公司公告☆ ◇600272 开开实业 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-27 00:00│开开实业（600272）：2024年一季度主要经营数据公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
上海开开实业股份有限公司（以下简称：“公司”）根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号—行业信息披露》附
件《第四号—零售》《关于做好主板上市公司 2024 年第一季度报告披露工作的重要提醒》等有关规定的要求，现将公司 2024 年一
季度主要经营数据披露如下：
一、报告期内门店变动情况
2024 年一季度，公司对药品零售门店进行调整，新开 1 家门店（建筑面积为 30.74 平方米）；为配合政府部门实施“静安区
北京西路 1177 弄及周边零星旧改项目、石门一路零星旧改项目”，关闭 1 家门店（建筑面积为 149.21 平方米）。截止 2024 年
3 月末，公司旗下自营零售门店 22 家，建筑面积为 5,101.08 平方米，绝大部分布局于上海市静安区内。
二、报告期内主要经营数据情况
2024 年 1-3 月，公司累计实现主营业务收入 22,774.68 万元：医药板块 21,415.61 万元，服装板块 1,202.91 万元，其他 1
56.16 万元；主营业务毛利 3,764.25 万元：医药板块 3,491.66万元，服装板块 154.06万元，其他 118.53 万元。
1、主营业务分板块：
1) 医药板块
单位：万元 币种：人民币
分行业 营业收入 营业收入比 营业成本 营业成本比 毛利率 毛利率比同期增减
同期增减(%) 同期增减(%) (%) (%)
批发业 14,651.36 69.03 12,211.91 103.35 16.65 减少 14.07 个百分点
零售业 5,410.87 -24.14 4,365.17 -23.52 19.33 减少 0.65 个百分点
卫生 1,353.38 12.26 1,346.87 13.08 0.48 减少 0.72 个百分点
2) 服装板块
单位：万元 币种：人民币
分行业 营业收入 营业收入比 营业成本 营业成本比 毛利率 毛利率比同期增减
同期增减(%) 同期增减(%) (%) (%)
批发业 42.97 -5.48 29.93 -17.32 30.35 增加 9.98 个百分点
零售业 1,159.94 -36.28 1,018.92 -40.10 12.16 增加 5.61 个百分点
3) 其他
单位：万元 币种：人民币
分行业 营业收入 营业收入比 营业成本 营业成本比 毛利率 毛利率比同期增减
同期增减(%) 同期增减(%) (%) (%)
租赁业 156.16 35.30 37.63 0.00 75.90 增加 8.50 个百分点
2、主营业务分地区
单位：万元 币种：人民币
分地区 营业收入 营业收入比 营业成本 营业成本比 毛利率 毛利率比同期增减
同期增减(%) 同期增减(%) (%) (%)
上海地区 21,958.95 21.55 18,229.30 31.98 16.98 减少 6.56 个百分点
上海以外 815.73 -11.51 781.13 -9.92 4.24 减少 1.69 个百分点
以上经营数据源自公司报告期内财务数据，未经审计，公司董事会提醒投资者审慎使用。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/600272_20240427_ON5H.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-27 00:00│开开实业（600272）：2024年第一季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
开开实业（600272）：2024年第一季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/600272_20240427_5EXU.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-19 00:00│开开实业（600272）：关于2023年度业绩说明会召开情况的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
开开实业（600272）：关于2023年度业绩说明会召开情况的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-19/600272_20240419_JQSP.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-10 00:00│开开实业（600272）：关于使用闲置自有资金购买银行理财产品的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
开开实业（600272）：关于使用闲置自有资金购买银行理财产品的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-10/600272_20240410_YB81.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-10 00:00│开开实业（600272）：关于召开2023年度业绩说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
●会议召开时间：2024 年 4 月 18 日（星期四）下午 16:00-17:00●会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：ht
tp://roadshow.sseinfo.com）
●会议召开方式：网络文字互动方式
●投资者可于2024年4月11日(星期四)至4月17日(星期三)16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公
司邮箱通过公司邮箱dm@chinesekk.com进行提问。公司将在业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
上海开开实业股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2024 年3 月 30 日在《上海证券报》《香港商报》及上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）披露了公司《2023 年年度报告及摘要》。为进一步加强与广大投资者的沟通交流，便于广大投资者更深入全
面地了解公司 2023 年度经营成果、财务状况，公司计划于 2024 年 4 月 18 日（星期四）下午 16:00-17:00 举行 2023 年度业绩
说明会，就投资者关心的问题进行交流。现将有关事项公告如下：
