公司公告☆ ◇301328 维峰电子 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2026-04-23 18:20 │维峰电子（301328）：关于公司及子公司使用部分闲置自有资金进行委托理财的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 18:20 │维峰电子（301328）：关于受让关联方股权暨与关联方共同投资的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 16:57 │维峰电子（301328）：关于2025年度利润分配预案及2026年中期分红规划的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 16:57 │维峰电子（301328）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 16:57 │维峰电子（301328）：董事会审计委员会对2025年度会计师事务所履行监督职责情况报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 16:57 │维峰电子（301328）：关于2025年度计提资产减值准备的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 16:57 │维峰电子（301328）：2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 16:57 │维峰电子（301328）：关于拟续聘2026年度审计机构的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 16:57 │维峰电子（301328）：2025年度内部控制自我评价报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2026-04-23 16:57 │维峰电子（301328）：董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 18:20│维峰电子（301328）：关于公司及子公司使用部分闲置自有资金进行委托理财的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
1、投资产品类型：银行、证券公司等专业金融机构发行的安全性较高、风险较低的理财产品。
2、投资额度：公司及子公司使用总额度不超过70,000万元（含本数）人民币的闲置自有资金进行委托理财。
3、使用期限：自公司第三届董事会第四次会议审议通过之日起12个月内。
4、特别风险提示：委托理财事项可能受到各类市场波动的影响，投资收益具有不确定性。敬请投资者注意相关风险并谨慎投资
。
维峰电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司及子公司
使用部分闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司使用额度最高不超过70,000万元（含本数）的闲置自有资金进行委
托理财，使用期限为自公司第三届董事会第四次会议审议通过之日起12个月内。在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。现
将相关事项公告如下：
一、委托理财概述
（一）委托理财目的
为提高公司资金使用效率，合理利用闲置自有资金，在控制投资风险及不影响公司正常经营的情况下，公司拟使用闲置自有资金
进行委托理财，以增加公司收益，为公司及股东创造较好的投资回报。
（二）投资额度及期限
公司及子公司使用总额度不超过70,000万元（含本数）人民币的闲置自有资金进行委托理财，上述投资额度的使用期限为公司第
三届董事会第四次会议审议通过之日起12个月内，在上述额度及使用期限内资金可以循环滚动使用，在使用期限内任一时点，闲置自
有资金委托理财最高余额合计不超过70,000万元（含本数）。
（三）投资产品类型
公司将按照公司《对外投资管理制度》等相关规定严格控制风险，对投资产品进行审慎评估。公司拟向银行、证券公司等专业金
融机构购买安全性高、风险较低的投资产品。
（四）实施方式
经公司第三届董事会第四次会议审议通过后，授权公司董事长在规定额度范围内行使相关决策权并签署有关法律文件，并由财务
部门负责具体组织实施及进展跟进事宜。授权期限自公司第三届董事会第四次会议审议通过之日起12个月内有效。
（五）信息披露
公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运
作》等相关法律法规以及规范性文件的要求，及时履行信息披露义务。
（六）其他说明
公司与提供投资产品的金融机构不存在关联关系。
二、对公司日常经营的影响
公司本次基于规范运作、防范风险、保值增值的原则，使用闲置自有资金进行委托理财是在符合国家法律法规，确保不影响公司
正常经营资金需求的前提下进行的，将不会影响公司日常经营，不存在损害公司和股东利益的情形。通过对闲置自有资金进行适度、
适时的委托理财，可以提高资金使用效率，增加公司现金资产收益，为公司股东谋取更多的投资回报。
三、投资风险分析及风险控制措施
（一）投资风险
1、尽管公司选择低风险投资品种，但金融市场会受宏观经济的影响，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入
，但不排除该项投资会受到市场波动的影响，投资收益不可预期。
2、相关人员的操作风险。
（二）风险控制措施
1、严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的产品。
2、公司财务部门相关人员将及时分析和跟踪委托理财产品投向、项目进展情况，如评估发现或判断有不利因素，将及时采取相
应措施，严格控制投资风险。
3、公司审计部负责审查委托理财的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，督促财务部门及时进行账务处理，
并对账务处理情况进行核实。
4、独立董事、审计委员会有权对委托理财情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
5、公司将严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司
规范运作》等相关法律法规以及规范性文件以及《公司章程》的有关规定对委托理财事项进行决策、管理、检查和监督，严格控制资
金的安全性。
四、相关审议程序及意见
（一）董事会意见
公司于2026年4月23日召开的第三届董事会第四次会议审议通过了《关于公司及子公司使用部分闲置自有资金进行委托理财的议
案》，董事会认为：在充分保障日常经营性资金需求的前提下，合理利用部分闲置自有资金进行委托理财，可以增加公司收益，提高
资金使用效率，同意公司及子公司使用不超过70,000万元（含本数）的暂时闲置自有资金进行委托理财，该额度自公司第三届董事会
第四次会议审议通过之日起12个月有效期内可循环滚动使用。
五、备查文件
1、第三届董事会第四次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/121bbe2a-b015-4ce4-87c0-70b459d4cb7c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 18:20│维峰电子（301328）：关于受让关联方股权暨与关联方共同投资的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
维峰电子（301328）：关于受让关联方股权暨与关联方共同投资的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/7646430f-f9a5-4fda-88d9-fb8f2a755859.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 16:57│维峰电子（301328）：关于2025年度利润分配预案及2026年中期分红规划的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
维峰电子（301328）：关于2025年度利润分配预案及2026年中期分红规划的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/754dfc32-0b9f-4e40-9729-79906ca7e525.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 16:57│维峰电子（301328）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
