公司公告☆ ◇600292 远达环保 更新日期：2024-04-19◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-09 00:00│远达环保（600292）：2023年年度股东大会会议资料
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远达环保（600292）：2023年年度股东大会会议资料。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-09/600292_20240409_T4LA.pdf
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2024-03-30 00:00│远达环保（600292）：2023年度ESG报告
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远达环保（600292）：2023年度ESG报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600292_20240330_NEV0.pdf
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2024-03-30 00:00│远达环保（600292）：关于续聘会计师事务所的公告
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重要内容提示:
?拟聘任的会计师事务所名称
公司拟继续聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年财务审计及内控审计机构。
国家电投集团远达环保股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第十五次会议审议通过了《关于审议续聘致同会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务及内部控制审计机构的议案》，上述议案尚需提请股东大会审议。现将具体情况公告如
下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
机构名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：1981年
注册地址：北京市朝阳区建国门外大街 22号赛特广场五层
首席合伙人：李惠琦
执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469
2.人员信息
截至 2023 年末，致同所从业人员超过六千人，其中合伙人数量225名，注册会计师 1,364名，签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师超过 400人。
3.业务规模
致同所 2022年度业务收入 26.49亿元，其中审计业务收入 19.65亿元，证券业务收入 5.74亿元。2022年度上市公司审计客户 2
39家，主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、科学研究和技术服务业，收费总额 2.8
8亿元；2022年年报挂牌公司客户 151家，审计收费 3,555.70万元。
4.投资者保护能力
致同所已购买职业保险，累计赔偿限额 9亿元，职业保险购买符合相关规定。2022 年末职业风险基金 1,089 万元。致同所近三
年已审结的与执业行为相关的民事诉讼均无需承担民事责任。
5.独立性和诚信记录
致同所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
致同所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 10次、自律监管措施 3次和纪律处分 1次。30名从
业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 10次、自律监管措施 3次和纪律处分 1次。
（二）项目成员信息
1．人员基本信息
项目组 姓名 执业资 从业经历 兼职 是否从事
成员 质 情况 过证券服
务业务
项 目 苗青 注册会 2017 年成为注册会计师，2015 无 是
合伙人 计师 年开始从事上市公司审计，2017
年开始在致同所执业。近三年签
署上市公司审计报告 2份。
质量控 李丹 注册会 2009 年成为注册会计师，2010 无 是
制复核 计师 年开始从事上市公司审计，2010
人 年开始在致同执业；近三年复核
上市公司审计报告 2份、复核新
三板挂牌公司审计报告 4份。
本期签 苗青 注册会 同上述 无 是
字会计 计师
师 党晓姗 注册会 2014 年成为注册会计师，2017 无 是
计师 年开始从事上市公司审计，2014
年开始在致同所执业。近三年签
署上市公司审计报告 2份。
2．独立性和诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等
的行政处罚、监督管理措施和自律监管措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
（三）审计收费
致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参
加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定，公司2024 年财务报表审计费用 85 万元；公司 2024 年内部控制
审计费用19.8万元。与上年审计费用持平。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）董事会审计与风险委员会意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度为公司进行财务及内部控制审计工作，对工作认真负责，体现了较高的工作能力
与业务素质，审计费用合理，不存在损害公司及其他非关联股东特别是中、小股东利益的情况。同意续聘致同会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司 2024年度财务及内部控制审计机构，并提交董事会审议。
（二）董事会决策意见：公司董事会审议通过了《关于审议续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务及内
