公司公告☆ ◇301526 国际复材 更新日期：2026-04-24◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
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│2026-04-23 00:33 │国际复材（301526）：2025年度可持续发展报告 │
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│2026-04-22 20:10 │国际复材（301526）：2025年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项核查意见 │
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│2026-04-22 20:10 │国际复材（301526）：内部控制审计报告 │
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│2026-04-22 20:10 │国际复材（301526）：2025年年度审计报告 │
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│2026-04-22 20:10 │国际复材（301526）：2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见 │
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│2026-04-22 20:10 │国际复材（301526）：预计2026年度及确认2025年度日常关联交易事项的核查意见 │
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│2026-04-22 20:10 │国际复材（301526）：关于公司及全资、控股子公司2026年度申请综合授信额度的公告 │
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│2026-04-22 20:10 │国际复材（301526）：关于为全资、控股子公司提供2026年度对外担保额度预计的公告 │
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│2026-04-22 20:10 │国际复材（301526）：关于预计2026年度及确认2025年度日常关联交易的公告 │
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│2026-04-22 20:09 │国际复材（301526）：关于召开2025年年度股东会的通知 │
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2026-04-23 00:33│国际复材（301526）：2025年度可持续发展报告
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国际复材（301526）：2025年度可持续发展报告。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/f74f93d0-5034-4f8f-b648-b5a2f81a3795.PDF
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2026-04-22 20:10│国际复材（301526）：2025年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项核查意见
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作为重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称“国际复材”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据
《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 7号——交易与关联交易（2023年修订）》等有关规定，开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”）对国际复材 202
5年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务进行了专项核查，具体情况如下：
一、财务公司基本情况
云南云天化财务有限公司（以下简称“云天化财务”或“财务公司”）是 2013年经中国银行业监督管理委员会批准设立，并核
发金融许可证的非银行金融机构，于 2013年 10月 10日经云南省工商行政管理局核准注册成立。
云天化财务的基本情况如下：
名称 云南云天化集团财务有限公司
统一社会信用代码 91530000077647005U
注册资本 人民币 100,000万元
实收资本 人民币 100,000万元
类型 有限责任公司（国有控股）
住所 云南省昆明市滇池路 1417号 2号楼 3楼
法定代表人 彭科
成立日期 2013年 10月 10日
经营期限 2013年 10月 10日至长期
股权结构 发行人持股 10.00%，云天化集团持股 44.00%，云南磷化集团有限公司持
股 18.00%，云天化股份持股 18.00%，云南天宁矿业有限公司持股 5.00%
云南能源投资股份有限公司持股 5.00%
二、《金融服务协议》及其主要条款
公司于 2025年 4月 30日与云天化财务续签了为期三年的《金融服务协议》，《金融服务协议》的主要内容如下：
甲方：重庆国际复合材料股份有限公司
乙方：云南云天化集团财务有限公司
（一）服务内容
乙方向甲方提供一系列金融服务，包括但不限于本外币存款服务、结算服务、贷款服务、票据贴现服务及国家金融监督管理总局
批准的财务公司可从事的其他业务，具体业务如下：
1.吸收甲方存款。
2.对甲方办理贷款。
3.为甲方办理票据贴现和票据承兑。
4.为甲方办理资金结算与收付。
5.为甲方提供委托贷款、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务。
（二）服务价格
