公司公告☆ ◇600280 中央商场 更新日期：2024-05-01◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│中央商场（600280）：2023年年度股东大会资料
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中央商场（600280）：2023年年度股东大会资料。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/600280_20240427_5J98.pdf
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：独立董事候选人声明（赵顺龙）
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中央商场（600280）：独立董事候选人声明（赵顺龙）。公告详情请查看附件。
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：章程
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中央商场（600280）：章程。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600280_20240426_7I06.pdf
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：2023年独立董事述职报告（王跃堂）
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中央商场（600280）：2023年独立董事述职报告（王跃堂）。公告详情请查看附件。
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：第九届监事会关于会计政策变更的说明
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一、政策变更概述
根据财政部于 2022 年 11 月 30 日公布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号），其中“单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免”的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。本公司依照上述规定，于 2023年 1 月 1
日起对原采用的相关会计政策进行相应变更，并按照该规定的要求，将累积影响数调整了财务报表列报最早期间的期初留存收益及其
他相关财务报表项目。
除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更的主要内容及对公司的影响
（一）会计政策变更的主要内容
2022 年 11 月 30 日财政部公布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简称“解释第 16 号”），其中“单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免”的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。
解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的
资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使
用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确
认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，分别确
认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间
的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税
暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
（二）会计政策变更对公司的影响
本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：
单位：元
会计政策变更的内 受影响的报表项目 对 2022 年 1 月 1 日余额的影响金额
容和原因 合并 母公司
租赁负债和使用权 递延所得税资产 37,690,192.78 -838,192.06
资产产生的暂时性 盈余公积 -83,819.21 -83,819.21
差异 未分配利润 38,070,068.43 -754,372.85
少数股东权益 -296,056.44
租赁 受影响的报表项 合并 母公司
负债 目
和使
用权 2023.12.31 2022.12.31 2023.12.31 2022.12.31
资产 /2023 年度 /2022 年度 /2023 年度 /2022 年度
产生 递延所得税资产 76,098,648.88 67,099,619.35 1,895,059.03 -211,444.11
的暂 盈余公积 189,505.90 -21,144.41 189,505.90 -21,144.41
时性 未分配利润 76,116,905.63 67,392,242.78 1,705,553.13 -190,299.70
差异 少数股东权益 -207,762.65 -271,479.02
监事会认为：公司本次会计政策变更是公司依据国家财政部颁布《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）相关规
定对公司会计政策进行的相应调整变更，符合财政部及最新会计准则的相关规定；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等
规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，监事会同意公司本次会计政策变更。
南京中央商场（集团）股份有限公司监事会
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：第九届董事会第三十五次会议决议公告
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南京中央商场（集团）股份有限公司（简称“公司”）第九届董事会第三十五次会议于 2024 年 4 月 24 日上午九时在公司会
议室以现场加电话方式召开。会议应到董事 6 名，实到董事 6 名，公司监事列席了会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规
定。会议由公司董事长祝珺先生主持，审议并通过了如下议案：
一、审议通过《公司关于会计政策变更的议案》
该议案经第九届董事会审计委员会第十三次会议审议通过。
详见《公司关于会计政策变更的公告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
二、审议通过《公司关于 2023 年年度计提资产减值准备的议案》
该议案经第九届董事会审计委员会第十三次会议审议通过。
详见《公司关于 2023 年年度计提资产减值准备的公告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
三、审议通过《公司 2023 年度董事会工作报告》
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
四、审议通过《公司 2023 年度财务决算报告》
公司 2023 年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，现将公司 2023 年
度财务决算情况向董事会汇报如下：
（一）经营情况
1、营业收入：2023 年公司营业收入 24.50 亿元，与同期相比下降 1.88%，其中百货营业收入增加 2.13%，地产营业收入同比
下降 30.36 %。营业收入同比下降主要原因：报告期商业地产板块交房确认收入同比减少导致营业收入累计同比减少。
2、净利润：本年度归属于上市公司股东的净利润-15,275.62 万元，报告期公司利润同比增减变动主要原因：（1）公司地产板
