公司公告☆ ◇301321 翰博高新 更新日期：2024-11-21◇ 通达信沪深京F10
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2024-11-20 17:48│翰博高新（301321）：关于公司及关联方为子公司提供担保的进展公告
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翰博高新（301321）：关于公司及关联方为子公司提供担保的进展公告。公告详情请查看附件。
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2024-11-07 18:18│翰博高新（301321）：关于向控股子公司增资的进展公告
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翰博高新（301321）：关于向控股子公司增资的进展公告。公告详情请查看附件。
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2024-10-29 00:00│翰博高新（301321）：关于与专业投资机构共同投资设立产业基金的进展公告
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翰博高新（301321）：关于与专业投资机构共同投资设立产业基金的进展公告。
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2024-10-29 00:00│翰博高新（301321）：第四届监事会第十一次会议决议公告
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翰博高新（301321）：第四届监事会第十一次会议决议公告。公告详情请查看附件。
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2024-10-29 00:00│翰博高新（301321）：第四届董事会第十三次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
1、翰博高新材料（合肥）股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十三次会议通知已于 2024年 10月 19日以通讯方
式向全体董事发出。
2、会议于 2024年 10月 28日在安徽省合肥市新站区大禹路 699号公司会议室以现场与通讯结合的方式召开。
3、本次董事会会议应出席的董事人数 7 人，实际参加的董事人数 7 人。本次董事会会议由董事长王照忠先生主持，公司监事
和高级管理人员列席本次董事会会议。
4、本次董事会会议的召集召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
经与会董事投票表决，审议通过了如下议案：
审议通过《2024 年第三季度报告全文》
表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。
本议案已经董事会审计委员会审议通过。
具 体 内 容 详 见 公 司 2024 年 10 月 29 日 于 巨 潮 资 讯 网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2024 年第三季度
报告》。
三、备查文件
1、第四届董事会第十三次会议决议；
2、第四届董事会审计委员会会议文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-10-29/a6ca2751-7eb3-464e-9f5b-62ccce2426e7.PDF
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2024-10-29 00:00│翰博高新（301321）：关于2024年第三季度计提资产减值准备的公告
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翰博高新（301321）：关于2024年第三季度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
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2024-10-29 00:00│翰博高新（301321）：关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销募集资金专户的公告
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翰博高新（301321）：关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销募集资金专户的公告。公告详情请查看附件
。
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2024-10-29 00:00│翰博高新（301321）：2024年三季度报告
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翰博高新（301321）：2024年三季度报告。公告详情请查看附件。
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2024-09-30 18:06│翰博高新（301321）：关于与专业投资机构共同投资产业基金的公告
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翰博高新（301321）：关于与专业投资机构共同投资产业基金的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-30/aa9c9581-a0f9-4aaf-bb21-10a7d35eff81.PDF
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2024-09-30 18:06│翰博高新（301321）：关于子公司对外投资的进展公告
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翰博高新（301321）：关于子公司对外投资的进展公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-30/c9a7f51b-0df2-4da7-8f9d-840b9a786052.PDF
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2024-09-30 18:06│翰博高新（301321）：第四届董事会第十二次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
1、翰博高新材料（合肥）股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十二次会议通知已于 2024 年 9月 27日以通讯方
式向全体董事发出。
2、会议于 2024 年 9 月 30 日在安徽省合肥市新站区大禹路 699 号公司会议室以现场与通讯结合的方式召开。
3、本次董事会会议应出席的董事人数 7 人，实际参加的董事人数 7 人。本次董事会会议由董事长王照忠先生主持，公司部分
监事和高级管理人员列席本次董事会会议。
4、本次董事会会议的召集召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
经与会董事投票表决，审议通过了如下议案：
1、审议通过《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》
表决结果：7票同意，0 票反对，0 票弃权，获全体董事一致通过。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