乙方向甲方提供的金融服务，交易价格按照“公允、公平、自愿”的原则协商确定。中国人民银行、国家金融监督管理总局、中
国证监会等国家监管机构有规定的，由双方按规定确定交易价格；无规定或规定了浮动范围的，由双方根据交易发生时的市场价格，
协商确定。具体为：
1.关于存款服务：乙方吸收甲方存款的利率，应不低于当时中国人民银行颁布的同类同期存款基准利率；不低于当时国内主要商
业银行向甲方提供同类同期存款的存款利率。
2.关于贷款服务：乙方向甲方发放贷款的利率，应不高于当时国内主要商业银行向甲方提供同类同期贷款的贷款利率。
3.关于结算服务：乙方免费为甲方提供各项结算服务。
4.关于其他服务：乙方为甲方提供其他服务所收取的费用，应不高于当时中国人民银行同类服务规定应收取的标准费用（如适用
），不高于国内主要商业银行向甲方提供同等业务费用水平。
（三）交易限额
甲乙双方出于财务控制和交易合理性方面的考虑，对于甲方与乙方之间进行的金融服务交易金额作出相应限制，甲方应协助乙方
监控实施限制。相应限制具体如下：
1.自本协议生效之日以后三年的有效期内，甲方在乙方日均存款余额最高不超过人民币 20亿元；
2.自本协议生效之日以后三年的有效期内，乙方向甲方提供可循环使用的综合授信额度不超过人民币 30亿元。
（四）协议期限
本协议有限期三年。
三、协议的执行情况
2025年度，公司与云天化财务发生的金融业务如下：
单位：万元
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 收取或支付的利
（含利息） 息、手续费等（利
息收入按负数填
列，利息费用、
手续费按正数填
列）
（一）在财务公 35,193.14 1,563,442.01 1,563,925.20 34,709.95 -368.25
司存款
（二）向财务公 91,913.52 137,641.37 122,599.20 106,955.68 1,731.97
司借款
1．短期借款 81,907.13 84,927.53 112,202.97 54,631.69 1,335.74
2．长期借款 10,006.39 52,713.84 10,396.23 52,324.00 396.23
（三）在财务公 - 52,030.00 10,000.00 42,030.00 -
司开立票据
（四）在财务公 73,293.22 - - 65,806.73 -
司存放票据
公司在财务公司的关联交易价格公允，交易发生额及余额均符合公司经营发展需要，公司资金收支的整体安排及其在财务公司存
款、贷款不会影响正常生产经营。公司与财务公司的存款、贷款等业务严格按照双方签订的《金融服务协议》执行，未发生交易额度
超过协议约定情形，协议履行情况良好，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
四、风险评估和风险控制执行情况
（一）风险评估情况
根据《重庆国际复合材料股份有限公司关于云南云天化集团财务有限公司2025年度风险持续评估报告》，公司认为：
截至 2025年 12月 31日，财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》，经营业绩良好，各项监管指标符合
国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规定要求，公司根据对风险管理的了解和评价，未发现与
经营资质、业务和财务报表编制相关的风险管理体系设计与运行存在重大缺陷。公司对风险发生可能性及风险发生的影响程度，结合
财务公司风险清单内罗列的风险进行评定，确定了风险等级。
2025 年财务公司资产质量整体稳定、盈利水平稳定，未发生流动性风险、案件风险等重大风险事件，各项监管指标均合规。公
司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务风险可控。
（二）风险控制执行情况
为有效防范、及时控制和化解公司及控股子公司在财务公司的金融服务风险，维护资金安全，保证资金的安全性、流动性，公司
制定并完善了《关于在云南云天化集团财务有限公司办理金融业务的应急处置预案》，内容全面、明确、可行。公司已按照该预案做
好相关风险防范及处置工作。
五、相关信息披露情况
截至本核查意见出具之日，国际复材已将关于 2025年度涉及财务公司的关联交易情况等相关信息披露文件发布于深圳证券交易
所网站，相关信息披露真实、准确。
六、会计师对国际复材 2025 年度涉及财务公司关联交易专项说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于重庆国际复合材料股份有限公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业
务的专项说明》，认为：“国际复材公司管理层编制的金融业务情况汇总表在所有重大方面符合《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 7号——交易与关联交易（2025 年修订）》（深证上〔2025〕223 号）的规定，如实反映了国际复材公司 2025 年度涉及财
务公司关联交易的存款、贷款等金融业务情况。”
七、保荐机构核查意见
经上述核查，保荐机构认为：国际复材已与财务公司针对存款、贷款等金融业务签署了《金融服务协议》，2025年度双方对于协
议的执行情况良好；根据公司对财务公司风险管理的分析和评价，认为公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务风险可控；
公司对《金融服务协议》的签订与相关交易情况的信息披露真实、准确。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/f28b1829-1842-4e13-8aaa-7cfa6063d3de.PDF
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2026-04-22 20:10│国际复材（301526）：内部控制审计报告
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内部控制审计报告
天健审〔2026〕8- 424 号
重庆国际复合材料股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称
国际复材公司）2025 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控
