公司公告☆ ◇301319 唯特偶 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-22 17:28 │唯特偶（301319）：关于变更董事会秘书的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │唯特偶（301319）：关于2024年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期及预留授予部分第一个行权│
│ │期行权条件成就的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │唯特偶（301319）：唯特偶关于2025年度利润分配方案的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │唯特偶（301319）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
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│2026-04-21 19:12 │唯特偶（301319）：关于注销部分股票期权的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │唯特偶（301319）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 │
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│2026-04-21 19:12 │唯特偶（301319）：关于聘任高级管理人员的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │唯特偶（301319）：关于2025年度计提信用减值准备及资产减值准备的公告 │
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│2026-04-21 19:12 │唯特偶（301319）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 │
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│2026-04-21 19:12 │唯特偶（301319）：关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 │
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2026-04-22 17:28│唯特偶（301319）：关于变更董事会秘书的公告
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深圳市唯特偶新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于近日收到公司董事会秘书廖娅伶女士的书面辞职报告，因职务
调整，廖娅伶女士申请辞去公司董事会秘书职务，辞职报告自送达董事会时生效。辞任后廖娅伶女士根据第六届董事会第九次会议决
议，担任公司副总裁。
廖娅伶女士原定任期至公司第六届董事会届满为止。截至本公告披露日，廖娅伶女士未直接或间接持有公司股份，不存在应履行
而未履行的承诺事项。
为保证公司董事会的日常运作及公司信息披露等工作的开展，公司于 2026年 4月 20日召开了第六届董事会第九次会议，审议通
过《关于聘任高级管理人员的议案》。根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等
相关规定，公司董事会聘任钟科先生为公司董事会秘书（简历详见附件），任期自本次董事会会议审议通过之日起至本届董事会换届
之日止。钟科先生已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证，熟悉证券法律法规和规则，具备履行董事会秘书职责所需的工作
经验和专业知识，具有良好的职业道德和个人品德，其任职资格符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号—创业板上市公
司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
公司董事会秘书联系方式如下：
联系电话：0755-61863003
联系传真：0755-61863003
电子邮箱：dmb@vitalchemical.com
联系地址：深圳市龙岗区宝龙街道同乐社区水田一路 18号唯特偶工业园
廖娅伶女士的董事会秘书工作已顺利交接，其任职变动不会影响公司董事会和公司的正常运行。廖娅伶女士在担任董事会秘书期
间恪尽职守、勤勉尽责，公司董事会对廖娅伶女士在担任董事会秘书期间为公司发展及董事会所作出的贡献表示衷心感谢！
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/95b21be3-7392-4551-8357-c8c0a13b17a5.PDF
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2026-04-21 19:12│唯特偶（301319）：关于2024年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期及预留授予部分第一个行权期行
│权条件成就的公告
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唯特偶（301319）：关于2024年股票期权激励计划首次授予部分第二个行权期及预留授予部分第一个行权期行权条件成就的公告
。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/cecb70d2-c1ac-464a-841b-931dff36d347.PDF
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2026-04-21 19:12│唯特偶（301319）：唯特偶关于2025年度利润分配方案的公告
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唯特偶（301319）：唯特偶关于2025年度利润分配方案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/4b7f290e-8238-4f8b-a9cf-be92b0beefa0.PDF
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2026-04-21 19:12│唯特偶（301319）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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唯特偶（301319）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/db8681a9-c6d6-4e60-9f6e-6e07e9f11972.PDF
