公司公告☆ ◇600249 两面针 更新日期：2024-04-25◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-26 00:00│两面针（600249）：2024年第一季度主要经营数据的公告
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柳州两面针股份有限公司（以下简称“公司”）根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息
披露：第十三号——化工》的要求，现将 2024 年第一季度主要经营数据披露如下：
一、 主要产品的产量、销量及收入实现情况
主要产品 2024 年 1-3 月 2024 年 1-3 月 2024 年 1-3 月
产量（万支） 销量（万支） 营业收入（万元）
家用牙膏 870.85 746.21 3,277.45
旅游牙膏 30,324.48 30,710.94 2,624.95
二、 主要产品的价格变动情况
主要产品 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月 同比变动 环比变动
平均售价（元/万支） 平均售价（元/万支） 比率（%） 比率（%）
家用牙膏 43,921.16 41,455.60 5.95 -13.08
旅游牙膏 854.73 1,136.30 -24.78 4.02
三、 主要原材料的价格波动情况
对应 主要 2024 年 1-3 月 2023 年 1-3 月 同比变 环比变
产品 原材料 平均进价 平均进价 动比率 动比率
（元/吨） （元/吨） （%） （%）
家用/旅游牙膏 二氧化硅 9,343.78 9,368.62 -0.27 0.72
家用/旅游牙膏 山梨醇 3,412.18 3,461.21 -1.42 -1.90
四、 报告期内无其他对公司生产经营具有重大影响的事项
本公告之经营数据未经审计，公司董事会提醒投资者审慎使用上述数据。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600249_20240426_CX30.pdf
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2024-04-26 00:00│两面针（600249）：2024年第一季度报告
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两面针（600249）：2024年第一季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600249_20240426_1FI6.pdf
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2024-04-09 00:00│两面针（600249）：关于召开2023年度业绩说明会的公告
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重要内容提示：
会议召开时间：2024 年 4 月 16 日（星期二）下午 15:00-16:00会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http:
//roadshow.sseinfo.com/）
会议召开方式：上证路演中心网络互动
投资者可于 2024 年 4 月 9 日（星期二）至 4 月 15 日（星期一）16:00 前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”
栏目或通过公司邮箱 lmzstock@lmz.com.cn 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
柳州两面针股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2024 年 3月 29 日披露公司 2023 年年度报告，为便于广大投资者更全面
深入地了解公司 2023 年度经营成果、财务状况，公司计划于 2024 年 4 月16 日下午 15:00-16:00 举行 2023 年度业绩说明会，
就投资者关心的问题进行交流。
一、 说明会类型
本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2023 年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通
，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
二、 说明会召开的时间、地点
（一） 会议召开时间：2024 年 4 月 16 日（星期二）下午15:00-16:00
（二） 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）
（三） 会议召开方式：上证路演中心网络互动
三、 参加人员
公司董事长林钻煌先生，董事、副总裁、财务总监王为民先生，独立董事余兵先生和董事会秘书韦元贤先生将出席本次业绩说明
会，就投资者关注的问题进行交流。如有特殊情况，参会人员将可能进行调整。
四、 投资者参加方式
（一） 投资者可在 2024 年 4 月 16 日（星期二）下午 15:00-16:00，通过互联网登录上证路演中心（http://roadshow.ssei
nfo.com/），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。
（二）投资者可于 2024 年 4 月 9 日（星期二）至 4 月 15 日（星期一）16:00 前登录上证路演中心网站首页，点击“提问
预征集”栏目（http://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱 lmzstock
@lmz.com.cn 向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
五、联系部门及咨询办法
联系部门：董事会办公室
电话：0772-2506159
邮箱：lmzstock@lmz.com.cn
六、其他事项
本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情况