─────────┴────────────────────────────────────────────────
维峰电子（301328）：2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/51c7a788-0d0c-4ac3-8843-0ccc4d4e3a85.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 16:57│维峰电子（301328）：董事会审计委员会对2025年度会计师事务所履行监督职责情况报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
维峰电子股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司 2025年
度财务报告及内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务
所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》的相关规定和要求，
现将董事会审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改
制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证
券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登
记。
2、人员信息
截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2,523名、从业人员总数9,933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师802名。
3、业务规模
立信2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元。
2025年度，立信为770家上市公司提供年报审计服务，涉及的主要行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究
和技术服务业、批发和零售业、建筑业、采矿业、房地产业、交通运输、仓储和邮政业、水利、环境和公共设施管理业。审计收费9.
16亿元，同行业上市公司审计客户102家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025年 8月 22日召开第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十五次会议，于 2025年 9月 9日召开公司 2025年第
一次临时股东大会审议，审议通过《关于拟续聘公司 2025年度审计机构的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2025年度审计机构，聘期一年。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025年年度报告工作安排，立信对公司 20
25年度财务报告和内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等
业务进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025年 12月 31日的合并及母
公司财务状况以及 2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持
了有效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风
险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1、2025 年 7月 18日，公司召开第二届董事会审计委员会第十七次会议，审议通过了《关于公司〈2025年度审计机构选聘方案
〉的议案》，确定了本次选聘评价要素和具体评分标准。2025 年 8月 4日，审计委员会及选聘工作小组召开竞争性谈判现场选聘会
议，对参与竞聘的会计师事务所的有关资格证照和相关信息进行了审阅，并对竞争性谈判过程进行监督。2025年 8月 21日，公司召
开第二届董事会审计委员会第十八次会议，一致认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的经验和能力，能
够满足公司审计工作要求。本次变更会计师事务所的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东特
别是中小股东利益的情形。同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构，并同意将该事项提请公司董事
会审议。
2、2026 年 1月 16 日，公司董事会审计委员会与立信负责审计工作的注册会计师等工作人员现场结合通讯召开会议，对 2025
年度审计工作的初步预审情况，如审计工作时间安排、关键审计事项、人员安排、审计报告的出具情况等进行了沟通。
3、2026 年 4月 17日，公司董事会审计委员会与立信负责审计工作的注册会计师等工作人员召开线上会议，审计委员会成员认
真听取了立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司 2025年度初步审计结果的汇报。
4、2026 年 4月 22 日，公司第三届董事会审计委员会第三次会议审议通过公司 2025 年年度报告、财务决算报告、内部控制评
价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分
发挥专业委员会的作用，对会计师事务所的相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所就审计范围、审计计
划等事项进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会
计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为立信在公司 2025年度财务报告和内部控制审计过程中遵循独立审计原则，客观、公正、公允地对公
司财务状况、经营成果和内部控制有效性进行评价，勤勉尽责，出具的报告真实、准确、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。
维峰电子股份有限公司董事会审计委员会
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/64502c62-2659-4704-ab41-f0109fd98056.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 16:57│维峰电子（301328）：关于2025年度计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
维峰电子股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司自
律监管指南第1号——业务办理》《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司
的资产与财务状况，公司对合并报表范围内2025年度可能发生减值损失的相关资产计提相应的减值准备。现将相关内容公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）本次计提资产减值准备的原因
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《企业会计准则》以及公司会计政策等相关规定，公司对合并报表范围内截至2025
年12月31日的应收款项、存货、固定资产、在建工程、无形资产、长期股权投资等资产进行了全面评估及减值测试，根据减值测试结
果，基于谨慎性原则，公司对2025年度存在减值迹象的资产计提减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的金额及范围
公司根据各项资产的减值测试结果进行了账务处理，计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日，计提2025年度各项资产
减值准备共计1,016.21万元。具体情况如下：
序号 项目 金额（万元）
1 应收款项坏账准备 307.51
2 长期股权投资减值准备 402.93
3 存货跌价准备 305.77
合计 - 1016.21
二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法