一、说明会类型
本次投资者说明会以网络文字互动形式召开，公司将针对 2023年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和
沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
二、说明会召开的时间、地点
（一）会议召开时间：2024 年 4 月 18 日（星期四）
下午 16:00-17:00
（二）会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com）
（三）会议召开方式：网络文字互动方式
三、参加人员
董事、总经理： 刘光靓先生
独立董事： 夏瑜杰先生
副总经理、财务总监：陈 珩先生
董事会秘书： 张燕华女士
四、投资者参加方式
（一）投资者可在2024年4月18日（星期四）下午16:00-17:00，通过互联网登录上海证券交易所上证路演中心（网址：https://
roadshow.sseinfo.com），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。
（二）投资者可于2024年4月11日 (星期四 )至4月17日 (星期三)16:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集”栏目
（网址：https://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱dm@chinesekk.c
om向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
五、联系人及咨询办法
会议联系人：董事会办公室
联系电话：021—62712002
传真号码：021—62712002
电子邮箱：dm@chinesekk.com
六、其他事项
本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/）查看本次业绩说明会的召开情况
及主要内容。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-10/600272_20240410_A9FS.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-03-30 00:00│开开实业（600272）：独立董事2023年度述职报告（夏瑜杰）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
开开实业（600272）：独立董事2023年度述职报告（夏瑜杰）。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600272_20240330_I94V.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-03-30 00:00│开开实业（600272）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》和上海开开实业股份有限公司（以下简称：“公司”）的《公
司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董
事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履行监督职责情况报告如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
机构名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年 12月（上海上会会计师事务所有限公司改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）
注册地址：上海市静安区威海路 755号 25层
首席合伙人：张晓荣
截至 2023年末，上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：“上会”）拥有合伙人 108名、注册会计师 506名、签署过
证券服务业务审计报告的注册会计师 179名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第十届董事会第七次会议以及公司 2023年年度股东大会审议通过了《拟续聘 2023年度财务报表审计和内部控制审计会计师
事务所的议案》，根据公司董事会审计委员会的建议，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，决定续聘上会为公司 2023年财务报
告及内部控制审计机构，聘期一年，审计费用总额不超过 85万元（其中内控审计费用 10万元）。
二、2023 年度审计会计师事务所履职情况
上会按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》等的相关要求，审计了公司 2023年 12月 31日的合并及母公司
资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，及
公司2023年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。同时，对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报
告。
在执行审计工作的过程中，上会运用职业判断，并保持职业怀疑，与治理层就计划的审计范围、时间安排和特别风险、关键审计
事项及重点审计领域等事项进行沟通。
经审计，上会认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023年 12月 31日的合并及母
公司财务状况以及 2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量，公司于 2023年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对上会的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价
，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
2023年 3月 21日，董事会审计委员会 2023年第三次会议审议通过《公司拟续聘 2023年度财务报表审计和内部控制审计会计师
事务所的议案》，同意向董事会提议续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年财务报告及内部控制审计机构，聘期一
年。
（二）在上会进场前，审计委员会认真听取、审阅了该所对公司年报审计的工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体
意见和要求，协商相关的时间安排。
