公司公告☆ ◇301371 敷尔佳 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-22 19:20 │敷尔佳（301371）：2025年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 │
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│2026-04-22 19:20 │敷尔佳（301371）：2025年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 │
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│2026-04-22 19:20 │敷尔佳（301371）：2025年年度内部控制审计报告 │
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│2026-04-22 19:20 │敷尔佳（301371）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-22 17:30 │敷尔佳（301371）：关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告 │
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│2026-04-22 17:30 │敷尔佳（301371）：使用闲置自有资金进行委托理财的核查意见 │
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│2026-04-22 16:45 │敷尔佳（301371）：2025年年度内部控制审计报告 │
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│2026-04-22 16:45 │敷尔佳（301371）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-22 16:44 │敷尔佳（301371）：2025年度独立董事述职报告（姚淑英） │
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│2026-04-22 16:44 │敷尔佳（301371）：关于召开2025年度股东会的通知 │
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2026-04-22 19:20│敷尔佳（301371）：2025年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
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一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 2025 年度非 1
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
德皓核字[2026]00000955 号哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称敷尔佳公司）2025 年度财
务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合
并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2026 年 4 月 22 日签发了德皓审字[2026]00001390 号无保留意见的审计报告
。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2
022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1 号——业务办理》的规定，就敷尔佳公司编制的 2
025 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是敷尔佳公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审
计敷尔佳公司 2025 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。
除了对敷尔佳公司实施 2025 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解敷尔佳公司 2025 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读
。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后
果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
张瑞
中国·北京 中国注册会计师：
张璐云
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/261de45c-06f2-4143-9541-c2759c0d6128.pdf
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2026-04-22 19:20│敷尔佳（301371）：2025年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
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一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司 2025 年度募 1-5
集资金存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
德皓核字[2026]00000954 号哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称敷尔佳公司）《2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
敷尔佳公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证
其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对敷尔佳公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对
敷尔佳公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表
意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，敷尔佳公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证
券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》及相关格式指引编
制，在所有重大方面公允反映了敷尔佳公司 2025 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供敷尔佳公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为敷尔佳公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
张瑞
中国·北京 中国注册会计师：
张璐云
二〇二六年四月二十二日
哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司
2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1157 号文核准，并经深圳证券交易所同意，哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下
简称“公司”）由主承销商中信证券股份有限公司于2023 年 7 月 20 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 4,008.00 万股，
每股面值 1 元，每股发行价人民币 55.68 元。截至 2023 年 7 月 26 日止，公司共募集资金 2,231,654,400.00元，扣除发行费用
159,889,838.58 元，募集资金净额 2,071,764,561.42 元。
截至 2023 年 7 月 26 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华验字