本议案尚需提交公司股东大会审议，股东大会召开时间将另行通知。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟续聘公司 2024 年度审计机构的公告》。
2、审议通过《关于终止子公司对外投资并注销子公司的议案》
表决结果：7票同意，0 票反对，0 票弃权，获全体董事一致通过。
本议案已经公司董事会战略委员会审议通过。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于子公司对外投资的进展公告》。
3、审议通过《关于与专业投资机构共同投资产业基金的议案》
表决结果：7票同意，0 票反对，0 票弃权；获全体董事一致通过。
本议案已经公司董事会战略委员会审议通过。
具体内容详见公司同日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于与专业投资机构共同投资产业基金的公告》。
三、备查文件
1、第四届董事会第十二次会议决议；
2、第四届董事会审计委员会会议文件；
3、第四届董事会战略委员会会议文件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-30/9bd6fa26-eb3d-437e-b5a8-123a608ff41e.PDF
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2024-09-30 18:06│翰博高新（301321）：关于拟续聘公司2024年度审计机构的公告
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翰博高新（301321）：关于拟续聘公司2024年度审计机构的公告。公告详情请查看附件。
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2024-09-19 18:50│翰博高新（301321）：关于第二期员工持股计划首次授予部分股份非交易过户完成的公告
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翰博高新（301321）：关于第二期员工持股计划首次授予部分股份非交易过户完成的公告。公告详情请查看附件。
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2024-09-19 18:50│翰博高新（301321）：关于公司及关联方为子公司提供担保的进展公告
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翰博高新（301321）：关于公司及关联方为子公司提供担保的进展公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-09-19/0056e89f-e423-4df2-af14-840c928b2dff.PDF
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2024-09-11 17:52│翰博高新（301321）：华泰联合证券有限责任公司关于公司2024年半年度跟踪报告
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翰博高新（301321）：华泰联合证券有限责任公司关于公司2024年半年度跟踪报告。
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2024-08-30 00:00│翰博高新（301321）：董事会决议公告
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翰博高新（301321）：董事会决议公告。公告详情请查看附件。
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2024-08-30 00:00│翰博高新（301321）：关于2024年半年度计提资产减值准备的公告
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为客观、公允、真实反映翰博高新材料（合肥）股份有限公司（以下简称“公司”）截至 2024年 6月 30日的财务状况及经营成
果，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内 2024 年 6 月末各项资产进行全面清查，对各类存
货的可变现净值、应收款项、固定资产及商誉的可收回金额等进行了充分的评估和分析，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准
备。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章程》等的相关规定,本次计提减值损失事项无需提交
公司董事会或股东大会审议。现将具体情况公告如下:
一、本次计提资产减值准备情况概述
本着谨慎性原则,公司对 2024年 6月末的存货、应收款项、固定资产及商誉等资产进行了减值测试，2024年 1-6月计提资产减值
准备 1,972.77 万元，具体情况如下所示：
单位：万元
项目 报告期内计提金额
信用减值损失 -284.68
其中：信用减值准备 -284.68
资产减值损失 2,257.45
其中：存货跌价准备 2,257.45
固定资产减值准备
商誉减值准备
合计 1,972.77
二、主要资产减值准备计提情况说明
（一）2024 年 1-6 月公司计提信用减值准备-284.68 万元，具体计提方法如下：
公司的应收款项包含：应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款。2024 年 1-6 月公司拟参考历史信用损失经验，结合
当前状况以及对未来经济状况的预测，本着谨慎性原则，基于对客户以往历史回款记录、逾期信息、信用等做出预期风险损失预估，
以预期信用损失为基础，同时结合个别认定法对应收款项信用减值损失的计提明细如下：
单位：万元
科目 种类 期初余额 期初坏账 期末余额 期末坏账 坏账准备其他 本期计
名称 准备 准备 变动（转至持 提坏账
有待售）
应收 单项计提坏账准 1,050.00 1050.00 1,049.69 1,049.69 -0.63 0.33
账款 备的应收账款
预期信用损失组 86,902.55 1,070.05 61,769.18 777.35 -2.03 -290.67
合计提坏账准备
的应收账款
其他 单项计提坏账准
应收 备的其他应收款
款 按三阶段模型计 2798.33 104.68 2918.27 108.24 3.55
提坏账准备的其
他应收款
应收 单项计提坏账准
票据 备的应收票据
预期信用损失组 718.27 7.18 929.46 9.29 2.11
合计提坏账准备
的应收票据
合计 91,469.15 2,231.91 66,666.60 1,944.57 -2.66 -284.68
(二）2024 年 1-6 月公司计提存货跌价准备 2,257.45 万元，具体计提方法如下：
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的
可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于
其可变现净值的，计提存货跌价准备。公司及子公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的
影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
项目 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具 本期转回或转销存
体依据 货跌价准备的原因
原材料 可变现净值低于账面金额及存在呆滞情况 -
库存商品 可变现净值低于账面金额及存在呆滞情况 -
