公司公告☆ ◇600339 中油工程 更新日期：2024-04-19◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：审计委员会对2023年度审计机构履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规的要求，中国石油集团工程股份有限公司（以下简
称：公司）董事会审计委员会对监督会计师事务所 2023 年度财务报告审计与内部控制审计履职情况报告如下：
一、财务报告审计与内部控制审计事务所基本情况
1. 会计师事务所基本信息
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）成立于2012年3月2日，注册地址：北京市东城区朝阳门北大
街8号富华大厦A座8层，首席合伙人是谭小青先生。北京中天恒会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京中天恒”）成立于1
995年10月11日，注册地址：北京市大兴区榆顺路12号D座0449号中国（北京）自由贸易试验区高端产业片区，首席合伙人是赵志新先
生。
2. 聘任会计师事务所履行的程序
公司 2023 年 4 月 20 日召开第八届董事会第五次会议，审议通过了续聘 2023 年度财务审计机构事项，经 2022 年年度股东
大会审议，确定信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构。
公司 2023 年 11 月 27 日召开第八届董事会第十二次会议审议通过了聘任 2023 年度内部控制审计机构事项，经 2023 年第二
次临时股东大会审议，确定北京中天恒会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度内部控制审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《中国石油工程股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如
下：
1. 会计师事务所选聘工作
2023 年 4 月 10 日、11 月 17 日，审计委员会召开 2023年第四次、第八次会议，审议《关于续聘 2023 年度财务审计机构并
确定其审计费用的议案》《关于聘任 2023 年度内部控制审计机构并确定审计费用的议案》。审计委员会对公司拟聘任的会计师事务
所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查。信永中和和北京中天恒具备从事证券相关业务的
条件和经验，具备足够的独立性、投资者保护能力，能够满足公司财务报告审计和内控审计工作的要求，同意公司续聘信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务审计机构，同意公司聘任北京中天恒会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023
年度内部控制审计机构，并将相关事项提交董事会审议。
2. 会计师事务所监督及评价工作
2024 年 1 月 19 日，审计委员会召开会议审阅 2023 年报审计治理层沟通报告计划，对审计范围、审计重点关注的风险领域和
事项、项目组织和人员分工、审计时间安排等内容进行沟通。
2024 年 2 月 20 日，审计委员会与内控审计师沟通了解公司生产经营、财务状况、内部控制和管理层对舞弊风险的识别和应对
等监督检查情况。
2024 年 3 月 25 日，审计委员会召开会议审阅会计师事务所《中国石油集团工程股份有限公司 2023 年报审计治理层沟通报告
》，对审计过程发现问题进行沟通。
2024 年 4 月 7 日，审计委员会与年审会计师在无公司高级管理人员参加的情况下，就审计发现问题再次沟通，了解审计发现
问题后续整改安排。
2024 年 4 月 10 日，审计委员会召开会议审议通过了 2023年年度报告、2023 年度内部控制审计报告、2023 年度财务决算报
告等议案。
四、总体评价
公司审计委员会在对信永中和、北京中天恒会计师事务所履行监督职能时严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》
《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年
报审计期间与会计师事务所保持必要的沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了专业委员会的
监督职能。
审计委员会认为信永中和、北京中天恒在公司财务报告、内部控制审计过程中独立、客观、公正、规范执业，表现了良好的职业
操守和业务素质，完成了 2023 年度财务报告、内部控制审计工作，如期出具了公司 2023 年度财务报告和内部控制审计报告。
