公司公告☆ ◇600262 北方股份 更新日期：2024-04-25◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-26 00:00│北方股份（600262）：八届十五次董事会决议公告
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重要内容提示：
●全体董事出席本次会议。
●本次董事会无议案有反对/弃权票。
●本次董事会没有议案未获通过。
一、董事会会议召开情况
1.本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
2.本次会议通知于 2024 年 4 月 12 日以电子邮件、电话及专人送达相结合的方式告知全体董事。
3.本次会议于 2024 年 4 月 25 日上午以通讯表决的方式召开并形成决议。
4.本次会议应参加表决董事 6 名（其中独立董事 3 名），实际参加表决董事 6 名。
二、董事会会议审议情况
1.审议通过关于《2024 年第一季度报告》的议案。
《 2024 年 第 一季 度 报 告 》 详见 上 海 证 券 交易 所 网 站www.sse.com.cn。
表决情况：同意 6 票，反对 0 票，弃权 0 票。
2.审议通过关于《2024 年度工资总额预算报告》的议案。
表决情况：同意 6 票，反对 0 票，弃权 0 票。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600262_20240426_26IF.pdf
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2024-04-26 00:00│北方股份（600262）：2024年第一季度报告
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北方股份（600262）：2024年第一季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600262_20240426_3W26.pdf
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2024-04-16 00:00│北方股份（600262）：关于计提（转回）资产减值准备的公告
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内蒙古北方重型汽车股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 4 月 15 日召开八届十四次董事会、八届七次监事会会议，
审议通过了关于《计提（转回）资产减值准备》的议案，本议案尚需提交公司股东大会审议通过。现将相关具体情况公告如下：
根据《企业会计准则》相关规定，为客观、公允地反映公司资产状况，本着谨慎性原则，公司对 2023 年 12 月 31 日的各项资
产进行了全面清查，判断其是否存在减值迹象，并进行减值测试。具体涉及事项如下：
一、资产减值准备计提及转回情况
1.存货跌价准备
在存货减值测试过程中，考虑到技术进步、市场变化，为了进一步防范经营风险，在上一年度减值计提的基础上，对现有库存中
库龄较长的备品备件和不符合第四阶段排放标准的 TR50D 矿用车及其专用零部件补提存货跌价准备，共增加当年资产减值损失 55,2
21,052.29元。具体情况如下：
（1）受排放标准影响的 TR50D 矿用车及其专用零部件对存货跌价准备的影响
TR50D 车型受排放标准影响，不能在国内销售，目前库存整车全部是为印尼代理商定制生产的产品。受印尼煤炭市场波动和中国
宽体车低价格冲击，该车型在印尼滞销，鉴于此种情况，公司委托专业评估机构对库存的 TR50D 矿用车及其专用零部件进行了专项
评估，根据评估结果对这部分存货计提跌价准备 67,533,913.53 元。
（2）除上述专用零部件以外的原材料、在产品：当期转回减值准备 12,312,861.24 元。
2.合同资产减值准备
针对产品质保金形成的合同资产，经减值测试，计提减值准备871,959.64 元。
以上 2 项资产减值准备合计 56,093,011.93 元。
二、信用减值准备计提及转回情况
1.个别认定的应收账款坏账准备计提和转回情况
（1）2021 年实现电动轮矿用车销售的澳洲项目，截止 2023 年12 月 31 日应收账款 757,498.30 美元（折合人民币为 5,365,
133.21 元），这部分应收账款合同双方产生履约分歧，收回的可能性极小，我公司对其个别认定并全额计提坏账准备 5,365,133.21
元。
（2）以前年度已经个别认定并计提坏账准备的项目，本期实现部分回款，转回坏账准备 938,683.10 元。
2.对公司的应收账款、应收票据、应收款项融资、其他应收款及长期应收款项，经信用风险减值测试，计提信用减值准备 4,047
,198.70元。
以上 2 项信用减值准备合计 8,473,648.81 元。
除以上事项外，公司无其它资产减值损失（含信用减值损失）变动情况。
三、对公司报告期利润总额的影响
公司本报告期计提资产减值准备共计 64,566,660.74 元，相应减少公司当期利润总额 64,566,660.74 元。
上述资产减值准备计提（转回）事项，已与年审立信会计师事务所充分沟通，并得到确认。
四、董事会审计委员会意见
本次计提（转回）资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定。基于谨慎性原则，公司依据实际情况计提（
转回）资产减值准备的依据充分，公允地反映了公司的资产状况和财务状况，同意本次计提（转回）资产减值准备，并同意将本议案
提交公司董事会审议。
五、监事会意见
公司按照《企业会计准则》和公司会计政策进行计提（转回）资产减值准备，符合公司实际情况，体现了公司会计政策的稳健、
谨慎，公允地反映公司资产状况，不存在损害公司及中小股东利益的情况，同意公司本次计提（转回）资产减值准备。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600262_20240416_TZMQ.pdf
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2024-04-16 00:00│北方股份（600262）：八届七次监事会决议公告
