公司公告☆ ◇600243 青海华鼎 更新日期：2024-04-30◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-30 00:00│青海华鼎（600243）：关于召开2023年度暨2024年第一季度业绩说明会的公告
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重要内容提示：
??会议召开时间：2024 年 05 月 22日(星期三)上午 11:00-12:00 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：https
://roadshow.sseinfo.com/）
会议召开方式：上证路演中心网络互动
??投资者可于 2024 年 05 月 15 日(星期三) 至 05 月 21 日(星期二)16:00 前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集
”栏目或通过邮箱 lixj521@126.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
青海华鼎实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月16 日、4月 30 日分别发布了《公司 2023 年年度报告》和
《公司 2024年第一季度报告》，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2023 年度和 2024 年第一季度经营成果、财务状况，公
司计划于 2024 年 05月 22日上午 11:00-12:00 举行公司 2023 年度暨 2024 年第一季度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交
流。
一、 说明会类型
本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2023 年度和 2024 年第一季度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者
进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
二、 说明会召开的时间、地点
（一） 会议召开时间：2024 年 05月 22 日 上午 11:00-12:00
（二） 会议召开地点：上证路演中心
（三） 会议召开方式：上证路演中心网络互动
三、 参加人员
董事长：王封
总裁兼财务总监：牛月迁
董事会秘书：李祥军
独立董事：张斌
四、 投资者参加方式
（一）投资者可在 2024 年 05 月 22日上午 11:00-12:00，通过互联网登录上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/）
，在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。
（二）投资者可于 2024年 05月 15日(星期三) 至 05月 21日(星期二)16:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集
”栏目（https://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过邮箱 lixj521@126.com
向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
五、联系人及咨询办法
联系人：李祥军
电话：0971-7111159
邮箱：lixj521@126.com
六、其他事项
本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情
况及主要内容。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/600243_20240430_6213.pdf
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2024-04-30 00:00│青海华鼎（600243）：2024年第一季度报告
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青海华鼎（600243）：2024年第一季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/600243_20240430_H954.pdf
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2024-04-30 00:00│青海华鼎（600243）：2023年年度股东大会会议资料
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青海华鼎（600243）：2023年年度股东大会会议资料。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/600243_20240430_LQ92.pdf
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2024-04-16 00:00│青海华鼎（600243）：二〇二三年度审计报告（合并）
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青海华鼎（600243）：二〇二三年度审计报告（合并）。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600243_20240416_NCHI.pdf
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2024-04-16 00:00│青海华鼎（600243）：关于青海华鼎2023年度营业收入扣除情况表的鉴证报告
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青海华鼎（600243）：关于青海华鼎2023年度营业收入扣除情况表的鉴证报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600243_20240416_7JKT.pdf
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2024-04-16 00:00│青海华鼎（600243）：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及
公司《独立董事管理办法》等相关要求，公司董事会就在任独立董事张斌、李正华、薛玮的独立性情况进行评估并出具如下专项意见
：
经核查，独立董事张斌、李正华、薛玮的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务
，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不
存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作
》中对独立董事独立性的相关要求。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600243_20240416_3QWF.pdf
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2024-04-16 00:00│青海华鼎（600243）：关于自查非经营性资金占用情况及整改报告的公告
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青海华鼎实业股份有限公司（下称：“青海华鼎”或“公司”）于2024年1月至3月份对所属企业检查其经营情况以及相关凭证的
完整性和合规性时，发现公司2023年度存在被实际控制人控制的企业及其他关联方发生短期的非经营性占用公司资金的情况，具体情
况如下：
一、涉及事项及归还的基本情况
2023年5-12月期间，安吉十样锦企业管理合伙企业(有限合伙)等公司实际控制人控制的公司及其他关联方累积发生非经营性占用
公司资金2,679.90万元。截止2023年12月31日，已归还前述非经营性占用资金本金2,679.90万元，并根据资金占用金额、资金占用天
数按6%的年化利率于2024年2月收取累计利息42.58万元。具体情况详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于
青海华鼎非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告》。