制，并评价其有效性是国际复材公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，国际复材公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务
报告内部控制。
五、强调事项
我们提醒内部控制审计报告使用者关注，国际复材公司的控股子公司常州市宏发纵横新材料科技有限公司（以下简称宏发新材）
的关联交易决策程序存在内部控制缺陷。国际复材公司已对宏发新材上述内部控制进行了梳理并制定了整改措施。本段内容不影响已
对财务报告内部控制发表的审计意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：弋守川
中国·杭州 中国注册会计师：何人玉
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/cc671ef2-e98e-4670-b953-7d815fa3ddb8.PDF
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2026-04-22 20:10│国际复材（301526）：2025年年度审计报告
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国际复材（301526）：2025年年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2026-04-22 20:10│国际复材（301526）：2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
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国际复材（301526）：2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/9574128b-35be-4a33-a671-ab9ab0da3670.PDF
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2026-04-22 20:10│国际复材（301526）：预计2026年度及确认2025年度日常关联交易事项的核查意见
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国际复材（301526）：预计2026年度及确认2025年度日常关联交易事项的核查意见。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/22311a2f-327b-4878-9f1a-dfa2d4a83b06.PDF
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2026-04-22 20:10│国际复材（301526）：关于公司及全资、控股子公司2026年度申请综合授信额度的公告
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重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 22日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关
于公司及全资、控股子公司 2026年度申请综合授信额度的议案》，同意公司及全资、控股子公司向银行等金融机构申请总额不超过
人民币 243.75亿元（或等值外币）的综合授信额度，该议案尚需提交股东会审议。现将相关事宜公告如下：
一、申请综合授信情况概述
为满足公司生产经营和发展的资金需要，结合公司实际情况，2026 年度公司及全资、控股子公司拟向银行等金融机构申请总额
不超过人民币 243.75 亿元（或等值外币）的综合授信额度，期限为自公司 2025年年度股东会审议通过之日起至 2026年年度股东会
决议作出之日止，授信期限内，授信额度可循环使用。授信形式包括但不限于流动资金贷款、非流动资金贷款（项目建设、资产收购
贷款等）、开立银行承兑汇票、信用证、保函、办理承兑汇票贴现、应收账款保理等。授信形式、授信额度、授信期限最终以公司及
全资、控股子公司根据资金使用计划与银行等金融机构实际签署的授信协议约定为准。授信期限内，公司及各子公司之间、各授信银
行之间的授信额度可在总额度范围内相互调剂使用，授信额度可循环使用。
为办理上述银行等金融机构综合授信额度申请及后续相关借款、担保等事项，提请股东会授权公司法定代表人或法定代表人指定
的授权代理人在上述授信额度内代表公司办理相关手续，并签署上述授信额度内的一切授信（包括但不限于授信、借款、融资、抵押
、质押、担保等）有关的合同、协议、凭证等各项法律文件。授权期限自公司 2025年年度股东会审议通过之日起至 2026年年度股东
会召开时止。
二、备查文件
1.第三届董事会第十五次会议决议；
2.第三届董事会审计委员会第九次会议决议；
3.第三届董事会战略委员会第六次会议决议。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/d30240e3-5a8c-4677-9b0d-82c3bd0f9ed3.PDF
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2026-04-22 20:10│国际复材（301526）：关于为全资、控股子公司提供2026年度对外担保额度预计的公告
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国际复材（301526）：关于为全资、控股子公司提供2026年度对外担保额度预计的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/908d06d0-74a5-41bc-8882-e5a7178e377a.PDF
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2026-04-22 20:10│国际复材（301526）：关于预计2026年度及确认2025年度日常关联交易的公告
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国际复材（301526）：关于预计2026年度及确认2025年度日常关联交易的公告。公告详情请查看附件
