公司公告☆ ◇301489 思泉新材 更新日期：2025-05-23◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2025-05-12 18:20 │思泉新材（301489）：关于2024年度股东大会决议的公告 │
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│2025-05-12 18:20 │思泉新材（301489）：2024年度股东大会法律意见书 │
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│2025-04-28 16:41 │思泉新材（301489）：2025年一季度报告 │
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│2025-04-28 16:41 │思泉新材（301489）：第三届董事会第二十二次会议决议公告 │
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│2025-04-28 16:40 │思泉新材（301489）：第三届监事会第十七次会议决议公告 │
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│2025-04-22 18:48 │思泉新材（301489）：长城证券关于思泉新材2024年度持续督导期间的跟踪报告 │
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│2025-04-22 18:48 │思泉新材（301489）：长城证券关于思泉新材2024年年度定期现场检查报告 │
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│2025-04-22 18:48 │思泉新材（301489）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 │
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│2025-04-15 18:56 │思泉新材（301489）：关于《2023年年度报告》及其摘要的更正公告 │
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│2025-04-15 18:56 │思泉新材（301489）：2024年年度报告 │
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2025-05-12 18:20│思泉新材（301489）：关于2024年度股东大会决议的公告
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思泉新材（301489）：关于2024年度股东大会决议的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-12/1e709120-1810-4b0a-966c-0f5f5f96ebb5.PDF
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2025-05-12 18:20│思泉新材（301489）：2024年度股东大会法律意见书
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思泉新材（301489）：2024年度股东大会法律意见书。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-05-12/9311a2f9-5cc0-4b5c-971c-c38785479d7a.PDF
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2025-04-28 16:41│思泉新材（301489）：2025年一季度报告
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思泉新材（301489）：2025年一季度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-29/ab8c108b-67f8-4cdd-879f-98476cd93be0.PDF
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2025-04-28 16:41│思泉新材（301489）：第三届董事会第二十二次会议决议公告
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思泉新材（301489）：第三届董事会第二十二次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/51314d3a-8c5c-4420-af89-0a3c432b3fc2.PDF
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2025-04-28 16:40│思泉新材（301489）：第三届监事会第十七次会议决议公告
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思泉新材（301489）：第三届监事会第十七次会议决议公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-28/055da8d4-2705-40e6-9cfb-b61eeae12f9a.PDF
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2025-04-22 18:48│思泉新材（301489）：长城证券关于思泉新材2024年度持续督导期间的跟踪报告
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思泉新材（301489）：长城证券关于思泉新材2024年度持续督导期间的跟踪报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/42c72fce-4d9b-48cd-9a14-d6020ffa9cfd.PDF
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2025-04-22 18:48│思泉新材（301489）：长城证券关于思泉新材2024年年度定期现场检查报告
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思泉新材（301489）：长城证券关于思泉新材2024年年度定期现场检查报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/0c2b8e08-43f0-4429-9452-3ef93a277000.PDF
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2025-04-22 18:48│思泉新材（301489）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告
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思泉新材（301489）：关于举行2024年度网上业绩说明会的公告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-22/f0ba613a-50d1-44e4-b975-ec62cdf12b8e.PDF
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2025-04-15 18:56│思泉新材（301489）：关于《2023年年度报告》及其摘要的更正公告
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思泉新材（301489）：关于《2023年年度报告》及其摘要的更正公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/527d99da-9641-4293-b78c-4a92d0d1a36f.PDF
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2025-04-15 18:56│思泉新材（301489）：2024年年度报告