及主要内容。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-09/600249_20240409_XY4N.pdf
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2024-03-29 00:00│两面针（600249）：2023年度独立董事述职报告 （张重义）
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2023年度，本人作为柳州两面针股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立
董事管理办法》及《公司章程》等相关规定，认真履行职责，积极出席相关会议，参与董事会决策，对公司重大事项发表客观、公正
的独立意见，在完善公司治理结构、提高公司独立性等方面发挥了积极作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。现
将2023年的履职情况报告如下：
一、基本情况
（一）个人履历
张重义，男，1963年生，博士。现任本公司独立董事，福建农林大学农学院教授、博士生导师，福建省“闽江学者”特聘教授，
中国生态学学会中药资源生态学专业委员会主任委员、中国自然资源学会天然药物资源专业委员会副主任委员和国家药品监督管理局
中药材GAP专家组成员和药品评审中心外聘专家。
（二）关于独立性的情况说明
作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司股东单位担任任何职务，与公司及公司主要股
东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会及股东大会情况
2023年度，本人本着勤勉尽责的态度，出席并认真审阅了公司提供的各项会议材料，积极参与各议案的讨论，最大限度发挥专业
知识和工作经验优势，提出合理的意见和建议，独立、客观地行使表决权，对董事会审议的各项议案均投了赞成票，对需要独立董事
发表意见的事项发表了明确同意意见。报告期内，公司共召开董事会 6次，股东大会 2次。本人参加董事会、股东大会情况如下：
姓名 参加董事会情况 参加股东
大会情况
本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东
加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次
次数 加次数 加会议 数
张重义 6 6 5 0 0 否 2
（二）参与专门委员会情况
本人担任战略委员会委员，薪酬与考核委员会委员，提名委员会主任委员。2023年，严格按照所在董事会专门委员会的相关规定
，参加所在专门委员会会议，认真履行职责，积极运用专业知识，认真发表意见和建议。本年度参加公司召开战略委员会会议 1次，
研究讨论公司聚焦主业，发展中药日化产业相关事宜。
（三）现场考察及公司配合情况
2023年，公司支持并有效地配合独立董事的工作，提供必要的工作条件。本人深入现场考察了解公司的生产经营、管理和内部控
制体系建设及执行情况，董事会决议执行情况、财务管理、关联交易等相关事项。多次听取公司管理层及相关部门对于公司经营状况
和规范运作方面的汇报，且通过电话、邮件等多种方式与公司其他董事、监事、高管人员及其他重要岗位工作人员保持密切的沟通和
联系。关注外部环境及市场变化对公司的影响，关注传媒、网络的相关报道，共同分析公司所面临的经济形势、行业发展趋势等信息
，并积极献计献策。
1.2023年 12月，对子公司（芳草公司、江苏公司）的现场考察工作。到芳草公司、江苏公司实地查看子公司的生产经营情况，
听取子公司管理团队就营销、生产、队伍建设等方面的介绍，并进行了深入交流，共同探讨企业经营发展。
2.本人对所居住和工作的城市以及利用出差机会，安排时间走访市场。如 2023年 12月，到福州市永辉超市、冠超市、沃尔玛超
市、大润发、联华超市等卖场，了解公司产品线下铺货情况、柜台陈列情况、终端促销措施等，并与公司相关人员共同探讨销售渠道
推广等。
（四）培训学习情况
本人认真学习上市公司相关法律法规及监管政策，尤其是本年度新制定或修订后颁布实施的上市公司相关规定，参加了独立董事
后续培训，积极掌握履行职责所需要的专业知识，提高议事能力，切实提高维护公司和全体股东，尤其是中小股东合法权益的能力。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）关联交易情况
根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，2023年度，公司与关联人之间未发生有应披露的重大关联交易，因日常经营
所发生的关联交易定价公允，相关交易行为有利于公司，不存在损害公司股东及中、小股东利益的行为。
（二）对外担保及资金占用情况
1.报告期内，公司所有对外担保事项均符合法律法规和公司章程的规定，不存在内幕交易的情况，不存在损害公司及中小股东利
益的情况，所提供的担保行为是必要的，符合公司和全体股东利益。
2.报告期内，公司与其他关联方之间的资金往来均为正常生产经营性资金往来，不存在公司为控股股东及其他关联方垫付工资、
福利、保险、广告等费用的情况，也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况。公司不存在将资金直接或间接地提供给控股股东及
其他关联方使用的情形。
（三）业绩预告情况
2023年 1月，公司按要求披露 2022年度业绩预告。我们认真分析了经营业务和非经营业务的影响，并就业绩情况作出了说明。
公司未发生业绩预告变更情况。
（四）聘任会计师事务所情况
公司审计委员会会议同意聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023年度审计机构，并提交公司董事会审议。公司第八届
董事会第十七次会议审议通过了《关于聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年度财务报表及内部控制审计机构的议
案》，此议案经公司2023年第一次临时股东大会审议通过。本人作为独立董事对该事项发表了同意意见。
（五）现金分红及其他投资者回报情况
2023年 6月公司年度股东大会审议通过了《2022年度利润分配预案》。由于公司 2022年度合并报表及母公司经营亏损，不进行
利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案综合考虑了公司生产经营、长期回报等因素，符合公司实际情况；未分配的利