部控制审计机构的议案》。同意致同会计师事务所（特殊普通合伙）继续为公司提供 2024年度审计服务。
（三）本次续聘审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
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2024-03-30 00:00│远达环保（600292）：会计师事务所2023年度履职情况评估报告
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国家电投集团远达环保股份有限公司（以下简称“公司”）聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同”）作为
公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
，公司对致同 2023年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为致同资质等方面合规有效，保持了良好的独立性，认真履
职、勤勉尽责、公允表达意见，具体情况如下：
一、资质条件
致同的前身北京会计师事务所成立于 1981 年，1998 年脱钩改制，2012 年转制为特殊普通合伙会计师事务所。致同是 Grant T
hornton International（致同国际）在中国的唯一成员所，长期从事证券服务业务，是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批
取得金融企业审计资格的会计师事务所之一。
截至 2023 年末，致同拥有合伙人 225 名、注册会计师 1,364 名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 400 人。
二、执业记录
（一）基本信息
签字注册会计师（项目合伙人）：叶聿稳先生，2005 年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2008 年开始在致同执
业；近三年签署了 2 家上市公司审计报告。
签字注册会计师：苗青女士，2017 年成为注册会计师，2015 年开始从事上市公司审计工作，2017 年开始在致同执业；近三年
签署了 1 家上市公司审计报告。
项目质量复核人：李丹女士，2009 年取得中国注册会计师资格，2010 年开始从事上市公司审计，2010 年开始在致同执业，近
三年签署和复核了 2 家上市公司审计报告。
（二）诚信记录
前述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
（三）独立性
致同及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人不存在可能影响独立性的情形。
三、质量管理水平
（一）业务咨询
根据《质量管理准则第 5101 号—业务质量办法》，致同制定了《业务咨询办法》，以规范事务所业务咨询的范围和程序。
2023 年年度审计过程中，审计项目组就公司重大会计、审计事项向致同专业技术部进行咨询，按时解决公司重点难点问题。
（二）意见分歧解决
根据《质量管理准则第 5101 号—业务质量办法》，致同制定了《业务执行意见分歧解决办法》，以规范处理业务执行过程中的
意见分歧，致同鼓励项目组尽可能采用业务咨询方式解决意见分歧。项目合伙人只有在意见分歧解决后，才能出具审计报告。
2023 年年度审计过程中，致同就公司的所有重大会计、审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
（三）项目质量复核
根据《质量管理准则第 5101 号—业务质量办法》和《质量管理准则第 5102号—项目质量复核》，致同编制了《项目质量复核
人员委派程序》并制定了《项目质量复核实施办法》，在保证质量复核人员胜任能力的同时，明确项目质量复核人员在实施项目质量
复核方面的责任，规范项目质量复核相关工作。《项目质量复核实施办法》对复核范围、复核人员、复核的实施、复核分歧的解决及
复核记录作出明确要求，并强调只有完成项目质量复核，才能签署业务报告。
2023 年年度审计过程中，致同已按上述相关规定完成项目质量复核，能够保证项目质量。
（四）项目质量检查
根据《质量管理准则第 5101 号—业务质量办法》，致同制定了《对质量管理体系设计、实施和运行的监控办法》，以规范对事
务所质量管理体系设计、实施和运行情况的监控，其中对业务项目质量监控包括项目质量检查。
项目质量检查涵盖了职业道德和独立性的遵循、从业务承接到出具报告是否遵循了事务所质量管理的政策和程序、在执业过程中
是否遵循执业准则和事务所规定等方面。
（五）质量管理缺陷识别与整改
根据《质量管理准则第 5101 号—业务质量办法》，致同制定了《对质量管理体系缺陷的识别、评价和整改办法》，能及时识别
出质量管理体系的缺陷，并采取适当行动进行整改。
综上，在对公司 2023 年年度审计过程中，致同勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
（六）其他方面
致同为公司年度审计配备了专业的审计工作团队，除项目签字会计师外，项目现场负责人以及核心团队成员均具备多年上市公司
审计经验，并均拥有中国注册会计师专业资质。
致同在业务开始前，与公司就业务约定条款达成一致意见，并签订了业务约定书，以避免双方对业务的理解产生分歧。
四、工作方案
2023 年年度审计过程中，致同针对公司的审计需求及实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审计工作围绕
公司的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、金融工具、合并报表与关联方交易等。同时致同制定了详细的审计
计划与时间安排，包括预审工作、盘点、年报审计工作等，能够根据计划安排按时沟通并提交工作成果，充分满足了公司报告披露时
间要求。
五、风险承担能力水平
截至 2022 年末，致同职业风险基金余额 1,089 万元，购买的职业保险累计赔偿限额为 9 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计
失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关
规定。
国家电投集团远达环保股份有限公司董事会