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/83f02a23-c0a3-49a3-a77c-a90636816ecf.PDF
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2026-04-22 20:09│国际复材（301526）：关于召开2025年年度股东会的通知
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国际复材（301526）：关于召开2025年年度股东会的通知。公告详情请查看附件。
http://disc.static.szse.cn/disc/disk03/finalpage/2026-04-23/eb49b3a7-f397-4b25-9a59-e367f5137928.PDF
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2026-04-22 20:09│国际复材（301526）：独立董事2025年年度述职报告（谢岚）
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本人谢岚，作为重庆国际复合材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，2025年度严格按照《公司法》《证券法》《
上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和《公
司章程》、公司《独立董事制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事的作用，勤勉尽责，切实维护了公司
整体利益，维护了全体股东合法权益。
现将 2025年度履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下：
一、基本情况
（一）工作履历及专业背景
本人谢岚，1969 年 5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级会计师、（英国）皇家测量师、注册会计师、注
册税务师、注册资产评估师、注册土地估价师。曾任重庆商社集团审计主管及财务主办、重庆康华会计师事务所项目经理、重庆铂码
会计师事务所高级经理、重庆浩达会计师事务所副总经理、重庆普华会计师事务所副主任会计师、重庆市地产集团有限公司外部监事
、重庆机场集团有限公司外部监事。现任重庆尚翎普华税务师事务所执行董事兼总经理、重庆奕升建华投资咨询有限公司监事、公司
独立董事。
（二）不存在影响独立性的情况
2025年任职期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东
之间不存在利害关系或其他可能妨碍本人进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，
不存在影响履职独立性的情形。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会和股东会情况
本人依照法律、行政法规、监管及《公司章程》等规定，忠实、勤勉地履行独立董事职责，积极出席公司股东会、董事会及其专
门委员会会议，认真审议各项议案，并对相关事项发表意见，切实维护公司及全体股东的合法权益。2025年度内，本人出席本公司股
东会 2次，出席公司董事会会议 6次，均亲自出席，未出现缺席或委托出席情况。
（二）出席董事会专门委员会、独立董事专门会议情况
2025年任职期间，本人认真履行了独立董事职责，作为公司第三届董事会审计委员会主任委员、第三届董事会提名委员会委员，
出席了所有董事会及审计委员会会议，并对公司重大事项进行了独立判断，积极关注公司财务健康状况，确保公司财务报告的合规性
和透明度。
1.审计委员会
2025年度，公司共召开 5 次审计委员会，本人作为第三届董事会审计委员会的召集人，认真审阅公司定期财务报告，重点关注
了收入确认、成本费用核算、资产减值等关键会计政策的执行情况，特别关注公司财务报表的编制是否符合企业会计准则的要求，确
保财务数据真实、准确。
2.提名委员会
2025年度，公司董事会提名委员会共召开 1次，审议 1项议案。本人作为委员认真审查了陆龙华作为公司高级管理人员的任职资
格。相关审查、聘任、审议、表决程序及表决结果符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
3.独立董事专门会议
本人充分发挥财务、会计资质优势，针对独董专门会议的议案，重点关注财务监督、审计合规及风险管理，深入监督内外部审计
工作；2025年度共参加独立董事专门会议 3次，审议关联交易等议案共 8项。
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
本人与外部审计机构就审计计划、审计重点及审计发现的问题进行了充分沟通，确保审计工作的独立性和公正性。在年度审计报
告完成后，本人与外部审计机构就审计结果进行了深入交流，尤其针对审计过程中出现的各类情况进行充分了解，以顺利完成本次年
度审计工作。
（四）现场工作和公司配合的情况
2025年度，本人利用本次履职的优势，亲自出席董事会、专门委员会及股东会，积极参与决策讨论，提供专业意见。通过实地调
研、与管理层、内审部门、财务部门及审计机构等面对面沟通，深入了解公司运营状况，确保有效履行监督职责，维护公司及股东利
益，同时在财务合规、风险管理和战略规划等方面发挥重要作用。本人现场工作时间为 16天。
（五）保护投资者权益方面所做的工作
本人严格监督公司财务报告的准确性和透明度，确保信息披露真实、完整；积极参与重大决策的审议，防范利益冲突；监督公司
治理结构，确保管理层合规运作；在审计委员会等关键岗位中发挥作用，强化内部控制和风险管理，保障中小股东的合法权益，提升
公司治理水平，维护投资者信心。
（六）行使独立董事职权的情况
报告期内，本人未行使以下特别职权：
1、提议独立聘请中介机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核查；
2、向董事会提请召开临时股东会；
3、提议召开董事会会议；
4、依法
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