公司公告☆ ◇301332 德尔玛 更新日期：2024-05-03◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-29 10:00│德尔玛（301332）：关于2023年度利润分配预案的公告
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德尔玛（301332）：关于2023年度利润分配预案的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/ee8b1756-e515-41a1-bff3-9b1145851182.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：中金公司关于德尔玛2023年年度跟踪报告
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德尔玛（301332）：中金公司关于德尔玛2023年年度跟踪报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/3da12cd3-4c3d-4f1e-b283-5e717287c976.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：中金公司关于德尔玛2023年度证券与衍生品投资情况的核查意见
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德尔玛（301332）：中金公司关于德尔玛2023年度证券与衍生品投资情况的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/b4a6c5d2-1bb7-4c64-b843-ca6b3df1b94b.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：中金公司关于德尔玛接受关联方担保暨关联交易的核查意见
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中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为广东德尔玛科技股份有限公司（以下简称“德尔玛”
、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对德尔玛接受关联方担保暨关联交易的事项进行了核查，具
体情况如下：
一、关联交易概述
广东德尔玛科技股份有限公司（以下简称“公司”或“德尔玛”）于 2024 年 4 月 25日召开了第二届董事会第三次会议，审议
通过了《关于接受关联方担保暨关联交易的议案》。为了满足公司经营和发展的资金需求，公司拟向中国建设银行股份有限公司佛山
市分行、广发银行股份有限公司佛山分行、上海浦东发展银行股份有限公司佛山分行、交通银行股份有限公司顺德分行、中国银行股
份有限公司顺德分行、汇丰银行（中国）有限公司（包括其分支机构）及 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limit
ed申请不超过 85,000 万元的综合授信额度，具体授信金额及方式以各方最终签订的协议为准。为支持公司发展，保障金融机构授信
的顺利实施，公司控股股东佛山市飞鱼电器科技有限公司（以下简称“飞鱼电器”）拟对公司申请上述授信总额度提供连带责任保证
，公司本次接受担保构成关联交易。提供担保期间不收取担保费用，公司无需对该担保事项提供反担保，具体担保形式、担保范围和
期限等按与相关金融机构实际签订的担保协议为准。
关联董事蔡铁强、蔡演强对上述议案回避表决，独立董事专门会议审议通过了本次关联交易事项，并获得全体独立董事的同意。
董事会授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人签署前述担保额度内的有关合同、协议等各项法律文件。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 7.2.17 条的规定，上市公司与关联人发生的上市公司单方面获得利益的交易，
包括受赠现金资产、获得债务减免、接受担保和资助等，可以豁免提交股东大会审议。因此，本次接受关联方担保事项无需提交股东
大会审议。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
二、关联方基本情况
公司名称：佛山市飞鱼电器科技有限公司
企业性质：有限责任公司
法定代表人：蔡铁强
注册资本：5,000 万元
注册地址：佛山市顺德区北滘镇君兰社区居民委员会人昌路 3 号美的新都荟广场 2座 2432 之二
成立日期：2016 年 3 月 16 日
统一社会信用代码：91440606MA4UMKD84G
股东：蔡铁强（实际控制人）、珠海鱼池创业投资合伙企业（有限合伙）
经营范围：对智能家用电器、电子通讯设备的高新技术产业项目进行研发；销售：家具、家居用品；投资管理、投资咨询（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
最近一年一期的主要财务数据：
单位：万元
财务指标 2024年 3月 31日 2023年 12月 31日
资产总额 11,728.22 11,739.56
负债总额 2,591.14 2,591.32
净资产 9,137.08 9,148.24
营业收入 - -
利润总额 -11.16 -537.15
财务指标 2024年 3月 31日 2023年 12月 31日
净利润 -11.16 -444.28
注：上述数据未经审计。
与公司关联关系：飞鱼电器系公司控股股东，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，飞鱼电器属于公司关联方
，其为公司融资提供担保事项构成关联交易。
经查询，飞鱼电器不属于失信被执行人。
三、关联交易的定价政策及定价依据
遵循自愿的原则，飞鱼电器为公司申请综合授信额度提供连带责任保证，此担保为无偿担保，担保期间公司无需向上述关联方支
付费用，亦无需对该担保提供反担保，不存在损害公司和公司股东利益的情况。
四、担保协议的主要内容
截至目前，担保协议尚未签订。担保金额和担保期限等具体担保内容以与相关金融机构实际签署的担保协议为准。实际担保金额
将不超过董事会批准授予的担保额度。
五、关联交易的目的及对上市公司的影响
公司控股股东飞鱼电器为公司融资提供无偿担保，能有效满足公司日常资金需求，促进公司业务有序开展，降低公司经营费用，
有利于公司的健康稳定发展。本次接受关联方担保系公司单方面受益，体现了控股股东对公司发展的大力支持，不存在损害公司及其
他股东特别是中小股东利益的情形，不会影响公司的独立性，符合相关法律法规以及《公司章程》的规定。
六、当年年初至本公告披露日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额
年初至本公告披露日，公司累计已接受上述关联方提供担保的担保余额为 72,500万元（不包含本次，且均为无偿担保），除接
受上述关联方为公司提供无偿担保外，公司未与上述关联方发生其他关联交易。
七、独立董事过半数同意意见
独立董事专门会议审议通过了本次关联交易事项。经审核，独立董事认为：公司控股股东为公司向金融机构申请授信额度提供担
保，公司接受关联方无偿提供担保构成关联交易。该等关联交易有利于保证公司业务发展所需的资金需求，符合上市公司利益，不存
在损害股东特别是中小股东利益的情形。本次关联交易事项不会对公司的独立性构成影响，关联董事已回避表决，程序合法有效。因
此，全体独立董事同意本次公司接受关联方担保暨关联交易事项。
八、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司本次接受关联方担保暨关联交易事项已经公司董事会审议通过，获得了独立董事过半数同意意见，
履行了必要的审议程序。本次关联交易有利于支持公司业务发展，公司接受关联方担保免于支付担保费用，公司也不提供反担保，不
会对公司的财务状况、经营成果产生不利影响，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。综上，保荐机构对公司接受关联方
担保暨关联交易事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/ab6556a6-8d9b-4c08-b022-f11a796f9d95.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：中金公司关于德尔玛《2023年度内部控制评价报告》的核查意见
