公司公告☆ ◇600207 安彩高科 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
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2024-03-30 00:00│安彩高科（600207）：关于会计估计变更的公告
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重要内容提示：
●本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整，不会对公司以往各期间财务状
况、经营成果产生影响。本次会计估计变更自2024年1月1日起执行。
●本次会计估计变更已由公司第八届董事会审计委员会会议、第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第十二次会议审议通过
。根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。
一、会计估计变更的概述
（一）会计估计变更原因
河南安彩高科股份有限公司（以下简称“公司”）期末预付账款主要为采购三个月内生产经营用原材料和动力等，根据公司关于
预付账款坏账发生情况的历史信息，公司对预付账款计提坏账准备的会计估计进行变更。公司中硼硅生产设施及榆济线预计2024年内
转固定资产，结合中硼硅窑炉及榆济线的预期使用年限，公司对现有固定资产的折旧年限进行调整。
（二）会计估计变更的日期
本次固定资产折旧方法和预付账款计提坏账准备会计估计变更自2024年 1月1日起执行。
（三）变更前采用的会计估计
本次变更前，本公司对于固定资产折旧方法和对预付账款计提坏账准备的计提方法如下：
1.固定资产的折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限评价法 10 5 9.5
运输设备 年限平均法 5 5 19
电子设备 年限平均法 5 5 19
管线设备 年限平均法 15 5 6.33
其他设备 年限平均法 5 5 19
注：贵金属制品具有长期使用的过程中有形损耗极小、价值基本保持不变等特点，不估计使用年限和残值，不计提折旧。
2.预付账款计提坏账准备的计提方法
（1）对信用风险显著不同的预付账款单项评价信用风险；
（2）除了单项评估信用风险的应收账款外，基于共同风险特征将预付账款划分不同的组别，在组合的基础上评估信用风险，计
算预期信用损失：
项目 确定组合的依据
预付账款：
账龄组合 本组合以预付款项的账龄作为信用风
险特征。
合并范围内关联方组合 本组合为合并范围内关联方款项，一般
情况下计提比例为 0%。
组合中，账龄组合预期信用损失率如下：
账龄 预期信用损失率（%）
1年以内（含 1 年） 5
1-2 年 10
2-3 年 20
3-4 年 40
4-5 年 70
5年以上 100
（四）变更后采用的会计估计
1.固定资产的折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑 年限平均法 20 5 4.75
物
机器设备 年限评价法 4-10 5 9.5-23.75
运输设备 年限平均法 5 5 19
电子设备 年限平均法 5 5 19
燃气管网 年限平均法 30 5 3.17
其他 年限平均法 5 5 19
注：贵金属制品具有长期使用的过程中有形损耗极小、价值基本保持不变等特点，不估计使用年限和残值，不计提折旧，每年年
度终了进行减值测试。
2.预付账款计提坏账准备的计提方法
预付账款不计提坏账准备；预付款后经公司判断无法取得货物的，或超过合同规定交货期 3个月的，从预付账款转入其他应收款
，按其他应收款的坏账政策计提预期信用损失。
（五）本次会计估计变更履行程序
公司于于 2024 年 3月 28日召开公司第八届董事会审计委员会会议、第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第十二次会议
，审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，本次会计估计变更无需提交公
司股东大会审议。
二、会计估计变更对公司的影响
(一)对过往财务报表的影响
根据《企业会计准则第 28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法，无需对
已披露的财务报表进行追溯调整，对以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。
(二)对变更当期和未来财务报表的影响
经本公司财务部门测算，本次会计估计变更预计对本公司财务报表的影响如下:
与本次固定资产折旧变更所适用资产的生产线尚处于试产阶段，预计于2024 年年度内结转固定资产，因相关资产的价值无法准
确测算，结转固定资产的时间无法准确预计，因此，无法测算本次固定资产折旧变更对本年财务报表及未来财务报表的具体影响金额
。
预付账款坏账计提方法变更，将使公司2024年度少计提预期信用损失约5,969,978.35元，利润总额增加约5,969,978.35元，净利
润增加约4,909,646.02元，其中归属于母公司所有者的净利润增加约4,407,684.37元。
三、监事会和会计师事务所意见
监事会认为：本次会计估计变更是公司结合生产经营实际情况进行的合理变更，符合相关规定，会计估计变更的决策程序符合有
关法律法规和《公司章程》的规定。本次会计估计变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股
东利益的情形。同意公司本次会计估计变更。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本次会计估计变更出具了《关于河南安彩高科股份有限公司2024年度会计估计变更的
专项说明》。
四、董事会审计委员会意见
本次会计估计变更是公司结合生产经营实际情况进行的合理变更，变更后的会计估计更加客观、公允地反映公司的资产状况和经
营成果，体现会计谨慎性原则，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意公司本
次会计估计变更。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600207_20240330_OJAG.pdf
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2024-03-30 00:00│安彩高科（600207）：第八届董事会第十三次会议决议公告
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一、董事会会议召开情况
河南安彩高科股份有限公司（以下简称“安彩高科”“公司”）于 2024 年 3月 18 日以书面或电子邮件等方式向公司全体董事
、监事和高级管理人员发出了召开第八届董事会第十三次会议的通知，并于 2024年 3月 28日在公司会议室以现场结合通讯的方式召
开。本次会议应到董事 7人，实到 7人，其中董事王靖宇先生、张仁维先生、独立董事王艳华女士采用通讯方式参加会议。公司监事
及高级管理人员列席了会议。会议由公司董事长何毅敏先生主持，会议召开符合《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》等
有关规定。
二、董事会会议审议情况
经与会董事充分审议并经过有效表决，审议通过以下议案：
1、审议并通过了《2023 年度董事会工作报告》
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交股东大会审议。
2、审议并通过了《2023 年度总经理工作报告》
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
3、审议并通过了《2023 年年度报告及摘要》