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重要内容提示：
●本次监事会无议案有反对/弃权票。
●本次监事会没有议案未获通过。
一、监事会会议召开情况
1.本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
2.本次会议通知于 2024 年 3 月 29 日以电子邮件、电话及专人送达相结合的方式告知全体董事。
3.本次会议于 2024 年 4 月 15 日上午在内蒙古包头市稀土开发区北方股份大厦 4 楼会议室以现场方式召开并形成决议。
4.本次会议应参加表决监事 3 名，实际参加表决监事 3 名。其中监事潘雄英因事无法出席本次会议，委托监事高文海代为行使
表决。本次会议由监事高文海主持，公司董事会秘书列席会议。
二、监事会会议审议情况
1.审议通过关于《2023 年度监事会工作报告》的议案。
本议案需提交股东大会审议批准。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
2.审议通过关于《2023 年度财务决算报告》的议案。
监事会认为：2023 年度财务决算报告真实的反映了公司 2023 年度的财务状况及经营成果。
本议案需提交股东大会审议批准。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
3.审议通过关于《2023 年度利润分配方案》的议案。
监事会认为：公司已在《公司章程》中明确了利润分配政策并能够严格执行，在 2023 年度报告中对现金分红政策及其执行情况
的披露真实、准确、完整。董事会制订的 2023 年度利润分配预案，符合相关法律法规和《公司章程》的要求，决策程序合法、规范
，有利于促进公司可持续发展，维护股东的长远利益。同意将其提交公司股东大会审议。
本议案需提交股东大会审议批准。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
4.审议通过关于《2023 年年度报告及摘要》的议案。同时，公司监事会对董事会编制的年度报告提出如下审核意见：
（1）公司 2023 年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；
（2）公司 2023 年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反
映出公司 2023 年度的经营管理和财务状况等事项；
（3）在提出本意见前，未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
因此，监事会认为公司 2023 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，未发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本议案需提交股东大会审议批准。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
5.审议通过关于《与内蒙古北方重工业集团有限公司附属企业以及兵器工业集团有限公司附属企业 2024 年度日常关联交易预计
情况》的议案。
本议案需提交股东大会审议批准。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
6.审议通过关于《北方股份公司与内蒙古北方重工业集团有限公司签订<日常关联交易协议>》的议案。
本议案需提交股东大会审议批准。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
7.审议通过关于《北方股份公司与兵工财务有限责任公司签订<金融服务协议>》的议案。
本议案需提交股东大会审议批准。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
8.审议通过关于《北方股份公司与兵工财务有限责任公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告》的议案。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
9.审议通过关于《计提（转回）资产减值准备》的议案。
监事会认为：公司按照《企业会计准则》和公司会计政策进行计提（转回）资产减值准备，符合公司实际情况，体现了公司会计
政策的稳健、谨慎，公允地反映公司资产状况，不存在损害公司及中小股东利益的情况，同意公司本次计提（转回）资产减值准备。
本议案需提交股东大会审议批准。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
10.审议通过关于《2023 年度内部控制评价报告》的议案。
监事会认为：公司内部控制设计合理完整，执行有效，能够合理地保证内部控制目标的达成，公司内部控制评估报告符合《企业
内部控制基本规范》等法律法规的要求，全面地反映了公司内部控制的实际情况。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
11.审议通过关于《2023 年度内部控制审计报告》的议案。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
12.审议通过关于《提请股东大会授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票》的议案。
监事会认为：本次授权事项符合《上市公司证券发行注册管理办法》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定
，同意该议案提交公司 2023 年年度股东大会审议。
本议案需提交股东大会审议批准。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
13.审议通过关于《监事会对董事会、经理层的建议》的议案。
表决情况：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600262_20240416_OE2O.pdf