润用于公司新产品开发、品牌推广、持续的营销投入及补充日常流动资金，有利于公司可持续健康发展。
（六）信息披露的执行情况
综合全年的信息披露情况，公司信息披露遵守了“真实、准确、完整、及时、公平”的原则，公司信息披露人员能够按照法律、
法规的要求做好信息披露工作。公司信息披露不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（七）内部控制的执行情况
公司严格按照监管要求，结合公司实际经营情况，建立、健全内部控制制度。公司在强化内部控制日常监督和专项检查的基础上
，对公司内部控制的有效性进行了评价，并经中喜会计师事务审计，重点关注关键业务流程和关键控制环节内部控制的有效性。公司
内部控制评价及内部控制审计，未发现公司存在内部控制重大缺陷或重要缺陷。
四、总体评价和建议
2023年，本人积极履行独立董事职责，与公司董事、监事、高级管理人员等进行了充分的交流和沟通，了解公司经营情况，独立
、审慎发表意见和建议，为完善公司治理、维护公司及股东，特别是中小股东的合法权益做出了应有的努力。
2024年，本人将继续本着对公司和全体股东负责的精神，忠实勤勉的履行独立董事义务，发挥独立董事的作用，维护公司和股东
的合法权益。
独立董事：张重义
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-29/600249_20240329_3CRW.pdf
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2024-03-29 00:00│两面针（600249）：2023年度独立董事述职报告 （魏佳）
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2023年度，本人作为柳州两面针股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立
董事管理办法》及《公司章程》等相关规定，认真履行职责，积极出席相关会议，参与董事会决策，对公司重大事项发表客观、公正
的独立意见，在完善公司治理结构、提高公司独立性等方面发挥了积极作用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。现
将2023年的履职情况报告如下：
一、基本情况
（一）个人履历
魏佳，男，1979年生，法学博士后，法学教授、执业律师。现任本公司独立董事，广西财经学院教授，广西桂盈律师事务所律师
，广西经济法学研究会副会长，广西建筑法学研究会副会长。
（二）关于独立性的情况说明
作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司股东单位担任任何职务，与公司及公司主要股
东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会及股东大会情况
2023年度，本人本着勤勉尽责的态度，出席并认真审阅了公司提供的各项会议材料，积极参与各议案的讨论，最大限度发挥专业
知识和工作经验优势，提出合理的意见和建议，独立、客观地行使表决权，对董事会审议的各项议案均投了赞成票，对需要独立董事
发表意见的事项发表了明确同意意见。报告期内，公司共召开董事会 6次，股东大会 2次。本人参加董事会、股东大会情况如下：
姓名 参加董事会情况 参加股东
大会情况
本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东
加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次
次数 加次数 加会议 数
魏佳 6 6 5 0 0 否 2
（二）参与专门委员会情况
本人担任薪酬与考核委员会主任委员，审计委员会委员。2023年，严格按照所在董事会专门委员会的相关规定，参加所在专门委
员会会议，认真履行职责，积极运用专业知识，认真发表意见和建议。本年度参加公司召开审计委员会会议 4次，充分履行了专门委
员会监督指导职能。
公司年度审计期间，本人与审计委员会其他委员、公司相关人员、公司年审会计师进行积极沟通，并就公司业绩预告、财务、内
控评价、内控审计等相关事宜进行讨论，交流，提出建议，充分发挥专业委员会的工作职能。
（三）现场考察及公司配合情况
2023年，公司支持并有效地配合独立董事的工作，提供必要的工作条件。本人深入现场考察了解公司的生产经营、管理和内部控
制体系建设及执行情况，董事会决议执行情况、财务管理、关联交易等相关事项。多次听取公司管理层及相关部门对于公司经营状况
和规范运作方面的汇报，且通过电话、邮件等多种方式与公司其他董事、监事、高管人员及其他重要岗位工作人员保持密切的沟通和
联系。关注外部环境及市场变化对公司的影响，关注传媒、网络的相关报道，共同分析公司所面临的经济形势、行业发展趋势等信息
，并积极献计献策。
本人对所居住的南宁市以及利用出差机会，安排时间走访市场。如2023年 9月，到南宁市沃尔玛超市、大润发、联华超市等卖场
，了解公司产品线下柜台陈列情况、卖场价格情况、终端促销措施、产品销售情况等，并就产品经营进行深入思考和探讨，予以公司
反馈和建议。
（四）培训学习情况
本人认真学习上市公司相关法律法规及监管政策，尤其是本年度新制定或修订后颁布实施的上市公司相关规定，参加了独立董事
后续培训，积极掌握履行职责所需要的专业知识，提高议事能力，切实提高维护公司和全体股东，尤其是中小股东合法权益的能力。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）应披露的关联交易
根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，2023年度，公司与关联人之间未发生有应披露的重大关联交易。
（二）对外担保及资金占用情况
1.报告期内，公司所有对外担保事项均符合法律法规和公司章程的规定，不存在内幕交易的情况，不存在损害公司及中小股东利
益的情况，所提供的担保行为是必要的，符合公司和全体股东利益。
2.报告期内，公司与其他关联方之间的资金往来均为正常生产经营性资金往来，不存在公司为控股股东及其他关联方垫付工资、
福利、保险、广告等费用的情况，也不存在互相代为承担成本和其他支出的情况。公司不存在将资金直接或间接地提供给控股股东及
其他关联方使用的情形。
（三）业绩预告情况
2023年 1月，公司按要求披露 2022年度业绩预告。我们认真分析了经营业务和非经营业务的影响，并就业绩情况作出了说明。