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。本议案尚需提交股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《安彩高科 2023年年度报告及摘要》。
4、审议并通过了《2023 年度财务决算报告》
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交股东大会审议。
5、审议并通过了《2023 年度利润分配预案》
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度公司实现营业收入 5,196,261,129.76 元，归属于上市公司股东的净
利润-19,287,020.86 元，加上年度结转的未分配利润后可供股东分配的利润为-2,164,465,450.96 元。鉴于未弥补完以前年度亏损
，公司 2023年度不分配股利。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《安彩高科关于 2023年度不进行利润分配的公告
》(公告编号:临 2024-017)。
6、审议并通过了《关于预计 2024年度日常关联交易的议案》
本议案涉及关联交易，关联董事何毅敏先生、王靖宇先生回避表决。
表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。
本议案已经公司董事会独立董事专门会议、审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。本议案尚需提交股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《安彩高科关于预计 2024 年度日常关联交易的
公告》(公告编号:临 2024-018)。
7、审议并通过了《关于预计 2024年度担保额度的议案》
为满足公司及下属子公司经营和发展需要，提高公司决策效率，在确保规范运作和风险可控的前提下，公司累计为子公司提供 9
.8亿元担保额度（包含前期已签订担保合同金额 5.21亿元）。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《安彩高科关于预计 2024年度担保额度的公告》
(公告编号:临 2024-019)。
8、审议并通过了《关于 2024 年度向银行申请授信额度的议案》
公司及子公司 2024 年拟向银行申请总额不超过人民币 60 亿元银行综合授信额度。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《安彩高科关于 2024年度向银行申请授信额度的
公告》(公告编号:临 2024-020)。
9、审议并通过了《2023 年度独立董事述职报告》
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的 2023年度独立董事述职报告全文。
10、审议并通过了《关于开展资产池业务的议案》
公司计划与控股子公司共同开展资产池业务，共享余额不超过 6 亿元的资产池额度，额度内可循环使用。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案尚需提交股东大会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《安彩高科关于开展资产池业务的公告》(公告编
号:临 2024-021)。
11、审议并通过了《关于向控股股东申请委托贷款额度暨关联交易的议案》
公司向控股股东河南投资集团有限公司申请 2024 年度 8,000 万元委托贷款额度。
本议案涉及关联交易，关联董事何毅敏先生、王靖宇先生回避表决。
表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。
本议案已经公司董事会独立董事专门会议、审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《安彩高科关于向控股股东申请委托贷款额度暨
关联交易的公告》(公告编号:临 2024-022)。
12、审议并通过了《关于会计估计变更的议案》
公司拟对固定资产折旧方法和预付账款计提坏账准备会计估计进行变更。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《安彩高科关于会计估计变更的公告》(公告编号
:临 2024-023)。
13、审议并通过了《关于计提减值准备及核销资产的议案》
2023 年度计提的各项减值准备将减少公司 2023 年度合并报表利润总额5,056.40万元。本年核销资产不会对公司报告期损益产
生影响。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《安彩高科关于计提减值准备及核销资产的公告
》(公告编号:临 2024-024)。
14、审议并通过了《安彩高科募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《安彩高科募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》(公告编号:2024-025)。
15、审议并通过了《2023年度内部控制评价报告》
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《安彩高科 2023年度内部控制评价报告》。
16、审议并通过了《关于提议召开 2023年年度股东大会的议案》
董事会提议召开公司 2023 年年度股东大会，审议上述第一项、第三至第十项议案，会议召开时间另行通知。
表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600207_20240330_6UM9.pdf
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2024-03-30 00:00│安彩高科（600207）：关于预计2024年度日常关联交易的公告
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安彩高科（600207）：关于预计2024年度日常关联交易的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600207_20240330_E40C.pdf
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2024-03-30 00:00│安彩高科（600207）：2023年度审计报告
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安彩高科（600207）：2023年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600207_20240330_LCCS.pdf
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2024-03-30 00:00│安彩高科（600207）：关于2023年度拟不进行利润分配的公告
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重要内容提示：
●河南安彩高科股份有限公司鉴于未弥补完以前年度亏损，决定 2023 年度不分配利润。
●本次利润分配预案已经河南安彩高科股份有限公司第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第十二次会议审议通过，尚需提
交公司股东大会审议。
河南安彩高科股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 3月 28日召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第十二次