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思泉新材（301489）：2024年年度报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/5b011d05-ba76-456c-938a-9ca57de202fd.PDF
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2025-04-15 18:56│思泉新材（301489）：2023年年度报告摘要（更新后）
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思泉新材（301489）：2023年年度报告摘要（更新后）。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/d2bc3e99-3c87-4e38-8605-f723e18fe6ac.PDF
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2025-04-15 18:56│思泉新材（301489）：2023年年度报告（更新后）
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思泉新材（301489）：2023年年度报告（更新后）。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/b6650683-30ff-481c-a1a2-327a4c45fc43.PDF
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2025-04-15 18:56│思泉新材（301489）：2024年年度报告摘要
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思泉新材（301489）：2024年年度报告摘要。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-15/b6d8fc97-5bec-4a4d-abd2-a4afbb9a223b.PDF
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2025-04-15 18:56│思泉新材（301489）：董事会决议公告
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思泉新材（301489）：董事会决议公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/57a3e5b4-c592-4389-b56b-ed58b2107f5c.PDF
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2025-04-15 18:55│思泉新材（301489）：2024年度内部控制审计报告
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120www.grantthornton.cn
内部控制审计报告
致同审字（2025）第 441A011779号
广东思泉新材料股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广东思泉新材料股份有限公司（以下简称“
思泉新材”）2024 年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是思泉新材董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，思泉新材于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国·北京 中国注册会计师
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/259c58be-1fdd-4ca5-a1a1-dea5ce094568.PDF
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2025-04-15 18:55│思泉新材（301489）：2024年年度审计报告
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思泉新材（301489）：2024年年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/13dab570-6024-4779-ab3b-a555b9914ed9.PDF
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2025-04-15 18:55│思泉新材（301489）：2024年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见
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思泉新材（301489）：2024年度募集资金存放和使用情况的专项核查意见。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/70b50fe9-84c2-4067-b960-960b67de46b5.pdf
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2025-04-15 18:55│思泉新材（301489）：预计2025年度日常关联交易事项的核查意见
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长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”或“保荐机构”）作为广东思泉新材料股份有限公司（以下简称“思泉新材”或
“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2号—创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年修订）》等相关规定，对思泉新材
2025年度关联交易预计事项进行了审慎核查，核查的具体情况如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易概述
1、广东思泉新材料股份有限公司（以下简称“公司”）及合并报表范围内部分子公司（以下简称“子公司”）预计 2025年度与
东莞市企石良禾餐饮服务部（个体工商户）（以下简称“良禾餐饮”）开展日常经营性业务交易不超过120万元，交易价格按照独立
交易原则，参考市场行情协商确定。
2、良禾餐饮系公司实际控制人、董事长、总经理任泽明配偶之弟弟熊亮实际控制的个体工商户，因此公司与良禾餐饮构成关联
方，与其发生的交易构成关联交易。
3、公司于 2025年 4月 14日召开了第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于 2025年度日常关联交易预计的议案》，表
决结果为：同意 6票；反对 0票；弃权 0票，董事长任泽明回避表决。该项议案提交董事会审议前，已经公司召开独立董事专门会议
审议通过。
4、本次关联交易无须提交股东大会审议，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
（二）预计日常关联交易类别和金额
单位：万元
关联交易类 关联人 关联交易内容 关联交易 2025年度 截至披露日 2024年发
别 定价原则 预计金额 已发生金额 生金额
向关联人提 良禾餐饮 房租、水电、物业 市场公允 20.00 3.94 2.01
供租赁 及管理费 价格
向关联人采 良禾餐饮 代扣伙食费、便利 市场公允 100.00 13.38 4.51
购商品、服务 店消费等 价格
合 计 120.00 17.32 6.52
(三)上一年度日常关联交易实际发生情况
单位：万元
关联交易 关联人 关联交易内 实际发生 预计 实际发生额 实际发生额
类别 容 金额 金额 占同类业务 与预计金额
比例（％） 差异（%）
向关联人 良禾餐饮 房租、水电 2.01 2.50 1.84% -19.60%
提供租赁
向关联人 良禾餐饮 代扣伙食费 4.51 5.00 2.37% -9.80%
采购商品、
服务
注：2024年度公司与良禾餐饮实际发生关联交易总金额 6.52万元，在董事长审批权限内，无需提交董事会或股东大会审议。