公司未发生业绩预告变更情况。
（四）聘任会计师事务所情况
公司审计委员会依据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，参与选聘公司年审会计师事务所，对公司
聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为年度审计机构进行了认真审查，认为该会计师事务所具备证券服务业务资质，具有为上市
公司提供审计服务的经验与能力，审计委员会会议同意聘其为 2023年度审计机构，并提交公司董事会审议。同时，作为独立董事也
发表了同意意见。
公司第八届董事会第十七次会议审议通过了《关于聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年度财务报表及内部控
制审计机构的议案》，此议案经公司 2023年第一次临时股东大会审议通过。
（五）现金分红及其他投资者回报情况
2023年 6月公司年度股东大会审议通过了《2022年度利润分配预案》。由于公司 2022年度合并报表及母公司经营亏损，不进行
利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案综合考虑了公司生产经营、长期回报等因素，符合公司实际情况；未分配的利
润用于公司新产品开发、品牌推广、持续的营销投入及补充日常流动资金，有利于公司可持续健康发展。
（六）信息披露的执行情况
综合全年的信息披露情况，公司信息披露遵守了“真实、准确、完整、及时、公平”的原则，公司信息披露人员能够按照法律、
法规的要求做好信息披露工作。公司信息披露不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（七）内部控制的执行情况
公司严格按照监管要求，结合公司实际经营情况，建立、健全内部控制制度。公司在强化内部控制日常监督和专项检查的基础上
，对公司内部控制的有效性进行了评价，并经中喜会计师事务审计，重点关注关键业务流程和关键控制环节内部控制的有效性。公司
内部控制评价及内部控制审计，未发现公司存在内部控制重大缺陷或重要缺陷。
四、总体评价和建议
2023年，本人积极履行独立董事职责，与公司董事、监事、高级管理人员等进行了充分的交流和沟通，了解公司经营情况，独立
、审慎发表意见和建议，为完善公司治理、维护公司及股东，特别是中小股东的合法权益做出了应有的努力。
2024年，本人将继续本着对公司和全体股东负责的精神，忠实勤勉的履行独立董事义务，发挥独立董事的作用，维护公司和股东
的合法权益。
独立董事：魏佳
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-29/600249_20240329_7KGL.pdf
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2024-03-29 00:00│两面针（600249）：中喜特审2024T00219号-两面针-2023年内部控制审计报告
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两面针（600249）：中喜特审2024T00219号-两面针-2023年内部控制审计报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-29/600249_20240329_3JIB.pdf
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2024-03-29 00:00│两面针（600249）：董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉
尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年 11月
注册地址：北京市东城区崇文门外大街 11号 11层 1101室
组织形式：特殊普通合伙企业
首席合伙人：张增刚先生
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜”或“该所”）最早于 1985年成立，1993 年，经财政部和中国证券监督
管理委员会批准，授予该所 执行证券期货相关业务许可证；2013 年 11 月 8 日经北京市财政局批准，改制设立为中喜会计师事务
所（特殊普通合伙)。
截止 2023年 12月 31日，中喜会计师事务所拥有合伙人 86名、注册会计师 379名、从业人员总数 1387名，签署过证券服务业
务审计报告的注册会计师 247名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
2023 年 10 月 26 日，公司第八届董事会第十七次会议审议通过了《关于聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023
年度财务报表及内部控制审计机构的议案》，后该议案经公司 2023年度第一次临时股东大会审议通过。同意聘请中喜会计师事务所
为公司2023年度财务报表及内部控制审计机构，聘期 1 年。公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照双方签订的《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，中喜会计师事务所对公司 2023年度
财务报告及 2023年 12月 31日财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进
行核查并出具了专项报告。
经审计，中喜会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023年 12月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。中喜会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，中喜会计师事务所就相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险
及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和
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