法规及《公司章程》
等规定。
2、公司最近两个会计年度相关财务数据情况
公司 2024 年、2023 年经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益
工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报
表项目核算及列报金额合计分别为 899,703,028.81元以及 393,882,860.60 元，分别占对应年度总资产的 5.32%、2.88%。
三、留存未分配利润的用途
公司将留存收益继续投入公司日常生产运营、持续投入自主研发等核心生产经营活动，以增强公司的抗风险能力以及核心竞争能
力，实现公司持续、稳定、健康发展，为投资者创造更大的价值。
公司将严格按照《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》和《公司章程》等相关规定，综合考虑与利润分配相关的
各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，严格执行相关的利润分配制度，与股东、投资者1 相关计算指标涉及数据如
为负数，取其绝对值计算。
共享公司发展的成果。
四、公司履行的审议程序
（一）董事会审议情况
2025年3月19日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，同意将此项议案提交公
司股东大会审议。
（二）监事会审议情况
2025年3月19日，公司第三届监事会第八次会议审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，监事会认为，本次利润
分配预案符合公司章程的规定，符合公司确定的利润分配政策，综合考虑了公司经营情况、发展阶段等因素，没有损害公司及全体股
东的合法权益，不会影响公司正常经营和长期发展。
五、备查文件
1、公司第三届董事会第八次会议决议；
2、公司第三届监事会第八次会议决议；
3、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》；
4、深交所要求的其他文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-03-20/c4131a0e-c546-4b0c-b798-870200ed4eb5.PDF
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2025-03-20 21:22│江波龙（301308）：2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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一、 募集资金金额及到账情况
（一）实际募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市江波龙电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕843
号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A 股
）42,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，发行价格人民币55.67 元/股，募集资金总额为人民币 2,338,140,000.00 元，扣除承销
费和保荐费人民币 125,966,018.87 元及支付其他发行费用人民币 27,166,240.32 元后，公司本次公开发行实际募集资金净额为人
民币 2,185,007,740.81 元。联席主承销商中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）于 2022 年 7 月 29 日已将
扣除剩余未支付承销费（不含增值税）人民币 123,843,377.36 元后的资金总额计人民币 2,214,296,622.64 元汇入公司开立的募集
资金专户。
公司本次公开发行股票募集资金合计为人民币 2,338,140,000.00 元，扣减保荐及承销费（不含增值税）人民币 125,966,018.8
7 元，以及其他发行费用（不含增值税）人民币 27,166,240.32 元（其中：审计及验资费人民币 10,072,500.00 元，律师费人民币
9,996,817.63 元，信息披露费人民币 4,103,773.58 元，发行手续费及其他人民币 2,993,149.11 元）后本次发行股票募集资金净
额为人民币2,185,007,740.81 元。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师
事务所（特殊普通合伙）验证，并出具安永华明（2022）验字第 61350056_H01号《验资报告》。
(二）募集资金期末余额
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
项目名称 金额
募集资金总额
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