中国石油集团工程股份有限公司董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/600339_20240412_F0K3.pdf
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：关于2023年度计提、转回、核销资产减值准备的公告
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中国石油集团工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月11日召开第九届董事会第一次会议和第九届监事会第一次会
议，审议通过了《关于2023年度计提、转回、核销资产减值准备的议案》，该议案尚需提交股东大会审议，现将具体情况公告如下。
一、计提、转回、核销资产减值准备情况
根据《企业会计准则》和公司会计核算办法的相关规定，公司各级下属企业对已有迹象表明发生减值的资产进行减值测试，并对
相关资产减值准备进行了计提、转回和核销处理。
1. 计提资产减值准备状况
单位：万元
项目 金额
应收款项坏账准备 33,207.43
合同资产减值准备 22,795.41
存货跌价准备 281.38
预付账款坏账准备 69.09
合计 56,353.31
2023 年度公司共计提资产减值准备 56,353.31 万元。其中，应收款项坏账准备主要为公司下属企业因债务方资金短缺胜诉无可
执行财产，或存在债务方破产注销因素等原因计提，以及按照组合计提的预期信用损失；合同资产减值准备主要为部分工程项目质保
金全额收回存在风险、债务方资金链断裂难以收回工程款等原因计提，以及按照组合计提的预期信用损失；存货跌价准备主要为公司
下属企业因部分工程项目债务方违约计提；预付账款坏账准备主要为公司下属企业因债务方破产计提。
2. 转回资产减值准备状况
单位：万元
项目 金额
应收款项坏账准备 1,381.05
预付账款坏账准备 447.05
合计 1,828.10
2023年度公司共转回资产减值准备1,828.10万元，主要为公司下属企业收回欠款。
3. 核销资产减值准备状况
单位：万元
项目 金额
应收款项坏账准备 684.10
合同资产减值准备 24.80
存货跌价准备 81.10
固定资产减值准备 273.79
合计 1,063.79
2023年度公司共核销资产减值准备1,063.79万元。其中，应收款项坏账准备核销主要为公司下属企业胜诉债务方无可执行财产，
或债务方破产并无可抵债资产等；合同资产减值准备核销主要为下属企业胜诉债务方无可执行财产；存货跌价准备核销主要为下属企
业原材料报废处置等；固定资产减值准备核销主要为下属企业无法使用的资产报废处置。
二、计提、转回、核销资产减值准备对公司财务状况的影响
根据《企业会计准则》规定，本次公司计提和转回各项资产减值准备符合公司实际情况，计入当期损益，以上资产减值准备使公
司2023年利润总额相应减少54,525.21万元。
根据《企业会计准则》规定，本次公司核销资产减值准备符合公司实际情况，因上述资产减值准备核销均已计提足额的减值准备
，不会对当期利润总额产生影响。
三、董事会审计委员会意见
董事会审计委员会认为：公司2023资产减值准备计提经过了减值测试，提供了资产减值的相关证据资料，履行了相关审批程序；
转回和核销减值准备也是在对资产损失认真清理调查、取得合法证据、履行完备的审批手续基础上进行的。以上计提、转回、核销已
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，符合《企业会计准则》相关规定及公司实际情况，不存在损害公司利益和股东，特
别是中小股东利益的情形。同意将该议案提交董事会审议。
四、董事会意见
公司 2024 年 4 月 11 日召开的第九届董事会第一次会议审议通过《关于2023年度计提、转回、核销资产减值准备的议案》：
为真实反映企业资产状况和经营成果，同意所属企业根据《企业会计准则》和公司会计核算政策的相关规定对应收款项、合同资产、
存货、固定资产等资产进行了减值测试，基于测试结果做出的计提、转回、核销等处理判断。2023年度计提资产减值准备56,353.31
万元，转回资产减值准备1,828.10万元，核销资产减值准备1,063.79万元，对当期损益影响为-54,525.21万元。同意该事项提交股东
大会审议。
五、监事会意见
公司 2024 年 4 月 11 日召开的第九届监事会第一次会议审议通过《关于 2023年度计提、转回、核销资产减值准备的议案》：
本年度公司合并资产减值准备的计提和转回对净利润的影响为-54,525.21 万元。公司本次计提、转回、核销资产减值准备事项符合
《企业会计准则》等相关会计政策的规定及公司资产实际情况，审议程序合法、依据充分，计提、转回、核销后能更公允地反映公司
财务状况以及经营成果，同意公司本次资产减值准备的计提、转回及核销事项。
六、备查文件
1、第九届董事会审计委员会 2024 年第五次会议决议；
2、第九届董事会第一次会议决议；