发出商品 售价扣除销售费用后低于账面金额 已实现销售或核销
在产品 库存商品可变现净值低于账面金额及在产品存在呆 -
滞情况
委托加工物 可变现净值低于账面金额及存在呆滞情况 -
资
2024 年 1-6 月，公司对存货全面按照可变现净值法进行减值测算。测算后应计提跌价准备情况如下：
单位：万元
项目 期初数 本期增加计提 本期转销 跌价准备期末
数
原材料 1,131.00 249.72 1,380.72
库存商品 848.46 2,448.02 3,296.47
发出商品 1,433.27 -440.30 414.98 578.00
合计 3,412.73 2,257.44 414.98 5,255.19
三、本次计提减值准备金额对公司的影响
本期计提资产减值准备符合公司资产的实际情况和相关会计政策的规定，资产减值准备的计提能够更加公允地反映公司的资产状
况。
公司及子公司 2024年 1-6计提资产减值准备 1,972.77万元，将减少公司合并财务报表当期归属于母公司所有者的净利润 1,974
.02 万元，并相应减少当期归属于母公司所有者权益 1,974.02 万元。公司本次计提减值损失未经会计师事务所审计,为公司财务部
门初步测算结果,最终数据以年度审计会计师事务所审计的财务数据为准。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-08-30/53acb515-db42-4a0e-8a7f-33dcdf2e4249.PDF
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2024-08-30 00:00│翰博高新（301321）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2023年10月25日发布的《企业会计准则解释第17号》
（财会〔2023〕21号）（以下简称“准则解释第17号”）的要求变更会计政策。本次会计政策变更无需提交翰博高新材料（合肥）股
份有限公司（以下简称“公司”）董事会和股东大会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。现将具
体情况公告如下：
一、本次会计政策变更概述
（一）变更原因
2023 年 10 月 25 日，财政部发布了准则解释第 17 号，就“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的
披露”和“关于售后租回交易的会计处理”等内容进行了明确。
根据上述文件的要求，公司对现行的会计政策予以相应变更。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告和其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照准则解释第 17 号中的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部
前期颁布的《企业会计准则--基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执
行。
（四）本次会计政策变更日期
根据规定，“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”，自 2
024年 1月 1 日起施行。
二、本次会计政策变更内容
（一）关于流动负债与非流动负债的划分
企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。
企业是否有行使上述权利的主观可能性，并不影响负债的流动性划分。对于符合《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》非
流动负债划分条件的负债，即使企业有意图或者计划在资产负债表日后一年内（含一年，下同）提前清偿该负债，或者在资产负债表
日至财务报告批准报出日之间已提前清偿该负债，该负债仍应归类为非流动负债。
对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规
定的条件（以下简称“契约条件”）。企业根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》第十九条（四）对该负债的流动性进行
划分时，应当区别以下情况考虑在资产负债表日是否具有推迟清偿负债的权利：
1、企业在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，即使在资产负债表日之后才对该契约条件的遵循情况进行评估（如有的契
约条件规定在资产负债表日之后基于资产负债表日财务状况进行评估），影响该权利在资产负债表日是否存在的判断，进而影响该负
债在资产负债表日的流动性划分。
2、企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件（如有的契约条件规定基于资产负债表日之后 6 个月的财务状况进行评估），不
影响该权利在资产负债表日是否存在的判断，与该负债在资产负债表日的流动性划分无关。
根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》的规定，对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转
移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。
负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果该企业按照《企业会计准则第 37 号—
—金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债
的流动性划分。
（二）关于供应商融资安排的披露
准则解释第 17 号所称供应商融资安排（又称供应链融资、应付账款融资或反向保理安排，下同）应当具有下列特征：一个或多
个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后
向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。仅为企业提
供信用增级的安排（如用作担保的信用证等财务担保）以及企业用于直接与供应商结算应付账款的工具（如信用卡）不属于供应商融
资安排。
（三）关于售后租回交易的会计处理
售后租回交易中的资产转让属于销售的，在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第 21 号——租赁》第二十条的规
定对售后租回所形成的使用权资产进行后续计量，并按照《企业会计准则第 21 号——租赁》第二十三条至第二十九条的规定对售后
租回所形成的租赁负债进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额
的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第 21 号——租赁》第二十九条的规定将部分终
止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。
三、本次会计政策变更对公司的影响
公司执行准则解释第 17 号“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会
计处理”的规定不影响公司当年和以前年度的资产总额、所有者权益和净利润。
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、
公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不存在损
害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
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