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2024-03-30 00:00│远达环保（600292）：2023年度监事会工作报告
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各位监事：
受公司监事会委托，由我向各位股东作 2023 年度监事会工作报告。
一、2023年工作总结
2023 年，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》和公司章程所赋予的
职责，在股东大会的授权范围内开展了各项工作，切实维护了公司及广大股东的合法权益。
2023年，监事会对公司利润分配、商誉减值、应收账款核销、资产报废、内部控制等事项进行了有效监督。
（一）完成利润分配方案的审议。经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2022 年度实现归属于上市公司净利润 -28
,121,234.06 元 ,累计实际可供分配利润934,100,325.57元。鉴于公司 2022年度归母净利润为负数，从公司经营发展的实际情况考
虑，提议公司 2022 年度利润分配预案为：不派发现金股利，不转增，不送股。
（二）完成资产报废的审议。为达到国家排放要求，提升脱硫脱硝特许经营设备运行效率，公司下属全资子公司重庆远达烟气治
理特许经营有限公司对部分特许经营项目实施了技术改造，技改拆除的部分资产经鉴定已不具备使用条件且无修复价值。根据相关会
计制度的要求，该公司将上述不具备使用条件的资产进行报废，报废资产原值为 3,444.08万元，截止 2022 年 12 月报废净值为 1,
451.08 万元。上述资产报废，影响公司 2022 年归属于上市公司股东的净利润为-1,451.08万元。
（三）完成计提商誉减值准备的审议。受疫情持续影响，国内大量建设项目放缓或暂停，原材料供需矛盾加大，复工复产成本上
升，再加上市场不对称低价竞争，造成工程业务订单、产值及毛利水平明显下滑，使得公司工程业务出现亏损，公司控股子公司远达
工程公司经营业绩不达预期，出现商誉减值迹象。为客观评价相关资产组价值，公司聘请中水致远资产评估有限公司以 2022年 12月
31日为评估基准日，对公司收购远达工程公司形成的商誉进行减值测试并出具了资产评估报告（中水致远评报字[2023]第 010019
号），根据评估测算，采用预计未来现金流量折现法(收益法)评估出远达工程公司含商誉资产组在评估基准日的可收回金额为12,499
.93 万元，截至基准日含商誉相关资产组的账面价值为 12,750.78万元，低于含商誉资产组可回收金额，故公司对该商誉账面余额 1
86.03万元本次全部计提减值准备。
（四）完成核销应收账款债权的审议。公司全资子公司水务公司对天津滨海鼎昇环保科技工程有限公司的渤天化项目工程款账面
应收金额 7,271.157 万元。截至目前，水务公司根据会计准则相关要求，按照账龄法已逐步全额计提了坏账准备。根据国资委《关
于印发中央企业资产减值准备财务核销工作规则的通知》（国资发评价〔2005〕67 号）相关规定，结合致同会计师事务所（特殊普
通合伙）出具的《关于国家电投集团远达水务有限公司对天津滨海鼎昇环保科技工程有限公司债权核销情况的专项审核报告》，公司
拟核销鼎昇环保 7,271.157 万元债权。
（五）完成为公司董事、监事及高级管理人员购买责任险的审议。为完善公司风险管理体系，保障公司董事、监事及高级管理人
员的权益，根据《上市公司治理准则》的有关规定，经公司 2023 年审计与风险委员会第二次会议审议通过，公司拟为全体董事、监
事及高级管理人员购买责任保险。董监高责任险主要承保由于公司董事、监事及高级管理人员在履行公司管理职责时，因工作疏忽或
不当行为所引致的被保险人依法应承担的损失。投保董责险对于促进董监事和高级管理人员职能发挥，完善公司治理机制具有重要意
义。
二、监事会会议召开情况
根据《公司法》和公司章程的规定，公司监事会在报告期内共召开了四次会议，并列席了各次董事会和股东大会。
（一）第十届监事会第二次会议于 2023年 3月 29日通过视频会议方式召开，应到监事 3 名，实到监事 3 名。经出席监事认真
审议及表决，通过了：
1.关于审议公司 2022年度监事会工作报告的议案
2.关于审议公司 2022年度财务决算报告的议案
3.关于审议公司 2022 年年报及摘要的议案
4.关于审议公司 2022年度利润分配预案的议案
5.关于审议公司《2022年度内部控制评价报告》的议案
6.关于审议公司《2022年度内部控制审计报告》的议案
7.关于审议公司 2023年度财务预算的议案
8.关于审议公司商誉减值、应收账款核销及资产报废的议案
9.关于为公司董事、监事及高级管理人员购买责任险的议案
（二）第十届监事会第三次（临时）会议于 2023 年 4月 20 日以通讯现场召开，应到监事 3 名，实到监事 2 名（监事祝明先
生因公出差书面委托监事吕淑娟女士）。经出席监事认真审议及表决，通过了《关于审议公司 2023 年第一季度报告的议案》。
（三）第十届监事会第四次会议于 2023 年 8月 28日在公司 12楼会议室以现场+视频会议方式召开，应到监事 2名，实到监事
2 名。经出席监事认真审议及表决，通过了：《关于审议公司 2023年半年度报告及摘要的议案》。
（四）第十届监事会第五次（临时）会议于 2023 年 10月 26 日在公司 12 楼会议室以现场+视频会议方式召开，应到监事 2
名，实到监事 2 名。经出席监事认真审议及表决，通过了《关于审议公司 2023 年第三季度报告的议案》。
三、监事会对公司依法运作和财务的监督情况
报告期内，公司监事会对公司的生产经营和财务状况进行了监督和检查，对公司季报、半年报及年报均做了认真审议并提出了建
议；对公司董事、经营层遵守公司章程、执行董事会和股东大会决议的情况进行了监督。监事会认为：
（一）公司能够遵守和执行国家的法律、法规和公司章程的规定规范运作；公司的决策程序合法，并已建立了较完善的内部控制
制度，并能得到有效执行。监事会没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益
的行为。
（二）公司严格落实《信息披露制度》、《对外信息报送管理办法》、《公司内幕信息知情人登记制度》等规章制度，继续加强
内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，公平地进行信息披露，维护了广大投资者的合法权益。
（三）经致同会计师事务所审计的公司 2022 年度财务报告、内部控制报告客观地反映了公司的财务状况和经营成果及内部治理
