公司公告☆ ◇301337 亚华电子 更新日期：2025-05-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-16 19:26 │亚华电子（301337）：关于对2024年年度报告的补充更正公告 │
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│2025-05-16 19:26 │亚华电子（301337）：2024年年度报告（更正后） │
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│2025-05-09 18:45 │亚华电子（301337）：2024年年度股东大会决议公告 │
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│2025-05-09 18:45 │亚华电子（301337）：2024年年度股东大会的法律意见书 │
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│2025-05-08 16:50 │亚华电子（301337）：东吴证券关于亚华电子2024年度持续督导跟踪报告 │
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│2025-04-25 16:12 │亚华电子（301337）：关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告 │
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│2025-04-25 16:12 │亚华电子（301337）：关于举办2024年度网上业绩说明会的公告 │
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│2025-04-25 16:10 │亚华电子（301337）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-24 17:36 │亚华电子（301337）：关于公司董事会秘书取得任职培训证明并正式履职的公告 │
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│2025-04-18 19:12 │亚华电子（301337）：关于2024年度不进行利润分配的专项说明 │
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2025-05-16 19:26│亚华电子（301337）：关于对2024年年度报告的补充更正公告
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亚华电子（301337）：关于对2024年年度报告的补充更正公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-16/41260290-db04-4193-8179-e40011dec9fc.PDF
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2025-05-16 19:26│亚华电子（301337）：2024年年度报告（更正后）
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亚华电子（301337）：2024年年度报告（更正后）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-16/1adab51f-51d4-4d7c-bbc8-18d316ca2469.PDF
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2025-05-09 18:45│亚华电子（301337）：2024年年度股东大会决议公告
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特别提示
1、 本次股东大会不存在否决议案的情形。
2、 本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。
一、会议召开情况
1、 召开时间：
（1）现场会议召开时间：2025 年 5 月 9 日（星期五）14:00
（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5 月 9 日的交易时间，即 9:15-9:25
，9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）投票的具体时间为：2025 年
5 月 9 日 9:15-15:00。
2、 现场会议召开地点：淄博市高新区青龙山路 9509 号山东亚华电子股份有限公司会议室
3、 召开方式：现场结合网络
4、 召集人：董事会
5、 主持人：董事长耿斌先生
6、 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等
有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《山东亚华电子股份有限公司章程》的有关规定。
二、会议出席情况
（一）股东出席的总体情况
参加本次股东大会现场会议和网络投票表决的股东及股东代理人共 109 人，代表有表决权的公司股份数合计为 51,519,700 股
，占公司有表决权股份总数104,200,000 股的 49.4431%。其中：通过现场投票的股东共 6 人，代表有表决权的公司股份数合计为 5
1,260,100 股，占公司有表决权股份总数 104,200,000 股的49.1940%；通过网络投票的股东共 103 人，代表有表决权的公司股份数
合计为259,600 股，占公司有表决权股份总数 104,200,000 股的 0.2491%。
（二）中小股东出席的总体情况
参加本次股东大会现场会议和网络投票表决的中小股东及股东代理人共103 人，代表有表决权的公司股份数合计为 259,600 股
，占公司有表决权股份总数 104,200,000 股的 0.2491%。其中：通过现场投票的股东共 0 人，代表有表决权的公司股份 0 股，占
公司有表决权股份总数 104,200,000 股的 0.0000%；通过网络投票的股东共 103 人，代表有表决权的公司股份数合计为 259,600
股，占公司有表决权股份总数 104,200,000 股的 0.2491%。
（三）出席或列席本次股东大会的其他人员包括公司的董事、监事、高级管理人员及见证律师。
三、提案审议表决情况
本次股东大会采用现场投票与网络投票相结合的表决方式对以下议案进行了表决：
（一）审议通过了《关于<2024年年度报告>及其摘要的议案》
表决情况：同意 51,496,000 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的99.9540％；反对 21,100 股，占出席本次股东大
会有效表决权股份总数的 0.0410％；弃权 2,600 股（其中，因未投票默认弃权 200 股），占出席本次股东大会有效表决权股份总
数的 0.0050％。
（二）审议通过了《关于<2024年度董事会工作报告>的议案》
表决情况：同意 51,496,000 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的99.9540％；反对 21,100 股，占出席本次股东大
会有效表决权股份总数的 0.0410％；弃权 2,600 股（其中，因未投票默认弃权 0 股），占出席本次股东大会有效表决权股份总数
的 0.0050％。
（三）审议通过了《关于<2024年度监事会工作报告>的议案》
表决情况：同意 51,496,000 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的99.9540％；反对 21,100 股，占出席本次股东大
会有效表决权股份总数的 0.0410％；弃权 2,600 股（其中，因未投票默认弃权 0 股），占出席本次股东大会有效表决权股份总数
的 0.0050％。
（四）审议通过了《关于<2024年度财务决算报告>的议案》
表决情况：同意 51,496,000 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的99.9540％；反对 21,100 股，占出席本次股东大
会有效表决权股份总数的 0.0410％；弃权 2,600 股（其中，因未投票默认弃权 0 股），占出席本次股东大会有效表决权股份总数
的 0.0050％。
（五）审议通过了《关于公司 2024年度利润分配预案的议案》
表决情况：同意 51,486,900 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的99.9363％；反对 30,500 股，占出席本次股东大
会有效表决权股份总数的 0.0592％；弃权 2,300 股（其中，因未投票默认弃权 0 股），占出席本次股东大会有效表决权股份总数
的 0.0045％。
（六）审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》
表决情况：同意 51,495,000 股，占出席本次股东大会有效表决权股份总数的99.9521％；反对 22,100 股，占出席本次股东大
会有效表决权股份总数的 0.0429％；弃权 2,600 股（其中，因未投票默认弃权 0 股），占出席本次股东大会有效表决权股份总数
的 0.0050％。
四、律师出具的法律意见