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中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为广东德尔玛科技股份有限公司（以下简称“德尔玛”
、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关
规定，对《广东德尔玛科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告》（以下简称“内部控制评价报告”）进行了核查，具体情况
如下：
一、公司内部控制体系的总体情况
（一）内部控制评价的范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括公司及各子公司，
纳入评价范围单位的资产总额占公司 2023年度合并财务报表资产总额的 100%，纳入评价范围单位的营业收入总额占公司 2023 年度
合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入本次内部控制评价范围的业务和事项包括：组织架构、人力资源、销售业务、采购业务、资金管理、资产管理、研发与生产
、信息系统、财务报告、关联交易、对外担保及募集资金使用等方面。重点关注的高风险领域主要包括：销售业务、采购业务、资产
管理。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一
般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究
确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
财务报告内部控制缺陷认定标准：采用定性和定量相结合的方法予以认定。
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
如一项缺陷或缺陷组合引起的下述项目潜在错报金额有一项满足重大/重要/一般缺陷认定标准，即被认定为重大/重要/一般缺陷
。
指标名称 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
利润总额指标 错报≥利润总额的 10% 利润总额的 5%≤错报< 错报<利润总额的 5%
利润总额的 10%
资产总额指标 错报≥资产总额的 1% 资产总额的 0.5%≤错 错报<资产总额的 0.5%
报<资产总额的 1%
营业收入指标 错报≥营业收入的 1% 营业收入的 0.5%≤错 错报<营业收入的 0.5%
报<营业收入的 1%
财务报告内部控制缺陷定量标准以合并会计报表利润、营业收入和资产总额为衡量指标。
上述标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个因素:
①该缺陷是否会导致内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错报；
②该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的潜在错报金额的大小。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
①具有下列特征的缺陷，为重大缺陷:
a. 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
b. 公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
c. 审计委员会和内部审计机构对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；
d. 其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。
②重要缺陷:
a. 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
b. 未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性
控制；
c. 对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标；
③除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，则认定为一般缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
非财务报告内部控制缺陷认定标准：采用定性和定量相结合的方法予以认定。
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
公司结合财务报告内部控制缺陷的评价标准制定了非财务报告内部控制缺陷的评价标准。如果一项缺陷或者缺陷组合产生的影响
满足下述重大/重要/一般缺陷的任一项认定标准，即被认定为重大/重要/一般缺陷。
指标名称 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
直接财产损失 造成直接财产损失≥合 合并会计报表资产总额的 造成直接财产损失<合并
并会计报表资产总额的 0.5%≤造成直接财产损失 会计报表资产总额的
1% <合并报表资产总额的 1% 0.5%
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
（1）违反国家法律、法规或 (1)重要业务制度或系统存在 （1）一般业务制度或系统存
规范性文件； 缺陷； 在缺陷；
（2）决策程序不科学导致重 （2）内部控制内部监督发现 （2）内部控制内部监督发现的
大决策失误； 的重要缺陷未及时整改； 一般缺陷未及时整改。
（3）重要业务制度性缺失或 （3）其他对公司产生较大负面
系统性失效； 影响的情形。
重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
（4）重大或重要缺陷不能得
到有效整改；
（5）其他对公司产生重大负面
影响的情形。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
二、其他内部控制相关重大事项说明无其他内部控制相关重大事项说明
公司在报告期内不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内部控制信
息。
三、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
四、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为，公司已经建立了相应的内部控制制度和体系，现有的内部控制制度符合我国有关法律、法规和证券监管
部门的要求，2023 年度公司在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制，公司董事会出具的《广东德尔玛科技
股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》反映了其内部控制制度的建设及运行情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/4701a847-879b-4533-b721-bbf96fde01d3.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：德尔玛募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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德尔玛（301332）：德尔玛募集资金年度存放与使用情况鉴证报告。
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：中金公司关于德尔玛开展套期保值业务的核查意见
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德尔玛（301332）：中金公司关于德尔玛开展套期保值业务的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/105d5dde-7ab7-47a4-ad3f-4df59437d913.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：2024年一季度报告