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2026-04-21 19:12│唯特偶（301319）：关于注销部分股票期权的公告
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深圳市唯特偶新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 20日召开的第六届董事会第九次会议和第六届董事会薪
酬与考核委员会第四次会议审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》，具体内容如下：
一、公司 2024 年股票期权激励计划概述
1、2024 年 3月 20 日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于〈公司 2024年股票期权激励计划（草案）〉
及其摘要的议案》《关于〈公司 2024年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理 20
24年股票期权激励计划相关事宜的议案》《关于召开公司 2024年第二次临时股东大会的议案》，律师等中介机构出具了相应报告。
2、2024年 3月 20日，公司召开第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于〈公司 2024年股票期权激励计划（草案）〉及其
摘要的议案》《关于〈公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核查〈公司 2024年股票期权激励计划首次
授予部分激励对象名单〉的议案》。
3、2024 年 3月 21 日至 2024 年 3月 31 日，公司对本激励计划首次授予激励对象的名单进行了公示。截至公示期满，公司监
事会未收到与本激励计划首次授予激励对象有关的任何异议。2024年 4月 3日，公司披露了《监事会关于 2024年股票期权激励计划
首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
4、2024 年 4月 8日，公司召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司 2024年股票期权激励计划（草案）〉
及其摘要的议案》《关于〈公司 2024年股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请公司股东大会授权董事会办理 20
24年股票期权激励计划相关事宜的议案》。同日，公司披露了《关于 2024年股票期权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的
自查报告》。
5、2024年 4月 8日，公司召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整 2024年股票期权
激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，监事会对调整后的首次授予股票期权的激励对象名单进行
了核查，律师等中介机构出具了相应报告。
6、2024年 4月 19日，公司完成了 2024年股票期权激励计划首次授予的股票期权登记工作。
7、2025 年 3月 12 日，公司召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整 2024年股票期
权激励计划行权价格及授予数量的议案》《关于向 2024年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案》。公司 2023年度利
润分配方案为：以 2023年 12月 31日股本 58,640,000.00股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利 14元（含税），同时以资本
公积向全体股东每 10股转增 4.5股。因公司 2023年度利润分配方案于 2024年 5月 28日实施完毕，2024 年股票期权激励计划行权
价格由 50.00 元/份调整为 33.52 元/份，股票期权数量由 166.00万份调整为 240.70 万份。公司监事会发表了明确同意的意见，
律师等中介机构出具了相应报告。
8、2025年 4月 8日，公司完成了 2024 年股票期权激励计划预留授予的股票期权登记工作。
9、2025 年 4月 16 日，公司召开第六届董事会薪酬与考核委员会第二次会议，2025年 4月 17日，公司召开第六届董事会第三
次会议、第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于 2024年股票期权激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议
案》《关于注销部分股票期权的议案》，相关的关联董事已回避表决。公司监事会发表了明确同意的意见，律师出具了相应报告。
10、2025 年 5 月 12 日，公司召开第六届董事会第四次会议和第六届监事会第四次会议，会议审议通过了《关于调整 2024 年
股票期权激励计划行权价格及授予数量的议案》。公司监事会发表了明确同意的意见，律师出具了相应报告。11、2025年 5月 22日
，公司召开了第六届董事会第五次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于调整 2024 年股票期权激励计划行权价格及授
予数量的议案》，因公司实施 2024年度利润分配方案及部分激励对象自主行权，尚未行权的股票期权行权价格由 33.52元/份调整为
22.57元/份，尚未行权的股票期权数量调整为 317.2106 万份，其中：首次授予尚未行权的股票期权数量调整为 247.6223万份；预
留授予的股票期权数量调整为 69.5883万份。公司监事会发表了明确同意的意见，律师出具了相应报告。
12、2025 年 10 月 27 日，公司召开了第六届董事会第七次会议和第六届董事会薪酬与考核委员会第三次会议。审议通过了《
关于注销部分股票期权的议案》，相关的关联董事已回避表决，律师出具了相应报告。截至 2025年 11月 7日，相关股票期权已注销
完成并披露《关于部分股票期权注销完成的公告》。
13、2026 年 4月 20 日，公司召开了第六届董事会第九次会议和第六届董事会薪酬与考核委员会第四次会议。审议通过了《关
于注销部分股票期权的议案》，相关的关联董事已回避表决，律师出具了相应报告。
二、本次注销部分股票期权原因和数量
根据公司《2024年股票期权激励计划》（以下简称“《激励计划》”、“本激励计划”）“第十四章公司/激励对象发生异动时
本激励计划的处理”中“（二）激励对象离职”的有关规定，“1、激励对象合同到期，且不再续约的或主动辞职的，其已行权的股
票期权不作处理，已获授但尚未行权的股票期权不得行权，由公司进行注销。”