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2024-04-16 00:00│北方股份（600262）：董事会审计委员会2023年度履职情况报告
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根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所 《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作》、《内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会审计委员会工作规则》等相关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽
责的原则，认真履行职责，充分发挥了专业委员会作用。现对董事会审计委员会 2023年度的履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司董事会下设审计委员会，由 3 名董事组成，其中 2 名独立董事，并由 1名会计专业独立董事担任审计委员会主任委员。公
司审计委员会已建立《董事会审计委员会年报工作规程》、《董事会审计委员会工作规则》并已实施，对董事会审计委员会人员组成
、职责权限、决策程序等方面做出规定。
报告期内，公司董事会审计委员会由独立董事张继德、董事侯文瑞、独立董事向勇组成，主任委员由具有专业会计资格的独立董
事张继德担任。基本情况如下。
张继德（主任委员）：男，1969年出生，中共党员，会计学博士、博士后。曾任 SINOPEC齐鲁石化公司橡胶厂主任，财会时报社
人事行政总监兼发行部主任，北京中融亚飞汽车销售有限公司副总经理，北京冬雪教育文化发展有限公司人力资源总监。现任北京工
商大学商学院教授，博士生导师，2020年 6 月 12日起担任公司独立董事。
向勇：男，1977 年出生，中共党员，材料科学博士。现任电子科技大学材料与能源学院教授，电子科技大学先进能源技术研究
院院长，四川省柔性显示材料基因组工程研究中心主任，2021 年 8月 20日起担任公司独立董事。
侯文瑞：男，1968 年出生，中共党员，硕士研究生，研究员级高级会计师，高级审计师，注册资产评估师。曾任内蒙古北方重
工业集团有限公司审计科副科长并主持工作，财务审计部会计科科长，北方股份财务部经理，财务总监。现任内蒙古北方重工业集团
有限公司总会计师。
二、审计委员会会议召开情况
2023 年度，审计委员会共召开 3 次会议，全体委员均亲自出席全部会议。主要就公司提交的财务报表、会计师出具的审计报告
进行审议，并对公司的日常关联交易、内部控制、聘任外部审计机构等事项进行审议，并对相关会议决议进行签字确认。具体情况如
下：
会议日期 会议届次 召开方式 会议议题
2023 年 4月 24日 2022年度 现场 1.关于《董事会审计委员会
2022年度履职报告》的议案。
2.关于《董事会审计委员会对
年审注册会计师事务所2022年度工作的总结报告》的议案。
3.关于《2022 年度财务会计报
告》的议案。
4.关于《与内蒙古北方重工业
集团有限公司附属企业以及兵
器工业集团有限公司附属企业
2023 年度日常关联交易预计情
况》的议案。
5.关于《续聘立信会计师事务
所（特殊普通合伙）为公司 2023
年度财务、内控审计机构及其
报酬》的议案。
6.关于《计提（转回）资产减
值准备》的议案。
7.关于《2022 年度内部控制评
价报告》的议案。
8.关于《2022 年度内部控制审
计报告》的议案。
9.关于《2023 年第一季度财务
会计报告》的议案。
2023年 8月 18日 2023 年半年度 现场+通讯 1.关于《2023 年半年度报告及
摘要》的议案。
2023年 10月 23日 2023 年第三季度 现场 1.关于《2023年第三季度报告》
的议案。
三、审计委员会主要工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1.评估外部审计机构的独立性和专业性。公司聘请的外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券、期货从
业资格的专业审计机构，我们认为立信恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，能够较好地完成公司委托的各项工作。
2.审阅公司编制的财务会计报表，并有针对性地对后续的审计工作提出专业建议。我们与立信会计师事务所就 2023 年度审计范
围、审计计划、审计方法等事项进行充分的讨论和沟通，确认了年度审计计划和相关工作安排。
3.在年审工作的不同开展节点与审计机构会计师进行沟通，我们就年审工作是否按计划启动、工作进展及主要节点完成情况、是
否能够按照计划时间出具审计报告等问题进行交流，对审计机构的初步审计结果与会计师进行交流并审阅财务报表，详细了解年审工
作中发现的问题和解决方案。我们对年审机构出具的审计报告及公司财务报告进行沟通并发表意见，同意将经年审机构审定的财务报
告提交董事会审议。
（二）指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行
，经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大
错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，公司依照《企业内部控制基本规范》等相关要求，进一步健全完善公司的内部控制制度，规范公司的业务流程。公司
股东大会、董事会、监事会规范协调运作，能够为编制真实、公允的财务报表及公司各项业务活动的健康运行提供保证。我们认为公
司的内部控制、实际运作状况符合有关上市公司治理规范的要求。我们对内部控制评价和审计的结果进行评估时未发现与非财务报告
相关的明显内部控制缺陷。
（五）对公司关联交易事项的审核
报告期内，审计委员会对公司日常关联交易预计议案进行了审议。认为公司及控股子公司与相关关联方的日常关联交易系正常经
营需要，进行的关联交易与关联方进行了平等协商，关联交易定价公允合理，不存在侵犯公司以及中小股东利益的情形。
四、总体评价
2023 年度，公司董事会审计委员会的各位委员，结合自身专业水平和职业经验，充分发挥了对关联交易、财务报告、外部审计