（一）律师事务所名称：北京德和衡律师事务所
（二）见证律师姓名：张淼晶、张明波
（三）结论性意见：本所律师认为，本次股东大会的召集和召开程序、召集人和出席会议人员的资格、表决程序和表决结果均符
合《公司法》《证券法》《股东会规则》等相关法律法规以及规范性文件和《公司章程》的规定，本次股东大会表决结果合法、有效
。
五、备查文件
1、山东亚华电子股份有限公司2024年年度股东大会决议；
2、北京德和衡律师事务所关于山东亚华电子股份有限公司2024年年度股东大会的法律意见书。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-09/48ef9b93-20c1-43fb-8c18-7d1388fbc8ba.PDF
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2025-05-09 18:45│亚华电子（301337）：2024年年度股东大会的法律意见书
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亚华电子（301337）：2024年年度股东大会的法律意见书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-09/23bd3928-f94b-4556-832a-e1ef13772713.PDF
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2025-05-08 16:50│亚华电子（301337）：东吴证券关于亚华电子2024年度持续督导跟踪报告
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亚华电子（301337）：东吴证券关于亚华电子2024年度持续督导跟踪报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-08/bfb62bc4-50bd-4c0b-94da-40a9801ceeda.PDF
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2025-04-25 16:12│亚华电子（301337）：关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告
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亚华电子（301337）：关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/ed444e23-5771-447e-8e01-79d87e95cf84.PDF
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2025-04-25 16:12│亚华电子（301337）：关于举办2024年度网上业绩说明会的公告
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亚华电子（301337）：关于举办2024年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-25/e4b04177-1c38-473f-80fe-9e8cb185e387.PDF
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2025-04-25 16:10│亚华电子（301337）：2025年一季度报告
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亚华电子（301337）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-26/b6dad10b-7c76-4ca4-854e-9cbcce6080c5.PDF
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2025-04-24 17:36│亚华电子（301337）：关于公司董事会秘书取得任职培训证明并正式履职的公告
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亚华电子（301337）：关于公司董事会秘书取得任职培训证明并正式履职的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-24/b61351ca-65bf-4429-9776-8e23b7929f59.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：关于2024年度不进行利润分配的专项说明
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亚华电子（301337）：关于2024年度不进行利润分配的专项说明。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/40240b56-df44-46cc-828d-984e2e2b4e78.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：关于会计政策变更的公告
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特别提示：
山东亚华电子股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则应
用指南汇编2024》和《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“《解释第18号》”）相关要求变更会计政策。根
据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计政策变更是公司根据法律法
规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，无需提交董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大
影响。现将具体情况公告如下：
一、会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因及执行时间
财政部于2024年3月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》，于2024年12月6日发布的《解释第18号》，规定保证类质保费用
应计入营业成本。
根据以上文件的要求，公司需对会计政策予以相应变更。公司自2024年1月1日起执行。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部印发的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司按照《企业会计准则应用指南汇编2024》《解释第18号》的要求执行，其他未变更部分，仍执行财政
部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。
二、会计政策变更对公司的影响
《企业会计准则应用指南汇编2024》和《解释第18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。公司自2024年度开始执行该规定
，将原计入销售费用的保证类质保费用重分类计入营业成本，对列报前期最早期初财务报表留存收益的累计影响数为0，对2023年度
合并及母公司比较财务报表相关项目调整如下：
单位：元
受影响的报表项目 2023年度（合并） 2023年度（母公司）
调整前 调整后 调整前 调整后
销售费用 42,545,049.30 36,836,088.33 44,030,597.42 36,712,583.29
营业成本 184,112,434.68 189,821,395.65 183,400,236.73 190,718,250.86
本次会计政策变更是根据财政部相关文件的要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况。本次会计政策变
更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/15632308-cd87-4917-8381-f539e4f71efa.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：2024年度内部控制评价报告
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亚华电子（301337）：2024年度内部控制评价报告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/b278f4d4-d782-426e-b094-af587044cf05.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
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亚华电子（301337）：2024年度募集资金存放与使用情况专项报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/00d4edec-8193-4241-add4-995181d4c6fc.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：关于拟续聘会计师事务所的公告