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德尔玛（301332）：2024年一季度报告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-29/87d27708-273a-46ad-a7ee-f7eadb1a5b63.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：关于回购公司股份方案的公告
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德尔玛（301332）：关于回购公司股份方案的公告。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/53bebc9d-dbe6-483f-b9bb-b4435369d152.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：2023年年度报告摘要
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德尔玛（301332）：2023年年度报告摘要。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/e85d6490-58e4-4132-8f20-a484dded22dd.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：2023年年度报告
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德尔玛（301332）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/2d26aef7-b1f4-4aa2-ab58-3fc6e2981495.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：关于召开2023年度股东大会的通知
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德尔玛（301332）：关于召开2023年度股东大会的通知。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2024-04-26/830145d1-0c39-408a-ab5c-13c0c8ffa770.PDF
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2024-04-29 00:00│德尔玛（301332）：关于使用部分闲置自有资金进行委托理财及部分闲置募集资金进行现金管理的公告
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重要内容提示：
1、投资种类：公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，拟使用部分闲置募集资金购买安全性高、流动性
好的保本型产品，包括不限于结构性存款、大额存单等现金管理产品；使用自有资金购买安全性高、流动性好的投资产品，包括但不
限于定期存款、协定存款、通知存款、大额存单、收益凭证等。
2、投资金额：公司及子公司使用不超过人民币 10 亿元的自有资金进行委托理财，使用不超过人民币 5 亿元的闲置募集资金进
行现金管理。
3、特别风险提示：公司投资产品均需经过严格评估，但金融市场受宏观经济影响，不排除该项投资受到市场波动的影响；公司
将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入投资相关产品，同时相关投资可能受到市场波动的影响，因此短期投资的收益不
可预测，存在相关工作人员的操作和监控风险。敬请投资者注意投资风险。广东德尔玛科技股份有限公司（以下简称“公司”或“德
尔玛”）于 2024 年 4 月25 日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金
进行委托理财及部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，上述议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议。具体情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意广东德尔玛科技股份有限公司首次公开发行股票注
册的批复》（证监许可〔2023〕529号），公司获准向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 92,312,500 股，发行价为每股
人民币 14.81 元，募集资金总额为 1,367,148,125.00 元，坐扣承销费87,790,353.77 元后的募集资金为 1,279,357,771.23 元，
已由主承销商中国国际金融股份有限公司于 2023年 5月 11日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、申报会计师费、律师费
、评估费、信息披露费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用48,248,383.79 元后，公司本次募集资金净额为 1,231,109,3
87.44 元。上述募集资金到位情况经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕7-61 号
）。公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，且与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户存储监管协议。
二、募集资金投资项目情况及暂时闲置原因
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》和公司董事会、监事会审议通过的《关于调整募投项目募集资金投入
金额的议案》，公司本次募投项目及募集资金净额使用计划如下：
单位：万元
序号 募集资金投向 总投资金额 拟投入募集资金金额
1 智能家电制造基地项目 123,798.18 116,417.61
2 研发品控中心建设项目 12,683.94 3,000.00
3 信息化建设项目 9,965.43 3,693.33
总计 146,447.55 123,110.94
截至 2023年 12月 31日，公司募集资金专户余额为 78,123.19万元，其中，前期进行现金管理尚未到期的金额为 30,000.00 万
元，剩余 48,123.19 万元存放于公司募集资金专户。
由于公司募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现闲置的情况。公
司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理不存在变相改变募集资金用途的行为，公司保证不影响募集资金投资项目的正常进行。
三、本次使用部分闲置自有资金进行委托理财及部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况
（一）投资目的
为提高资金使用效率，在确保不影响募集资金计划正常进行、资金安全及正常生产经营的情况下，公司拟使用部分闲置自有资金
进行委托理财及部分闲置募集资金进行现金管理，以更好地实现公司和子公司现金的保值、增值，保障公司股东的利益。
（二）投资品种
1、闲置募集资金投资产品品种：公司及子公司使用募集资金拟购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过 12 个
月、发行主体为商业银行的保本型产品，包括但不限于结构性存款、大额存单等现金管理产品，且上述保本型产品不得进行质押，产
品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途，不用于以证券投资为目的的投资行为。
2、闲置自有资金投资产品品种：公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估，拟购买安全性高、流动性好的
投资产品，包括但不限于定期存款、协定存款、通知存款、大额存单、收益凭证等。
（三）投资额度及期限
公司及子公司拟使用不超过人民币 10 亿元的自有资金进行委托理财和不超过人民币 5 亿元的闲置募集资金进行现金管理，使
用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。
（四）实施方式
在上述额度范围内和有效期内，授权公司董事长或其授权代表行使相
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