情况，同意大信会计师事务所为本公司出具的2022 年度标准无保留意见的审计报告及内部控制审计报告。
（四）公司的年报编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的有关规定；年报的内容和格式符合中国
证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项。没有发现参与
年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
四、监事会对公司内部控制报告的意见
2023年公司按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等对上市公司内部控制的要求，结合公司实际，对企业内部控制及运
行情况进行了全面评价。内部控制体系符合国家相关法律法规要求以及公司实际需要，对公司经营管理起到了较好的风险防范和控制
作用。董事会出具的《公司 2022年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制的建设及运行情况。内部控制对公司依
法合规经营及重大风险防范发挥了积极作用，有效的保障了公司利益。
五、2024 年监事会工作重点
2024年，公司监事会全体成员将继续严格按照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，忠实、勤勉地履行职责，依法行使监督
权，进一步规范监事会的工作, 确保公司内控措施有效执行，防范和降低公司经营管理风险，维护公司和全体股东的合法权益。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600292_20240330_TE7P.pdf
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2024-03-30 00:00│远达环保（600292）：第十届董事会第十五次会议决议公告
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国家电投集团远达环保股份有限公司第十届董事会第十五次会议通知于 2024年 3月 18日以邮件方式发出，会议于 2024年 3月
28日上午 9:00在公司 12楼会议室召开，应到董事 11人，实到董事 11人；监事会成员 3人、高管人员 4人列席了会议。会议的召集
、召开程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法规、部分规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。会议由公司副董事长苏
琦先生主持,经董事认真审议及表决，全体与会董事一致通过了如下决议：
一、审议通过了《关于审议公司 2023 年度总经理工作报告的议案》
表决结果：赞成 11票，反对 0票，弃权 0票。
二、审议通过了《关于审议公司 2023 年度董事会工作报告的议案》
表决结果：赞成 11票，反对 0票，弃权 0票。
本议案尚需提交股东大会审议。
公司 2023年度董事会工作报告详见上海证券交易所网站。
三、审议通过了《关于审议公司 2023年度财务决算报告的议案》
表决结果：赞成 11票，反对 0票，弃权 0票。
本议案尚需提交股东大会审议。
四、审议通过了《关于审议公司 2023年年报及摘要的议案》
表决结果：赞成 11 票，反对 0 票，弃权 0 票。
本议案在提交董事会前已经董事会审计与风险委员会审议通过。本议案尚需提交股东大会审议。
公司 2023年度年度报告全文详见上海证券交易所网站。
五、审议通过了《关于审议公司 2023年度 ESG报告的议案》
表决结果：赞成 11票，反对 0票，弃权 0票。
本议案在提交董事会前已经董事会战略与投资委员会审议通过。本议案尚需提交股东大会审议。
公司 2023年度 ESG报告全文详见上海证券交易所网站。
六、审议通过了《关于审议公司 2023年度利润分配的预案》
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年度实现归属于上市公司净利润 54,011,676.95元（合并口径，下同）
，累计可供分配利润 985,918,294.63 元。根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（2023 年修订）有
关要求，结合公司实际情况，提议 2023 年度利润分配的方案为：以 2023 年12月末股本总数 780,816,890股为基数，拟向全体股东
按每 10股分配红利 0.28元（含税），派发现金股利 21,862,872.92元，占 2023年 归 属 于 上 市 公 司 净 利 润 的 40.48% ，
剩 余 未 分 配 利 润964,055,421.71 元结转下一年度；本次利润分配不送股，不进行资本公积转增股本。
在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整
情况。
表决结果：赞成 11票，反对 0票，弃权 0票。
该事项详见关于审议公司 2023 年度利润分配的预案的公告（公告编号：2024-007 号）。
七、审议通过了《关于审议公司<2023 年度内部控制评价报告>的议案》
表决结果：赞成 11票，反对 0票，弃权 0票。
本议案在提交董事会前已经董事会审计与风险委员会审议通过。
公司 2023年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站。
八、审议通过了《关于审议公司<2023 年度内部控制审计报告>的议案》
表决结果：赞成 11票，反对 0票，弃权 0票。
公司 2023年度内部控制审计报告详见上海证券交易所网站。
九、审议通过了《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024年度财务及内部控制审计机构的议案》
表决结果：赞成 11票，反对 0票，弃权 0票。
本议案在提交董事会前已经董事会审计与风险委员会审议通过。该事项详见关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2024年度财务及内部控制审计机构的公告（公告编号：2024-009号）。
本议案尚需提交股东大会审议。
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