块受行业影响，所属房地产存货价格下滑，报告期内对地产存货计提资产减值损失增加；（2）报告期内公司地产项目交房收入较同
期下降导致毛利减少。
（二）财务状况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司资产总额 115.33 亿元，负债总额 106.70 亿元，归属于母公司所有者权益 8.39 亿元，资产
负债率 92.52%。
1、归属于母公司所有者权益 8.39 亿元，比年初下降 15.14%；其中未分配利润为-77,045.09 万元，比年初减少 16,320.16 万
元。主要是报告期归属于母公司股东的净利润-15,275.62 万元。
2、基本每股收益-0.14 元，2022 年度基本每股收益-0.02 元。基本每股收益与稀释每股收益相同。每股收益减少的原因与净利
润减少一致。
（三）公司现金流情况
单位：万元
现金流项目 本期金额 上期金额 变动额 变动率（%）
经营活动产生的现金流量净额 52,504.00 40,106.61 12,397.39 30.91
投资活动产生的现金流量净额 -4,511.33 -3,968.64 -542.69 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -46,644.78 -62,022.10 15,377.32 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 12,397.39 万元，主要原因：报告期内，随着经济复苏和消费市场逐步恢复，百货板
块销售回款增加；
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少 542.69 万元，主要原因：报告期收回徐州中央百货大楼股份有限公司拆迁款较同期
减少；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 15,377.32 万元，主要原因：报告期偿还金融机构本金及利息较同期减少。
（四）可供股东分配的红利（母公司数）
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，报告期母公司实现净利润104,453,436.40 元，按 10%提取法定盈余公积 10,445,3
43.64 元；加年初未分配利润722,900,686.80 元，本年度可供股东分配利润 816,908,779.56 元。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
五、审议通过《公司 2023 年拟不进行利润分配的预案》
详见《公司 2023 年拟不进行利润分配的公告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
六、审议通过《公司 2023 年年度报告及其摘要》
该议案经第九届董事会审计委员会第十三次会议审议通过。
详见《公司 2023 年年度报告及其摘要》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
七、审议通过《公司关于续聘会计师事务所的议案》
该议案经第九届董事会审计委员会第十三次会议审议通过。
详见《公司关于续聘会计师事务所的公告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
八、审议通过《公司关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》
详见《公司关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
九、审议通过《公司董事、监事及高级管理人员 2023 年年度薪酬的议案》
该议案经第九届董事会薪酬与考核委员会第六次会议审议通过。
公司董事、监事的薪酬需提交公司股东大会审议。
关联董事祝珺、钱毅回避表决。
表决结果：同意 4 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十、审议通过《公司 2023 年度内部控制评价报告》
该议案经第九届董事会审计委员会第十三次会议审议通过。
详见《公司 2023 年度内部控制评价报告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十一、审议通过《公司 2024 年度预计日常关联交易的议案》
该议案经 2024 年第一次独立董事专门会议审议通过。
详见《公司 2024 年度预计日常关联交易的公告》。
关联董事祝珺、祝媛、钱毅回避表决。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十二、审议通过《公司 2024 年第一季度报告》
该议案经第九届董事会审计委员会第十三次会议审议通过。
详见《公司 2024 年第一季度报告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十三、审议通过《公司关于修订<公司章程>的议案》
详见《公司关于修订<公司章程>的公告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十四、审议通过《公司关于修订<董事会议事规则>的议案》
详见《公司关于修订<董事会议事规则>的公告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十五、审议通过《公司关于修订<董事会专门委员会议事规则>的议案》
详见《公司关于修订<董事会专门委员会议事规则>的公告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十六、审议通过《公司关于修订<独立董事工作制度>的议案》
详见《公司关于修订<独立董事工作制度>的公告》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十七、审议通过《公司关于董事会换届选举的议案》
1、审议通过公司董事会换届选举非独立董事的议案
南京中央商场（集团）股份有限公司第九届董事会任期届满，根据《公司法》《公司章程》以及《上市公司治理准则》等相关规
定，经第九届董事会及股东单位的推荐，提名祝珺先生、祝媛女士、钱毅先生、李成江先生为公司第十届董事会非独立董事候选人。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
2、审议通过公司董事会换届选举独立董事的议案。
南京中央商场（集团）股份有限公司第九届董事会任期届满，根据《公司法》《公司章程》以及《上市公司治理准则》等相关规
定，经第九届董事会推荐，同意提名王跃堂先生、赵顺龙先生、彭纪生先生为公司第十届董事会独立董事候选人，独立董事候选人的
资格尚需上海证券交易所审核无异议。
候选人简历附后。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十八、审议通过《公司召开 2023 年年度股东大会的议案》
详见《公司关于召开 2023 年年度股东大会的通知》。
表决结果：同意 6 票；反对 0 票；弃权 0 票。
十九、听取《董事会审计委员会 2023 年度履职报告》
二十、听取《独立董事 2023 年度述职报告》
详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
议案三至议案八、议案十一、议案十三、议案十四、议案十六、议案十七及董事、监事薪酬需提交公司股东大会审议。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600280_20240426_MHYN.pdf
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：关于会计政策变更的公告
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重要内容提示：
1、本次会计政策变更，是公司按照财政部于 2022 年 11 月 30 日公布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号
）规定，对公司会计政策进行变更。其中“单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免”的规定自 2023 年 1
月 1 日起施行。
2、本公司依照上述规定，于 2023 年 1 月 1 日起对原采用的相关会计政策进行相应变更，并按照该规定的要求，将累积影响