（三）在审计过程中，董事会审计委员会与审计会计师进行了充分的沟通和交流。为了掌握更细致真实的年审工作情况，审计委
员会于 2024年 3月 1日与 3月 15日两次向上会发函，了解审计中存在的问题，敦促其按质按时完成年报审计工作。对于公司管理层
、内部审计部门与会计师事务所在审计中存在的不同意见，董事会审计委员会充分听取双方意见，积极进行相关协调，确保年报审计
工作圆满完成。
（四）上会出具 2023年年度审计报告初步审计意见后，董事会审计委员会与会计师事务所就 2023年公司财务状况、经营成果及
在审计过程中的关注的重大事项进行了沟通。
（五）董事会审计委员会对上会 2023年度财务审计工作进行了核查和评估，认为该所在对公司审计期间勤勉尽职，遵循执业准
则，独立、客观、公正的对公司会计报表发表意见，较好地完成了各项审计任务。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥
专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，
督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。
董事会审计委员会认为上会在公司 2023年财务报表及内部控制审计过程中，独立、客观、公正、规范执业，按照审计计划完成
审计工作，审计行为规范有序，如期出具了公司 2023年度财务报表审计意见和内部控制审计意见。
上海开开实业股份有限公司
董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600272_20240330_Q70N.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-03-30 00:00│开开实业（600272）：董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》《董事会审计委
员会实施细则》等法律、法规相关规定，上海开开实业股份有限公司（以下简称：“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责地履行审计
委员会的职责和义务，审慎认真地行使公司、股东和董事会所赋予的权利，对公司董事会的科学决策、规范运作以及公司发展都起到
了积极作用。，现将公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告如下：
一、 审计委员会成员基本情况
公司董事会审计委员会由独立董事陈亚民先生、钱协良先生和非独立董事唐沪军先生 3名委员组成。其中，独立董事 2名，主任
委员陈亚民先生由具有丰富专业知识和经验的会计专业人士陈亚民先生担任。
2023 年度，审计委员会凭借丰富的经验及专业知识，在公司在内部审计、审阅公司财务报告、促进内部控制制度建立健全、提
高会计信息质量等方面认真履行了职责，充分发挥了审计委员会在公司审计和风控管理方面的重要作用。
二、 审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开 6 次会议，全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，亲自出席了以现场方式召
开的全部会议，对相关议题发表专业意见。具体情况如下：
(一) 2023 年 1 月 18 日公司董事会审计委员会召开 2023 年第一次会议，会议听取了公司财务总监陈珩先生关于 2022 年年
度经营及财务状况初步核算数据的介绍，同意了《关于 2022 年年度业绩预增的议案》。
(二) 2023 年 1 月 28 日公司董事会审计委员会召开 2023 年第二次会议，会议 1、听取了上会会计师事务所(特殊普通合伙)
关于 2022年度财务及内控审计工作时间安排和工作计划的介绍，同意上会会计师事务所(特殊普通合伙)的审计时间安排；2、审阅了
公司编制的2022年度财务会计报表初稿（未经审计），同意提交上会会计师事务所(特殊普通合伙)进行年度审计。
(三) 2023 年 3 月 21 日公司董事会审计委员会召开 2023 年第三次会议，会议审议通过了：1、《公司 2022 年年度报告及摘
要》，同意将该报告及报告摘要提交第十届董事会第七次会议审议；2、《关于上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2022 年度
审计工作的总结报告》；3、《公司 2022 年度内部控制评价报告》，同意将该议案提交第十届董事会第七次会议审议；4、《公司 2
022 年度财务决算报告》，同意将该议案提交第十届董事会第七次会议审议；5、《公司计提2022年度资产减值准备的议案》，同意
将该议案提交第十届董事会第七次会议审议；6、《公司 2022 年度日常关联交易实际发生额和预计2023年度日常关联交易的议案》
，同意将该议案提交第十届董事会第七次会议审议；7、《公司 2022 年度利润分配预案》，同意将该议案提交第十届董事会第七次
会议审议；8、《公司拟续聘 2023 年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》，同意将该议案提交第十届董事会第七
次会议审议；9、《关于会计政策变更的议案》，同意将该议案提交第十届董事会第七次会议审议；10、《审计委员会2022年度履职
情况报告》，同意将该议案向公司第十届董事会第七次会议报告。
(四) 2023 年 4 月 19 日公司董事会审计委员会召开 2023 年第四次会议，会议审议通过了：1、《公司 2023 年第一季度报告
》，同意将该报告提交第十届董事会第八次会议审议；2、《公司 2023 年度第一季度内部控制的自我评价报告》。
(五) 2023 年 8 月 17 日公司董事会审计委员会召开 2023 年第五次会议，会议审议通过了：1、《公司 2022 年半年度报告及
报告摘要》，同意将该报告全文及摘要提交第十届董事会第十次会议审议；2、《公司 2023 年半年度内部控制自我评价报告》。
(六) 2023 年 10 月 19 日公司董事会审计委员会召开 2023 年第六次会议，会议审议通过了：1、《公司 2023 年第三季度报
告》，同意将该报告提交第十届董事会第十三次会议审议；2、《公司 2023 年三季度内部控制自我评价报告》。
三、 审计委员会 2023年度主要履职情况
（一） 审阅财务报告并发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，在会计师事务所审计过程中，审计委员会对其审计工作进
行了督促，对审计过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流。我们认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、
舞弊行为及重大错报的情况，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况以及经营成果和现金流量。
（二） 监督及评估外部审计工作
公司董事会审计委员会对公司聘请的年度审计机构上会会计师事务所（特殊普通合伙）执行财务报表审计和内部控制审计工作情