会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》，鉴于未弥补完以前年度亏损，公司决定 2023年度不分配利润。
一、利润分配方案内容
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司实现营业收入 5,196,261,129.76元，归属于上市公司股东的净
利润为-19,287,020.86元，加上年度结转的未分配利润后可供股东分配的利润为-2,164,465,450.96 元。鉴于未弥补完以前年度亏损
，公司 2023年度拟不分配股利。
二、2023 年度不进行利润分配的说明
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，基于公司
2023 年度净利润为负数的情况，综合考虑行业现状、公司发展战略经营情况等因素，为保障公司正常生产经营，实现持续、稳定、
健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司 2023年度拟拟不分配股利。
三、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于 2024 年 3 月 28 日召开第八届董事会第十三次会议，审议通过公司《2023年度利润分配预案》。公司 2023年度利润分
配预案从公司实际情况出发，符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关法律法规以及《公司章程》的有关规定，同意将
该议案提交公司股东大会审议。
（二）监事会意见
监事会在审查了公司 2023年度的财务状况、经营成果后，认为：公司 2023年度利润分配方案符合《公司章程》以及中国证券监
督管理委员会关于上市公司分红的有关规定，符合全体股东的利益，同意本次利润分配方案，并同意将该议案提交公司 2023年度股
东大会审议。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600207_20240330_1JBU.pdf
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2024-03-30 00:00│安彩高科（600207）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告
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依据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（2023 年 12 月修订）相
关要求，河南安彩高科股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司在任独立董事刘耀辉先生、王艳华女士、张功富先生 2023
年度独立性情况进行了评估，并出具如下专项意见：
经核查独立董事刘耀辉先生、王艳华女士、张功富先生的任职经历及个人签署的相关自查文件，上述三位独立董事 2023 年度均
未在公司担任除独立董事以外的任何职务，亦未在公司的主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其
他可能影响其进行独立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》（2023 年 12 月修订）等规则中对于独立董事独立性的相关要求。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600207_20240330_LK46.pdf
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2024-03-30 00:00│安彩高科（600207）：关于2024年度向银行申请授信额度的公告
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河南安彩高科股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 3 月 28 日召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第十
二次会议，审议通过了《关于 2024 年度向银行申请授信额度的议案》，本议案尚需提交股东大会审议，具体情况公告如下：
根据公司 2024 年度生产经营及投资计划的资金需求，为保证河南安彩高科股份有限公司及子公司生产经营等各项工作顺利进行
，提高资金营运能力，公司及子公司 2024 年拟向银行申请总额不超过人民币 60 亿元银行综合授信额度，用于办理包括但不限于项
目建设贷款、流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现、信用证、资金及外汇管理业务、贸易融资等。融资期限以实际签署
的合同为准。上述授信额度不等于公司实际融资金额，实际授信额度最终以银行最后审批的授信额度为准，具体融资金额将视公司运
营资金的实际需求来确定。授信期限自 2023 年年度股东大会通过之日起至下一次年度股东大会召开之日止。在授信期限内，授信额
度可循环使用。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600207_20240330_BEEX.pdf
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2024-03-30 00:00│安彩高科（600207）：董事会审计委员会审核意见
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根据上海证券交易所关于信息披露的规定及《河南安彩高科股份有限公司审计委员会实施细则》等相关规定，我们作为公司审计
委员会委员，对公司第八届董事会第十三次会议审议的以下事项发表审核意见：
一、关于公司 2023 年年度报告及摘要
审计委员会审议了公司 2023年年度报告及摘要，认为公司 2023 年年度报告公允地反映了公司本期的财务状况和经营成果，同
意将其提交公司董事会审议。
二、关于预计 2024 年度日常关联交易的议案
本次预计 2024 年度日常关联交易事项按照一般商业条款和条件进行，交易价格合理、公允，未损害公司及其股东特别是中小股
东的利益。公司董事会审议该议案时,关联董事回避本议案表决，表决程序合法、合规。
该关联交易尚需提交股东大会审议，与该关联交易有利害关系的关联人将放弃行使在股东大会上对该议案的投票权。
三、关于开展资产池业务的议案
公司开展资产池业务，符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》、公司内部制度的有关
规定，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在损害公司及中小股东利益的情形。该事项尚需提交股东大会审议。
四、关于向控股股东申请委托贷款额度暨关联交易的议案
公司向控股股东河南投资集团有限公司申请 2024 年 8,000 万元委托贷款额度，能够增强公司资金实力，补充公司日常经营发
展所需资金，不存在损害本公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。公司董事会审议该议案时,关联董事回避本议案表决，表决
程序合法、合规。
五、关于会计估计变更的议案
本次会计估计变更是公司结合生产经营实际情况进行的合理变更，变更后的会计估计更加客观、公允地反映公司的资产状况和经
营成果，体现会计谨慎性原则，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，不
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