鉴于本激励计划首次授予部分的激励对象中有 5 名激励对象因主动离职而不再符合激励对象资格，公司将对其已获授但尚未行
权的股票期权进行注销，涉及注销的股票期权数量合计 10,511份。
综上所述，公司拟注销 5名不符合激励资格的激励对象已获授但尚未行权的股票期权合计10,511份。根据公司 2024年第二次临
时股东大会对董事会的授权，本次注销部分已获授但尚未行权的股票期权无需提交股东会审议。
三、本次注销部分股票期权对公司的影响
本次注销部分股票期权不会对公司的财务状况和经营成果产生影响，也不会影响公司管理团队的勤勉尽职。
公司将根据财政部《企业会计准则第 11 号—股份支付》和《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》等相关规定，对本
次注销部分股票期权进行会计处理。
四、董事会薪酬与考核委员会意见
经审议，薪酬与考核委员会认为：根据《激励计划》相关规定，公司本次注销部分股票期权的相关程序合法、合规，不存在损害
公司及股东特别是中小股东利益的情形。薪酬与考核委员会同意对上述激励对象持有的已获授但尚未行权股票期权 10,511份进行注
销。
五、律师出具的法律意见
综上所述，本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，公司已就本次行权条件成就及本次注销按照《管理办法》等法律、法规
、规范性文件及《激励计划》的相关规定取得了现阶段必要的批准及授权；本激励计划首次授予部分第二个行权期、预留授予部分第
一个行权期行权条件已成就，本次行权符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件及《激励计划》的相关规定；本次注销符合《管
理办法》等法律、法规、规范性文件及《激励计划》的相关规定；截至本法律意见书出具之日，公司已履行了本激励计划现阶段必要
的信息披露义务，随着本激励计划的推进，公司尚需按照相关法律、法规和其他规范性文件的规定继续履行信息披露义务。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/42b4cf73-ad1d-41a5-ad00-4531c762cffb.PDF
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2026-04-21 19:12│唯特偶（301319）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告
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根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳市唯特偶新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及《深圳市唯特偶
新材料股份有限公司独立董事工作制度》等相关规定，深圳市唯特偶新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司 202
5 年度在任独立董事曾文德先生、李明先生、卢周广先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事曾文德先生、李明先生、卢周广先生的在职经历以及签署的相关自查文件等内容，公司董事会认为上述人员未在
公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东、实际控制人之间不存在利害关系或
其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管
理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》中对独立
董事独立性的相关要求。
深圳市唯特偶新材料股份有限公司董事会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/07195dcc-488f-4bac-91d1-3c146238033e.PDF
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2026-04-21 19:12│唯特偶（301319）：关于聘任高级管理人员的公告
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深圳市唯特偶新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年 4月 20日召开了第六届董事会第九次会议，审议通过《关于
聘任高级管理人员的议案》，具体情况如下：
一、聘任公司副总裁的情况
为满足公司经营发展需要，公司董事会同意聘任廖娅伶女士、钟科先生为公司副总裁（简历详见附件），任期自本次董事会会议
审议通过之日起至本届董事会换届之日止。公司将按照《证券法》及相关监管要求为廖娅伶女士、钟科先生办理公司高级管理人员任
职备案手续。
二、变更公司董事会秘书的情况
因职务调整，廖娅伶女士不再担任公司董事会秘书。截至本公告披露日，廖娅伶女士未直接或间接持有公司股份，不存在应履行
而未履行的承诺事项。
为保证公司董事会的日常运作及公司信息披露等工作的开展，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》和《公司章程》等相关规定，公司董事会聘任钟科先生为公司董事会秘书（简历详见附件），任期自本次董事会会议审议通
过之日起至本届董事会换届之日止。钟科先生已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证，熟悉证券法律法规和规则，具备履行
董事会秘书职责所需的工作经验和专业知识，具有良好的职业道德和个人品德，其任职资格符合深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。
公司董事会秘书联系方式如下：
联系电话：0755-61863003
联系传真：0755-61863003
电子邮箱：dmb@vitalchemical.com
联系地址：深圳市龙岗区宝龙街道同乐社区水田一路 18号唯特偶工业园
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2026-04-21 19:12│唯特偶（301319）：关于2025年度计提信用减值准备及资产减值准备的公告
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深圳市唯特偶新材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公
司规范运作》《企业会计准则》及公司相关会计制度等相关规定，基于谨慎性原则，为了真实、准确地反映公司财务状况及资产价值
，对截至2025年12月31日合并报表范围内相关资产计提减值准备。现将相关情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为更加客观、公正地反 映公司的财务状况和资产价值，基于谨慎性原则，