[2023]000373 号验资报告验证。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 2,101,336,795.73 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资
金先期投入募集资金项目人民币 1,054,474,283.64 元；于2023 年 7 月 27 日起至 2023 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金
人民币 390,728,347.67元，2024 年度使用募集资金人民币 347,724,466.73 元，2025 年度使用募集资金 308,409,697.69元。公司
于 2023 年 7 月 27 日起至 2024 年 12 月 31 日止会计期间收到募集资金存款利息扣除手续费后的净额 28,432,724.61 元，2024
年度使用暂时闲置资金投资实现收益 343,168.92元，2025 年度收到募集资金存款利息 796,340.78 元；截止 2025 年 12 月 31
日，募集资金无
余额。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作（2025 年修订）》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司募集资金管
理制度》（以下简称“《管理制度》”），并于 2025 年 8 月进行修订。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在哈尔滨银行股份有限公司哈尔滨新区科技专业支行（现更名为“哈尔滨
银行股份有限公司哈尔滨自贸区支行”）、上海浦东发展银行股份有限公司哈尔滨松北支行、兴业银行股份有限公司哈尔滨分行开设
募集资金专项账户，并于 2023 年 6 月、7 月分别与上述银行以及保荐机构中信证券股份有限公司签署了
《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。
2023 年 12 月 21 日公司召开第一届董事会第二十七次会议和第一届监事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于部分募投
项目增加实施主体和实施地点的议案》，同意公司增
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/41ec08f8-4eaf-4645-ba88-b5d5704dcc0b.pdf
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2026-04-22 19:20│敷尔佳（301371）：2025年年度内部控制审计报告
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敷尔佳（301371）：2025年年度内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/c7678655-0be2-4657-81e4-48079452acda.pdf
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2026-04-22 19:20│敷尔佳（301371）：2025年年度审计报告
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敷尔佳（301371）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/abf82152-4281-42fe-ba94-30d24ac3e9cc.pdf
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2026-04-22 17:30│敷尔佳（301371）：关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告
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重要内容提示：
1、投资种类：包括商业银行、证券公司及其他金融机构发行的安全性高、流动性好、风险可控的理财产品，不会影响公司（含
控股子公司）主营业务的正常开展。
2、投资金额：不超过 450,000 万元（含本数）的闲置自有资金。
3、风险提示：虽然拟投资品种均将经过严格评估，但不排除受宏观经济、金融市场等影响，因此委托理财的实际收益具有不确
定性，敬请广大投资者注意防范投资风险，理性投资。
哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 15日、2025 年 4月 22 日、2025 年 5月 14 日分别召
开独立董事专门会议 2025 年第一次会议、第二届董事会第十三次会议、2024 年年度股东会，审议通过了《关于使用闲置自有资金
进行委托理财的议案》，同意公司（含控股子公司）使用不超过 500,000 万元（含本数）的闲置自有资金进行委托理财，在上述额
度内，资金可在股东会审议通过之日起 12 个月内滚动使用。
根据公司（含控股子公司）实际经营状况和资金筹划需要，为有效地提高闲置自有资金的使用效率，公司于 2026 年 4月 14 日
、2026 年 4月 22 日分别召开独立董事专门会议 2026 年第一次会议、第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用闲置自
有资金进行委托理财的议案》，同意公司（含控股子公司）将前述闲置自有资金的委托理财额度由 500,000 万元（含本数）调整为
450,000万元（含本数），投资期限为股东会审议通过之日起 12 个月，在上述额度和期限内资金可以滚动使用。该议案尚需提交公
司股东会审议通过后方可实施。
一、投资情况概述
1、投资目的：为合理利用闲置自有资金，提高闲置自有资金的使用效率，在不影响正常经营的情况下，通过委托理财可以获得
一定的投资收益。
2、投资金额：公司（含控股子公司）拟使用最高额度不超过人民币 450,000万元闲置自有资金进行委托理财。在上述额度内，
资金可自股东会审议通过之日起 12 个月内滚动使用，即在期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过人民币 450,000 万元。
3、投资品种：公司（含控股子公司）将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估、筛选，选择包括商业银行、证
券公司及其他金融机构发行的安全性高、流动性好、风险可控的理财产品，不会影响公司（含控股子公司）主营业务的正常开展。
4、投资期限：自股东会审议通过之日起 12 个月。
5、资金来源：公司（含控股子公司）进行委托理财的资金来源为闲置自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
6、实施方式：在上述额度范围内，公司股东会授权董事长进行决策并签署相关合同文件，具体投资活动由公司财务中心负责组
织实施。
7、关联关系：公司（含控股子公司）与提供理财产品的金融机构不存在关联关系。
二、审议程序
公司于2026年4月14日、2026年4月22日分别召开独立董事专门会议2026年第一次会议、第二届董事会第十八次会议，审议通过了
《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，同意公司（含控股子公司）使用最高额度不超过人民币 450,000 万元的闲置自有
资金进行委托理财，在上述额度内，资金可自股东会审议通过之日起 12 个月内滚动使用，即在期限内任一时点持有未到期投资产品
总额不超过人民币 450,000 万元。该议案尚需提交公司股东会审议通过后方可实施。
三、投资风险分析及风险控制措施
公司（含控股子公司）购买投资产品时，虽然原则上选择风险可控的投资品种，但仍然受到金融市场及宏观经济的影响，公司（
含控股子公司）将根据金融市场的变化适时适量投资，但不排除该项投资受到市场波动的影响。为尽可能降低投资风险，公司（含控
股子公司）将采取以下措施：
1、公司（含控股子公司）将严格遵守审慎投资原则，严格筛选发行主体，选择信誉好、合规性高、资金安全保障力强的发行机
构。公司（含控股子公司）授权公司董事长在上述投资额度内进行决策并由财务中心负责组织实施。公司财务中心相关人员将及时分
析和跟踪投资进展情况，如评估发现存在可能影响公司（含控股子公司）资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险
。
2、公司审计委员会负责对投资理财资金使用及收益情况进行监督，公司内审部对投资理财执行情况进行日常检查。