本次计提的资产减值准备为应收款项坏账准备、长期股权投资减值准备、存货跌价准备。
（一）应收款项坏账准备
2025年度公司计提坏账准备 307.51万元。
公司坏账准备的计提方法为：本公司根据《企业会计准则》相关规定，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和合同资产等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。如果有客观证据表明某项应收款
项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司对应收票
据、应收账款、其他应收款、合同资产等依据信用风险特征划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。
（二）长期股权投资减值准备
2025年度公司计提长期股权投资减值准备 402.93万元。
公司长期股权投资减值的计提方法为：公司根据《企业会计准则》规定，应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的
迹象。资产存在减值迹象的应当进行减值测试，减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资
产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
（三）存货跌价准备
2025年度公司计提存货跌价准备 305.77万元。
公司存货跌价准备的计提方法为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，于每个资产负债表日，公司的存货按照成本
与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响及合理性说明
公司本期计提各项资产减值准备合计 1,016.21 万元，将减少公司当期利润总额 1,016.21 万元。本次计提资产减值准备事项已
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和相关政策规定，体现了会计谨慎性的原则，本次计提相关资产减值准备依据
充分，公允地反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更具合理性。有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计
信息，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-24/7342962c-72be-4b68-870f-2cf1e994714c.PDF
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2026-04-23 16:57│维峰电子（301328）：2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意维峰电子（广东）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1079
号），并经《关于维峰电子（广东）股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上〔2022〕886号）同意，维峰电
子股份有限公司（以下简称“公司”或“维峰电子”）由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用网下向询价对象询价配售
和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）18,320,000股，每股面值 1元，每股发行价人民币 78.80 元。截至
2022 年 9月 1日，本公司共募集资金 1,443,616,000.00 元，扣除发行费用 118,627,992.74 元，募集资金净额1,324,988,007.26
元。
截至 2022 年 9月 1日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字〔2022〕00
0616号”验资报告验证确认。
（二）募集资金累计使用及节余情况
截至 2025年 12月 31日，公司募集资金累计使用及节余情况列示如下：
项目 金额（元）
募集资金净额 1,324,988,007.26
减：超募资金永久补流部分 571,295,607.26
减：募投项目累计投入使用金额 494,822,142.00
减：超募资金累计投入使用金额 94,807,984.23
减：募投项目永久补流部分 108,870,258.00
加：利息收入 39,323,742.21
减：募投项目利息收入永久补流 13,168,223.53
减：超募资金利息收入永久补流 25,770,363.65
减：手续费 1,470.20
2025年12月31日募集资金账户资金余额 55,575,700.60
（三）2025年度募集资金使用及节余情况
项目 金额（元）
2025年募集资金账户期初余额 294,949,851.73
减：超募资金永久补流部分 151,295,607.26
减：超募资金累计投入使用金额 63,766,069.19
加：利息收入 1,456,998.82
减：手续费 1,789.10
减：超募资金利息收入永久补流（扣减手续费）注1 25,767,684.40
2025年12月31日募集资金账户资金余额 55,575,700.60
注 1：超募资金利息收入永久补流：25,770,363.65元，扣减手续费：2,679.25元。
二、募集资金的存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券
交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情
况，制定了《维峰电子股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），该《管理制度》经公司第二届董事会第二十次
会议、2025年第二次临时股东会审议通过。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，对募集资金的存储、使用、变更、管
理、监督与责任追究等进行了规定。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中国银行股份有限公司东莞长安支行、中国建设银行股份有限公司东莞
上沙支行、招商银行股份有限公司东莞虎门支行开设募集资金专项账户，并于 2022年 9月 21日与申万宏源证券承销保荐有限责任公
司、中国银行股份有限公司广东省分行、中国建设银行股份有限公司东莞市分行、招商银行股份有限公司东莞虎门支行签署了《募集
资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金
专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
公司于 2023年 12月 25 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议，于 2024年 1月 10日召开 2024年第一次
临时股东会，审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设昆山维康高端精密连接器生产项目的议案》，并同意上述募集资金投资项
目（以下简称“募投项目”）的实施主体昆山维康电子有限公司（以下简称“昆山维康”）在商业银行开立募集资金专户，并签署相
关的募集资金监管协议，专项存放用于本次项目的募集资金。2024 年 1月，昆山维康在中国建设银行股份有限公司昆山分行开立了
募集资金专项账户，并与公司及上述银行、保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签署了《募集资金四方监管协议》。公司对
募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料
，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据公司与申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订的《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》，公司一次或十
二个月以内累计从募集资金存款账户中支取的金额超过 5,000.00万元的，公司应当及时以传真或电子邮件方式通知保荐代表人。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025年 12
|