况进行了监督，认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。
年报审计期间，审计委员会与上会会计师事务所（特殊普通合伙）就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分沟通，未
发现公司财务报表存在重大问题。
经审核，公司支付上会会计师事务所（特殊普通合伙）年报审计及内控审计费与公司所披露的审计费用情况相符，相关审计人员
亦未从公司获取除审计费用及相关差旅费以外的其他任何形式的经济利益。
（三） 指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会对公司内部审计工作实际运作情况进行了监督检查，积极督促内部审计计划的有效实施，并对内部
审计过程中发现的问题给予指导性意见，切实提高了公司内部审计的工作成效。2023 年度公司内部审计工作有序开展，未发现存在
重大问题的情况。
（四） 协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会定期与公司管理层，就财务负责人、内部审计机构与外部审计机构之间的日常联系、工作配合展开了积极
协调，保证了审计工作的顺利推进。
（五） 评估公司内部控制的有效性
公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所《企业内部控制基本规范》及配套指引等规定的要
求，建立了较为完善的治理结构和内部控制制度。报告期内，公司根据监管部门的最新规则要求，结合公司业务发展实际情况，对《
公司章程》等多项内控制度进行了修订/新增，切实保障了公司和股东的合法权益。因此审计委员会认为，公司的内部控制实际运作
情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求，为内部控制的运行与审计机构对其进行评价奠定了良好的基础。
（六） 审核预计日常关联交易事项
报告期内，董事会审计委员会对公司 2022 年度实际发生额及预计 2023 年度发生的日常关联交易额度进行了审核。我们认为公
司2022 年度日常关联交易履行了合法程序，体现了公平、公正、公开、自愿、诚信的原则，不存在损害公司和公司股东的利益，特
别是中小股东的利益。公司 2023 年度预计的日常关联交易是基于公司 2023年度正常生产经营需要和客观实际情况而进行的合理预
计，定价符合公平原则，符合公司实际情况，没有发现损害公司和公司股东的利益，特别是中小股东的利益的行为和情况。
四、 总体评价
2023 年，公司董事会审计委员会按照《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 ——规范
运作》和《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等相关要求，指导公司内部审计并对上市公司建立健全内部控制体系提供支持
，对外部审计进行监督和评估，并积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通，恪尽职守、尽职尽责的履行了
审计委员会的职责。
2024 年，审计委员会将更加恪尽职守，密切关注公司审计工作，不断健全和完善内部审计制度，充分发挥审计委员会的监督职
能，切实维护公司与全体股东的共同利益。
特此报告。
上海开开实业股份有限公司
董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600272_20240330_9NQL.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-03-30 00:00│开开实业（600272）：2023年度内部控制评价报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
开开实业（600272）：2023年度内部控制评价报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600272_20240330_PV1U.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-03-30 00:00│开开实业（600272）：2023年度日常关联交易实际发生额和2024年度预计日常关联交易的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
开开实业（600272）：2023年度日常关联交易实际发生额和2024年度预计日常关联交易的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600272_20240330_W9Z9.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-03-30 00:00│开开实业（600272）：2023年年度报告摘要
─────────┴────────────────────────────────────────────────
开开实业（600272）：2023年年度报告摘要。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600272_20240330_WVVZ.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-03-30 00:00│开开实业（600272）：2023年年度报告全文
─────────┴────────────────────────────────────────────────
开开实业（600272）：2023年年度报告全文。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600272_20240330_DJ50.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-03-30 00:00│开开实业（600272）：独立董事2023年度述职报告（钱协良）
─────────┴────────────────────────────────────────────────
开开实业（600272）：独立董事2023年度述职报告（钱协良）。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600272_20240330_AP1L.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-03-30 00:00│开开实业（600272）：关于独立董事独立性自查情况的专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号--规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《独立董事关于独立
|