3、公司审计委员会和独立董事有权对公司（含控股子公司）委托理财情况进行定期或不定期的检查。
4、公司将根据相关规定，及时履行披露义务。
四、对公司的影响
公司（含控股子公司）使用闲置自有资金进行委托理财是在保证正常生产经营和确保资金安全的前提下实施的，不会影响公司（
含控股子公司）日常资金周转需要，不会影响公司（含控股子公司）主营业务的正常开展。通过理财产品投资，有利于提高闲置自有
资金的使用效率，获得一定的投资收益，为公司及股东获取更多的投资回报。
公司（含控股子公司）将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 37 号——金融工具
列报》《企业会计准则第 39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的委托理财业务进行相应的核算处理，反映资产
负债表及利润表相关项目。
五、保荐人核查意见
经核查，保荐人认为：公司使用闲置自有资金进行委托理财事宜已履行必要的审议程序，审议程序符合相关法规及《公司章程》
的规定。在保证正常生产经营和确保资金安全的前提下，公司本次使用闲置自有资金进行委托理财有利于提高资金使用效率，获得一
定的投资收益，为公司及股东获取更多的投资回报。综上，保荐人对公司本次使用闲置自有资金委托理财事项无异议。
六、备查文件
1、独立董事专门会议 2026 年第一次会议决议；
2、第二届董事会第十八次会议决议；
3、中信证券股份有限公司关于哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司使用闲置自有资金进行委托理财的核查意见。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/604b508e-aa09-427c-bc50-f240c3f18fe3.PDF
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2026-04-22 17:30│敷尔佳（301371）：使用闲置自有资金进行委托理财的核查意见
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敷尔佳（301371）：使用闲置自有资金进行委托理财的核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/53d5b41b-2e2a-4097-8131-877d7d4ffc6d.PDF
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2026-04-22 16:45│敷尔佳（301371）：2025年年度内部控制审计报告
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一、 内部控制审计报告 1-2
内 部 控 制 审 计 报 告
德皓内字[2026]00000047号哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称
敷尔佳公司）2025年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是敷尔佳公司的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，敷尔佳公司于 2025年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
张瑞
中国·北京 中国注册会计师：
张璐云
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/442708b9-9c7b-4bd5-8aa0-e8922cae0c37.PDF
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2026-04-22 16:45│敷尔佳（301371）：2025年年度审计报告
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敷尔佳（301371）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/1e6be2e1-c291-424c-bb03-f3c8d79cc269.PDF
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2026-04-22 16:44│敷尔佳（301371）：2025年度独立董事述职报告（姚淑英）
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本人姚淑英，作为哈尔滨敷尔佳科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，报告期内严格按照《公司法》《证券法》等
法律法规、中国证监会与深圳证券交易所的相关规定，以及《公司章程》《独立董事工作制度》等法人治理制度的规定，本着客观、
公正、独立的原则，勤勉尽责，积极发挥独立董事作用，切实维护公司和股东利益，保护中小股东的合法权益。现将 2025 年度履行
独立董事职责情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
姚淑英，女，汉族，1965 年出生，民革党员，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，律师，哈尔滨市第十四届、十五届、
十六届人大代表。1988 年 7月至 1992 年 9 月，曾任黑龙江省政法管理干部学院教师；1992 年 9 月至 2001年 12 月，曾任哈尔
滨市妇女联合会权益部科长；2001 年 12 月至今，任黑龙江天辅律师事务所律师；2012 年 5月至今，任哈尔滨市人大司法监察委员
会专家、委员；2016 年 9 月至今，任哈尔滨市人民政府行政复议委员会委员；2018 年 9月至今，任哈尔滨市仲裁委仲裁员；2020
年 9 月至今，任伊春农商银行股份有限公司独立董事；2024 年 5月至今，任公司独立董事。
报告期内，本人的任职符合法律法规及《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业
板上市公司规范运作》等相关文件规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。
二、2025 年度履职情况
报告期内，本人积极参加公司召开的董事会会议、股东会等各项会议，本着勤勉尽责的态度，认真审阅各项会议议案及相关材料
，主动参与各议案的讨论并提出合理建议，为董事会的正确、科学决策发挥积极作用。2025 年度，公司董事会会议、股东会等各项
会议的召集与召开符合法定程序，重大经营决策事项和其他重大事项均履行了相关的审批程序。
（一）出席股东会的情况
报告期内，公司召开股东会 2次，本人全部参会。
（二）出席董事会会议的情况
报告期内，公司召开董事会会议 7次，本人全部以通讯方式参会。除对《关于董事 2025 年度薪酬方案的议案》回避表决外，本
人对董事会会议审议的全部议案均投同意票，不存在提出异议的情况。
（三）出席董事会专门委员会会议的情况
报告期内，公司召开审计委员会会议 6次、提名委员会会议 2次、薪酬与考核委员会会议 1次，本人全部参会，除对第二届董事
会薪酬与考核委员会第一次会议中的《关于董事 2025 年度薪酬方案的议案》回避表决外，对参加的专门委员会会议审议的全部议案
均投同意票，不存在提出异议的情况。
报告期内，本人作为审计委员会与提名委员会委员，薪酬与考核委员会主任委员，严格按照《上市公司独立董事管理办法》《独
立董事工作制度》《审计委员会工作细则》《提名委员会工作细则》《薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，认真履行审计委员
会、提名委员会、薪酬与考核委员会赋予的职责。关注会计准则及内控制度执行情况，监督公司的内部审计制度实施情况，与内部审
计及外部审计沟通；对公司董事、高级管理人员人选及其任职资格进行遴选、审核，并提出建议；审查公司董事、高级管理人员的履
行职责情况，并对公司薪酬制度执行情况进行监督。
（四）出席独立董事专门会议的情况
报告期内，公司召开独立董事专门会议 1次，本人参会，并对独立董事专门会议审议的全部议案均投同意票，不存在提出异议的
情况。
作为公司的独立董事，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》《独立董事工作制度》等规定，认真履行独立董事职责，按
照中国证监会与深圳证券交易所相关文件的规定，对公司重大事项进行审查，对必要事项召开独立董事专门会议进行审议并提出意见
。
（五）行使独
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