公司对合并报表范围内截至 2025年12月31日的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值
准备。
2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额
公司对截至2025年12月31日存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提各项减值准备合计11,257,044.5
4元，收回或转回减值准备717,849.03元，报告期末确认减值损失10,539,195.51元，具体明细如下：
单位：元
类别 期初余额 本期发生额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收票 569,081.62 606,958.92 - - - 1,176,040.54
据坏账
准备
应收账 28,080,555.95 7,024,585.74 355,230.29 3,049,609.33 866.40 31,701,168.47
款坏账
准备
其他应 678,014.02 75,320.73 362,618.74 96,150.00 5,111.18 299,677.19
收款坏
账准备
信用减 29,327,651.59 7,706,865.39 717,849.03 3,145,759.33 5,977.58 33,176,886.20
值损失
小计
存货跌 1,271,137.07 3,550,179.15 - 4,453,320.12 - 367,996.10
价准备
资产减 1,271,137.07 3,550,179.15 - 4,453,320.12 - 367,996.10
值损失
小计
合计 30,598,788.66 11,257,044.54 717,849.03 7,599,079.45 5,977.58 33,544,882.30
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等相
关法律法规以及《公司章程》的相关规定，本次计提减值无需提交公司董事会及股东会审议。
二、计提资产减值准备的确认标准及计提方法
1、应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项
；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征
包括：金融工具类型、账龄组合等，在组合的基础上评估信用风险。确定组合的依据如下：
项目 确定组合的依据
采用账龄分析法计提坏账准备的组合 应收账款账龄
2、其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额
计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
采用账龄分析法计提坏账准备的组合 其他应收款账龄
3、应收票据预期信用损失的确定方法和会计处理方法
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不
同组合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票
商业承兑汇票（组合1）
商业承兑汇票（组合2）
承兑人为信用风险较小的银行
承兑人为信用风险较小的大型央企、国企财务公司
商业承兑汇票，参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，根据承兑人风险划分
（同应收账款）编制应收账款账龄与整个存续期信用
损失率对照表，计算预期信用损失。
4、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益
。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确
定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区
生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存
货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
三、计提资产减值准备的合理性说明
公司基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，对合并报表范围内2025年01月01日至2025年12月31日期间的
相关资产计提资产减值准备，计提资产减值准备依据充分，能够客观、公允地反映公司2025年年度的财务、资产情况和经营成果，符
合公司实际情况。
四、计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值损失和信用减值损失金额合计为10,539,195.51元，相应减少公司 2025年年度利润总额10,539,195.51元。公
司本次计提资产减值准备遵守并符合会计准则和相关政策法规等规定，符合谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提减值准备依据
充分，计提后能够公允、客观、真实地反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，有利于进一步夯实公司资产
，进一步增强企业的防范风险能力，确保公司的可持续发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-22/bb3b38f4-ad04-40e8-a873-f6e163b24ca6.PDF
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2026-04-21 19:12│唯特偶（301319）：关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告
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一、开展外汇套期保值业务的目的
随着公司境外投资逐步落地，为有效防范公司及子公司因日常经营过程中所涉及外币收支业务带来的潜在汇率等风险，提高外汇
资金使用效率，合理降低财务费用，减少汇率波动的影响，增强财务稳健性，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务。
二、开展外汇套期保值业务的基本情况
1、涉及业务品种
公司本次拟开展的外汇衍生品交易业务主要包括远期结售汇（含差额交割）、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率
期权及其组合产品等，严禁进行以逐利为目的的任何投机交易。
2、额度及期限
公司及子公司开展外汇套期保值业务的交易额度为交易保证金和权利金不超过 4,000 万元（或等值外币），交易资金额度不超
过人民币 7,000 万
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