数调整了财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
南京中央商场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 18日召开了公司第九届董事会审计委员会第十三次
会议，2024 年 4 月 24 日召开的第九届董事会第三十五次会议、第九届监事会第十八次会议审议通过了《公司关于会计政策变更的
议案》。根据财政部于 2022 年 11 月 30 日公布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）规定，对公司会计政策
进行变更。其中“单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免”的规定自 2023年 1 月 1 日起施行。现将相
关事项公告如下：
一、政策变更概述
根据财政部于 2022 年 11 月 30 日公布的《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号），其中“单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免”的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。本公司依照上述规定，于 2023年 1 月 1
日起对原采用的相关会计政策进行相应变更，并按照该规定的要求，将累积影响数调整了财务报表列报最早期间的期初留存收益及其
他相关财务报表项目。
除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更的主要内容及对公司的影响
（一）会计政策变更的主要内容
2022 年 11 月 30 日财政部公布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简称“解释第 16 号”），其中“单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免”的规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。
解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的
资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使
用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确
认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，分别确
认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间
的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税
暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
（二）会计政策变更对公司的影响
本公司自 2023 年 1 月 1 日起执行该规定，执行该规定的主要影响如下：
单位：元
会计政策变更的内 受影响的报表项目 对 2022 年 1 月 1 日余额的影响金额
容和原因 合并 母公司
租赁负债和使用权 递延所得税资产 37,690,192.78 -838,192.06
资产产生的暂时性 盈余公积 -83,819.21 -83,819.21
差异 未分配利润 38,070,068.43 -754,372.85
少数股东权益 -296,056.44
租赁 受影响的报表项 合并 母公司
负债 目
和使
用权 2023.12.31 2022.12.31 2023.12.31 2022.12.31
资产 /2023 年度 /2022 年度 /2023 年度 /2022 年度
产生 递延所得税资产 76,098,648.88 67,099,619.35 1,895,059.03 -211,444.11
的暂 盈余公积 189,505.90 -21,144.41 189,505.90 -21,144.41
时性 未分配利润 76,116,905.63 67,392,242.78 1,705,553.13 -190,299.70
差异 少数股东权益 -207,762.65 -271,479.02
三、公司董事会、监事会、审计委员会关于会计政策变更的意见
公司于 2024年 4月 18 日召开了公司第九届董事会审计委员会第十三次会议、2024 年 4 月 24 日召开了第九届董事会第三十
五次会议和第九届监事会第十八次会议，审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。
公司董事会认为：公司本次会计政策变更是公司依据国家财政部颁布《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）相
关规定对公司会计政策进行的相应调整变更，符合财政部及最新会计准则的相关规定；不存在损害公司及全体股东利益的情形，董事
会同意公司本次会计政策变更。
公司监事会认为：公司本次会计政策变更是公司依据国家财政部颁布《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）相
关规定对公司会计政策进行的相应调整变更，符合财政部及最新会计准则的相关规定；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程
》等规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，监事会同意公司本次会计政策变更。
公司审计委员会认为：公司依据财政部修订发布的《企业会计准则解释第16 号》通知的规定和要求，对公司会计政策进行相应
变更，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益的情况，特别是中小股东利益的情形。本次会
计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600280_20240426_5K5X.pdf
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：2024年第一次独立董事专门会议决议
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中央商场（600280）：2024年第一次独立董事专门会议决议。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600280_20240426_57JC.pdf
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：董事会审计委员会2023年度履职报告
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中央商场（600280）：董事会审计委员会2023年度履职报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600280_20240426_0RJW.pdf
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：董事会议事规则
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中央商场（600280）：董事会议事规则。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600280_20240426_VWLL.pdf
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2024-04-26 00:00│中央商场（600280）：董事会专门委员会议事规则
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中央商场（600280）：董事会专门委员会议事规则。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/600280_20240426_O0S9.pdf
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