二、整改措施
在检查核实发现问题后，公司就本次发现的问题的严重性对相关人员进行了传达并进行了批评教育，并从公司内控内审出发，就
本次检查查出的问题进行深查和整改，坚决杜绝此类事情的再次发生，具体整改措施如下：
（一）公司对实控人控制的企业及其他关联方根据资金占用金额、资金占用天数按 6%的年化利率进行利息收取。
（二）定期定时开展公司全体各级员工加强相关法律法规和各项证券监管规则的学习，提升全员守法合规意识，强化关键管理岗
位的风险控制职责。组织公司控股股东、董事、监事、高级管理人员按照监管部门的要求参加有关证券法律法规、最新监管政策培训
。
（三）为防止资金占用情况的发生，公司内审内控部门将密切关注和跟踪公司大额资金往来的情况，对相关业务部门大额资金使
用进行动态跟踪。将进一步加强公司及全资、控股子公司的资金管理与监督，按照《企业内部控制基本规范》及配套指引文件，继续
完善内部控制体系，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，优化内部控制环境，提升内控管理水平，促进公司长期健康可
持续发展。
三、致歉
针对上述公司自查发现的问题，公司、公司相关股东、董事会全体成员、监事会全体成员及公司管理层向广大投资者诚恳致歉。
对上述违规行为给上市公司造成的不良影响，真诚地向公司的广大投资者表示歉意，并深刻认识到此次事件影响的严重性。今后，公
司将进一步加强有关法律法规、各项监管规则的学习，提高守法合规意识，避免违规资金占用或其他违规行为的发生。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600243_20240416_A5H7.pdf
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2024-04-16 00:00│青海华鼎（600243）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
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青海华鼎实业股份有限公司（以下简称“青海华鼎”或“公司”于2024年4月13日召开了公司第八届董事会第十六次会议暨第八
届监事会第十次会议，会议审议通过了《关于2023年度计提资产减值准备的议案》，具体情况如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，为了更加真实、准确地反映公司的财务状况、资产状况及经营成果，公司及
下属子公司基于谨慎性原则，对2023年度财务报告合并会计报表范围内的各类资产进行了全面清查、分析和评估，对可能发生信用及
资产减值的资产计提了减值准备，具体如下：
单位：人民币万元
项目 2023年度计提金额
一、信用减值损失 951.56
其中：应收票据 -1.45
应收账款 515.97
其他应收款 437.04
二、资产减值损失 10,191.76
其中：存货 2,642.39
固定资产 4,731.15
其他非流动资产减值损失 2,818.22
合计 11,143.32
二、本次计提资产减值准备的具体说明
（一）信用减值损失
1.信用减值损失计提方法
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同
资产进行减值处理并确认损失准备。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照相当于该金融工具整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，公司按照相当于该金融工具未来12个
月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果逾期，
公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据，证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融
工具于资产负债表日的信用风险较低，公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融
资产已经发生信用减值，则公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、长期应收款、合同资产，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试
，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失时
，公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于其他应收款，公司根据其他应收款的性质，以单项和组合为基础评估信用风险是否显著增加。以组合为基础进行评估时，公
司基于信用风险特征，将其他应收款划分为不同组合。
2.信用减值情况：
采用预期信用损失模型，公司本期对应收票据、应收账款、其他应收款分别计提信用减值损失-1.45万元、515.97万元、437.04
万元。
（二）资产减值损失
1. 资产减值损失计提方法
资产负债表日，公司将确定的存货可变现净值与存货成本进行比较，对于存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。公
司按单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售
的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日
存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独
立产生现金流入的最小资产组合。
2.资产减值情况：
经测试，公司本期计提存货跌价损失2,642.39万元、计提固定资产减值损失4,731.15万元、其他非流动资产减值损失2,818.22万
元。
三、公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序
本次计提资产减值准备事项已经公司第八届董事会第十六次会议及第八届监事会第十次会议审议通过，同意本次计提资产减值准
备。
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
2023年度公司计提的各类信用减值损失及资产减值损失共计11,143.32万元，减少2023年度合并报表利润总额11,143.32万元。
五、董事会、监事会意见
公司董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，并履行了相应的决策程序。本次计
提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况、资产状况及经营成果，使公司的会计信息更具合理性，同意本次
计提资产减值准备。
监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，公司结合资产及经营的实际情况计提减
值准备，符合会计谨慎性原则。本次计提资产减值准备后，财务报表能客观公允反映公司财务状况、资产状况及经营成果，有助于提
供更加真实、可靠的会计信息，符合公司的整体利益，决策程序合法合规，存在损害公司及股东利益的情况，同意本次计提资产减值
准备。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600243_20240416_8PFP.pdf
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2024-04-16 00:00│青海华鼎（600243）：第八届监事会第十次会议决议公告
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青海华鼎实业股份有限公司（下称：“公司”或“青海华鼎”）监事会于 2024 年 4 月 3 日向全体监事发出关于召开公司第八
届监事会第十次会议的通知。会议于 2024 年 4月 13日上午 10时在广州亿丰企业管理有限公司会议室以现场方式召开。会议由监事
会主席吴如娇女士主持，应到监事 3 人，实到 3人。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
一、经与会监事认真审议，一致通过以下决议：
1、审议通过了《2023 年度监事会工作报告》。
同意： 3 票，反对：0 票，弃权：0 票。
2、审议通过了《2023 年度财务决算报告》。
同意： 3 票，反对：0 票，弃权：0 票。
3、审议通过了《2023 年度利润分配方案》。
同意：3票，反对：0 票，弃权：0 票。
4、审议通过了《2023 年年度报告全文及摘要》。