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亚华电子（301337）：关于拟续聘会计师事务所的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/fec5c868-df3c-4b20-89bd-2ad089e57dd5.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：关于2024年度计提资产减值准备的公告
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亚华电子（301337）：关于2024年度计提资产减值准备的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/761f70f8-7f68-4cfa-9800-a0d0d8177d14.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：会计师事务所2024年度履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《国有企
业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公
司章程》等规定和要求，现将山东亚华电子股份有限公司（以下简称“公司”）对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及审计委员
会履行监督职责情况的报告汇报如下：
一、2024年度年审会计师事务所基本情况
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）系特殊普通合伙制企业，由原华普天健会计师事务所（
特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服
务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-2
6，首席合伙人刘维。
截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人，共有注册会计师 1,552 人，其中 781 人签署过证券服务
业务审计报告。
容诚会计师事务所经审计的 2023 年度收入总额为 287,224.60 万元，其中审计业务收入 274,873.42 万元，证券期货业务收入
149,856.80 万元。容诚会计师事务所共承担 394家上市公司 2023年年报审计业务，审计收费总额 48,840.19万元，客户主要集中
在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造
业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息
技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，批发和零售业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相
同行业上市公司审计客户家数为 29 家。
二、聘任 2024年度年审会计师事务所履行的程序
经公司第三届董事会审计委员会 2024 年第二次会议、第三届董事会第十三次会议及 2023 年年度股东大会分别审议，通过了《
关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘容诚会计师事务所为公司 2024 年度审计机构，为公司提供财务报告及内部控制审计等服
务。
公司对会计师事务所选聘的标准、方式和程序符合《公司法》《证券法》等相关法律、法规以及《公司章程》的相关规定，相关
决策程序合法、有效，不存在损害公司、股东合法权益的情形。
三、2024年度年审会计师事务所履职情况
经评估，近一年容诚会计师事务所资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下：
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024年年度报告编制披露工作安排，
容诚会计师事务所对公司 2024年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的有效性进行了审计，对公司 2024
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行了核查并出具了专项说明，对公司年度募集资金存放与使用情况出具了鉴证报
告。
在执行审计工作的过程中，容诚会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、
风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等方面与公司管理层和治理层进行了沟通。
经审计，容诚会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面均按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月
31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。容诚会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
四、审计委员会对会计师事务所监督情况
审计委员会对容诚会计师事务所进行了审查，认为其具备为公司提供审计服务的相关资质、专业胜任能力、投资者保护能力、良
好的诚信记录以及《中国注册会计师职业道德守则》的要求。2024 年 4 月 15 日，公司第三届董事会审计委员会 2024 年第二次会
议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘容诚会计师事务所为公司 2024 年度审计机构，为公司提供财务报告及内部
控制审计等服务，并同意将该议案提交第三届董事会第十三次会议审议。
审计委员会与容诚会计师事务所负责审计工作的会计师通过线上方式就2024 年度审计工作中注册会计师与财务报表审计相关的
责任、计划的审计范围和时间安排的总体情况等进行了沟通。
2024 年年报审计期间，审计委员会与容诚会计师事务所负责审计工作的会计师就审计工作时间安排、关键审计事项、审计报告
的出具情况等事项保持密切沟通。
2025 年 4 月 7 日，公司第四届董事会审计委员会 2025 年第三次会议审议通过公司 2024 年年度财务报告、财务决算报告、
内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。
五、总体评价
公司审计委员会严格遵守《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行
了认真审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告
，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为，容诚会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，较好地履行了外部审计
机构的责任与义务，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年度报告审计相关工作，出具的审计报告客观、完
整、清晰、及时。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/1ba02e7b-19d7-4dab-898a-234bed67c2b8.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：2024年度董事会工作报告
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亚华电子（301337）：2024年度董事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/56cedda6-b1a4-4b66-9bd6-ac33c2d6af81.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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亚华电子（301337）：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/4a5f481e-0344-489d-8944-92249e0ab75a.PDF
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2025-04-18 19:12│亚华电子（301337）：2024年度监事会工作报告
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亚华电子（301337）：2024年度监事会工作报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-18/c1994af1-e09a-4d5a-99e5-e82dc2a1ef1b.PDF
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2025-04-18 19:11│亚华电子（301337）：董事会决议公告
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