机构和内部审计工作的审查、监督与指导作用，恪尽职守、尽职尽责，切实履行了审计委员会的责任和义务。为董事会科学决策提供
专业意见，较好地履行了审计委员会的职责。促进了公司内部控制制度的有效运作。
2024 年，董事会审计委员会的各位委员将继续发挥职能作用，继续积极与公司董事会、监事会及管理层交流沟通，继续关注公
司的关联交易、财务信息、内部控制情况、内部审计工作、与外部审计机构的沟通等工作，维护公司整体利益和全体股东的合法权益
，为促进公司治理水平提升而不懈努力。
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600262_20240416_V8Y0.pdf
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2024-04-16 00:00│北方股份（600262）：2023年年度报告摘要
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北方股份（600262）：2023年年度报告摘要。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600262_20240416_5H9Y.pdf
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2024-04-16 00:00│北方股份（600262）：与兵工财务有限责任公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告
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北方股份（600262）：与兵工财务有限责任公司关联存贷款等金融业务的风险评估报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600262_20240416_7XOB.pdf
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2024-04-16 00:00│北方股份（600262）：2023年度独立董事述职报告 -苏子孟
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北方股份（600262）：2023年度独立董事述职报告 -苏子孟。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600262_20240416_EHGC.pdf
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2024-04-16 00:00│北方股份（600262）：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项报告
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一、 专项报告 1-2
二、 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 1
关于内蒙古北方重型汽车股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZG10607 号内蒙古北方重型汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了内蒙古北方重型汽车股份有限公司(以下简称“北方股份”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合
并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报
表附注，并于2024 年 4 月 15 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZG10606 号的无保留意见审计报告。
北方股份管理层（以下简称“管理层”）根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对
外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的相关规定编
制了后附的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计北方股份 2023 年度财务报表时所审
核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解北方股份 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供北方股份为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-16/600262_20240416_2TUE.pdf
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2024-04-16 00:00│北方股份（600262）：董事会关于独立董事独立性的专项意见
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根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》及
《公司章程》《独立董事工作制度》等规定，内蒙古北方重型汽车股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司在任独立董事的
独立性情况进行了评估并出具如下专项意见：
经核查公司在任独立董事张继德、向勇、吕莹的任职经历及其签署的自查文件，上述独立董事履职期间未在公司担任除独立董事
及董事会专门委员会委员以外的其他职务，未在公司主要股东及其附属公司担任任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在利害关
系或者其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立性情形，符
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