同意： 3 票，反对：0 票，弃权：0 票。
5、审议通过了《关于聘任公司 2024 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案》
同意： 3 票，反对：0 票，弃权：0 票。
6、审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》
同意： 3 票，反对：0 票，弃权：0 票。
7、审议通过了《关于确认公司2023年度监事薪酬的议案》
董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评及薪酬发放发表了意见：根
据董事、监事、高级管理人员的履职情况以及公司年度考评情况，均按照公司《薪酬管理办法》《董事监事津贴制度》等的相关规定
发放。具体薪酬详见《青海华鼎 2023 年年度报告》中“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
鉴于本议案涉及全体监事薪酬，基于谨慎性原则，全体监事回避表决，同意将该议案直接提交公司2023年年度股东大会审议。
二、以下议案，还需报公司 2023 年度股东大会审议：
1、 2022年度监事会工作报告
2、 2022年度财务决算报告
3、 2022年度利润分配方案
4、 关于聘任公司 2023 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案
5、 关于确认公司 2023年度监事薪酬的议案
公司2023年度股东大会召开时间请查阅公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《上海证券报》《证券时报》披露的《
青海华鼎关于召开2023年年度股东大会的通知》（公告编号：临2024-023）。
三、监事会认为：
1、年报的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；年报的内容和格式符合中国证监会
和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；在本决议作出之
前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。公司 2023 年年度报告及摘要真实、客观地反映了报告期内的财务状
况和经营情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2、董事会决策程序符合《公司法》《公司章程》的有关规定，股东大会各项决议得到了切实履行。未发现公司董事及高级管理
人员在担任职务时，有违反法律、法规及损害公司利益的行为。
3、监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真的检查，认为公司财务制度健全，管理规范，公司内部审计工作不断强化。202
3年季度报告、半年度报告及 2023 年年度财务报告能真实客观地反映公司的财务状况和经营成果，立信会计师事务所（特殊普通合
伙）（下称：“立信”）对公司 2023 年财务报告出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了公司的财务状况、经营成果和现金流
量情况。
4、监事会对内部控制自我评价报告的审阅情况及意见：公司根据中国证监会《企业内部控制基本规范》、上海证券交易所的《
上市公司内部控制指引》有关规定，遵循企业内部控制的基本原则、结合自身的实际情况，已建立了较为完善的覆盖公司各环节的内
部控制制度，并得到了及时、有效的执行，合理控制了各种风险，促进了公司各项经营目标和财务目标的实现。公司内部控制组织机
构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。监事会通过对公司内部控制自我
评价报告的审阅，认为公司内部控制自我评价报告基本上客观反映了公司的内控实际状况，同意内控自我评价报告的表述。
立信对青海华鼎 2023 年度内部控制的有效性进行审计，并出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告。青海华鼎监事
会发表了《关于对<青海华鼎董事会关于带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告涉及事项的专项说明>的意见》（详见上海证券
交易所网站（www.sse.com.cn））。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600243_20240416_UNWU.pdf
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2024-04-16 00:00│青海华鼎（600243）：关于续聘会计师事务所的公告
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重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
青海华鼎实业股份有限公司（下称：“青海华鼎”或“公司”）于 2024年 4月 13日召开的第八届董事会第十六次会议暨第八届
监事会第十次会议审议通过了《关于聘任公司 2024 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意聘任立信会计师事务
所（特殊普通合伙）（下称“立信”）为公司 2024 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，本事项尚需提交股东大会审议通过
。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
（1）会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2011-01-24
（3）类型：特殊普通合伙企业
（4）主要经营场所：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
（5）经营范围：审查企业会计表报，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计
业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；信息系统领域内的技术
服务；法律、法规规定的其他业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
（6）执行事务合伙人：朱建弟、杨志国
（7）基本信息
立信由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师
事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施
前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278名、注册会计师 2,533 名、从业人员总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师 693 名。
立信 2023 年业务收入（经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入 35.16亿元，证券业务收入 17.65亿元。
2023 年度立信为 671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.32亿元，同行业上市公司审计客户 33 家。
2、投资者保护能力
截至 2023 年末，立信已提取职业风险基金 1.66 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为 12.50 亿元，相关职业保险能够覆盖
因审计失败导致的民事赔偿责任。
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 1 次、监督管理措施 29次、自律监管措施 1次和纪律处分无，涉及从业人员
75名。
（二）项目信息
1、基本信息
开始从事上市 开始在本所执 开始为本公司提
项目 姓名 注册会计师执业时间
公司审计时间 业时间 供审计服务时间
项目合伙人 滕海军 2011 年 2015 年 2015 年 2023 年
签字注册会计师 蓝昭堂 2017 年 2016 年 2016 年 2019 年
质量控制复核人 姜干 2001 年 2001 年 2011 年 2020 年
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名：滕海军
时间 上市公司名称 职务
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