二、关联人介绍和关联关系
1、名称：东莞市企石良禾餐饮服务部（个体工商户）
2、统一社会信用代码：92441900MADYU6TY43
3、经营者：邹容（熊亮之妻）
4、成立日期：2024年 9月 14日
5、类型：个体工商户
6、注册地址：广东省东莞市企石镇江边东江南一路 32号 7号楼
7、经营范围： 许可项目：餐饮服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门
批准文件或许可证件为准）一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营
活动）
8、关联关系：良禾餐饮系公司实际控制人、董事长、总经理任泽明配偶之弟弟熊亮实际控制的个体工商户，因此公司与良禾餐
饮构成关联方，与其发生的交易构成关联交易。
9、履约能力分析：良禾餐饮依法存续、经营情况及财务状况良好，履约能力较强。
三、关联交易主要内容
1、关联交易内容：根据公司日常经营管理需要，为方便管理以及更好地为员工提供配套餐饮服务和便利服务，公司将企石江边
厂区的食堂、便利店承包给良禾餐饮，良禾餐饮向公司支付场地租金等。同时，公司定期与良禾餐饮代扣结算员工在良禾餐饮承包的
食堂、便利店等场所消费的金额。
2、关联交易定价原则：按照独立交易原则，参考市场行情协商确定。
3、预计金额：与良禾餐饮开展日常经营性业务交易不超过 120万元。
4、交易协议签署情况
2025年 1月 1日，公司与良禾餐饮签订了《房屋租赁协议书》，合同约定了厂租金以及水电费标准等，租赁期限为半年，租期届
满双方沟通协商一致后，租金按照市场行情另行签订协议。
公司根据良禾餐饮定期提交的消费明细清单，按照员工实际发生的消费金额定期与良禾餐饮代扣结算。
四、关联交易目的及对上市公司的影响
上述日常关联交易系公司及子公司经营发展需要。公司及子公司与上述关联方的日常关联交易属于正常的商业交易行为，并遵循
诚实信用、等价有偿、公平自愿、合理公允的原则，依据市场价格的原则协商定价、公平交易，不存在损害公司及中小股东利益的情
形。公司及子公司具备独立完整的业务体系，公司及子公司主营业务不会因此类日常交易对关联方形成依赖，亦不会对公司及子公司
业务的独立性构成影响。
五、独立董事过半数同意意见
公司召开了独立董事专门会议，全体独立董事一致审议通过了《关于 2025年度日常关联交易预计的议案》，并发表了如下意见
：公司及子公司 2025年度日常关联交易预计事项为公司日常经营管理需要，交易价格客观、公允，符合公平、公正、公开的市场商
业原则，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意将《关于 2025年度日常关联交易
预计的议案》提交公司董事会审议。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
（一）上述 2025年度日常关联交易额度预计事项已经公司独立董事专门会议审议通过，履行了必要的审批程序，符合《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等相关规定的要求。
（二）公司上述预计日常关联交易事项为生产经营过程中正常发生，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司独立性产生
影响，公司亦不会因此类交易而对关联方产生依赖。
综上，保荐机构对思泉新材 2025年度日常关联交易预计事项无异议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2025-04-16/98da9f43-6ad8-4a4d-a760-7af01b11fd81.pdf
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2025-04-15 18:55│思泉新材（301489）：2024年度内部控制评价报告的核查意见
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根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》、《企业内部控制基
本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，
长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”、“保荐机构”）作为广东思泉新材料股份有限公司（简称“思泉新材”、“公司”
）首次公开发行股票并在创业板上市及持续督导的保荐机构，对《广东思泉新材料股份有限公司2024年度内部控制评价报告》进行了
认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
保荐机构长城证券认真审阅了《广东思泉新材料股份有限公司2024年度内部控制评价报告》,通过与思泉新材董事、监事、高级
管理人员、内部审计人员、审计会计师等人员进行沟通，查阅思泉新材股东大会、董事会、监事会等会议文件以及各项业务和管理规
章制度的方式，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核查。
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及全部
控股子公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的
100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、内部监督组织、企业文化、人力资源、社会责任、资金活动、采购业务、资
产管理、销售业务、财务报告、合同管理、重大投资、关联交易、信息系统。重点关注的高风险领域主要包括：大额非经营性资金往
来、对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露、核心技术人员流失、信息系统安全等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》以及公
司内部控制制度等相关规定组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。为适应公
司发展的需求，进一步完善企业内部控制评价体系，对本年度公司内部控制缺陷评价的定性标准作出细化调整，具体如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷分类 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
指标
利润总额潜在错报 潜在错报≥利润总额 利润总额的3%≤潜在 潜在错报<利润总
的5% 错报<利润总额的5% 额的3%
资产总额潜在错报 潜在错报≥资产总额 资产总额的1%≤潜在 潜在错报<资产总
的3% 错报<资产总额的3% 额的1%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。出现下列特征的，认定为重大缺陷：①董事、监
事和高级管理人员舞弊；②对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；③当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行
过程中未能发现该错报；④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷但仍有可能导致企业偏离控制目标。出现以下
特征的，认定为重要缺陷：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策； ②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交
易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且
不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷：是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
缺陷分类 重大缺陷 重要缺陷
指标
直接经济损失金额 直接经济损失≥利 利润总额的2%≤直接经
润总额的5% 济损失<利润总额的5%
一般缺陷
直接经济损失<利
润总额的2%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
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