3、第九届监事会第一次会议决议。
中国石油集团工程股份有限公司董事会
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：关于2024年度向银行等金融机构申请融资额度的公告
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重要内容提示：
拟向金融机构申请总额不超过人民币 56亿元的融资额度（其中拟向中国石油集团下属金融机构申请 55亿元融资额度）。
在上述融资额度内，授权董事会及董事长按照股东大会授权的权限办理相关业务审批。
该事项尚需提交股东大会审议，关联股东将在股东大会审议该议案时回避表决。公司于 2024年 4月 11日召开第九届董事会第
一次会议和第九届监事会第一次会议，会议审议通过了《关于公司 2024年度向银行等金融机构申请融资额度的议案》，相关情况如
下：
一、基本情况
为满足公司生产经营和发展需要，根据 2024 年财务收支预算及融资计划，拟向银行等金融机构申请总额不超过人民币 56 亿元
的融资额度（包括存量）。上述融资额度为公司实际融资金额上限，实际融资金额将视公司运营资金的需求以及融资方条件确定，融
资方式包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票贴现、贸易融资、卖方信贷、项目贷款等。
以上 56 亿元融资额度中，包括拟与中国石油集团下属金融机构（中油财务有限责任公司和昆仑银行股份有限公司）发生融资相
关的关联交易 55 亿元，该等关联交易已经公司第八届董事会第十三次临时会议、第八届监事会第十二次临时会议以及2023 年第三
次临时股东大会审议通过，详见公司 2023 年 12 月 12 日刊登在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《中油工程关
于预计 2024年度日常关联交易情况的公告》（临 2023-053）。提请公司股东大会按照以下权限授权董事会及董事长办理相关业务审
批，其中融资项目金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 10%以上的融资由董事会审批；融资项目金额（包括
承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 10%以下的融资由董事长审批。股东大会将不再逐笔就授权和融资事项形成决议。
授权期限自 2023 年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会召开之日止。
2023 年公司向银行等金融机构共融资 20 亿元，为向中油财务有限责任公司贷款20亿元，贷款期限三年，贷款利率以市场价格
为基准适当下浮，截至目前，公司在中油财务有限责任公司的贷款余额 20亿元。
二、拟发生关联交易的关联人介绍
1. 中油财务有限责任公司
中油财务有限责任公司是经中国人民银行批准设立的非银行金融机构，主要为中国石油天然气集团有限公司及其成员单位提供交
易款项收付、内部转账结算、票据承兑贴现、存贷款、投融资、外汇交易和产业链金融等服务，服务范围包括存款业务、信贷业务、
结算业务、资金业务、国际业务、中间业务及投资业务。2023 年末，中油财务有限责任公司注册地北京，法定代表人刘德，注册资
本 164亿元，资产总额 5,281亿元；2023年财务公司营业收入 178亿元，净利润 66亿元。
公司控股股东中国石油天然气集团有限公司及其控股子公司持有其 100%股权，按照《上海证券交易所股票上市规则》等有关规
定，该公司为公司的关联法人。
2. 昆仑银行股份有限公司
昆仑银行股份有限公司是经原中国银监会批准的银行业金融机构，主要经营吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款、办理国
内外结算、办理票据承兑与贴现等银行业务及公募证券投资基金销售业务。2023年末，昆仑银行股份有限公司注册地新疆克拉玛依，
法定代表人王忠来，注册资本 103 亿元，资产总额 4,304亿元；2023年昆仑银行营业收入 161亿元，净利润 25亿元。
公司控股股东中国石油天然气集团有限公司的控股子公司中国石油集团资本股份有限公司的全资子公司持有其 77.09%的股份，
按照《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，该公司为公司的关联法人。
三、对公司影响
公司向银行等金融机构申请融资额度，是为了更好地满足公司经营发展资金需要，有利于促进公司业务发展，进一步提高经济效
益。目前公司经营状况良好，具备良好的偿债能力，本次向银行等金融机构申请融资额度不会给公司带来重大财务风险，不存在损害
公司、股东利益的情况。公司与中国石油集团下属金融机构（中油财务有限责任公司和昆仑银行股份有限公司）发生融资相关的关联
交易，贷款利率等融资费用定价将以市场价格为基础进行，不存在损害公司和中小股东利益的情形。
四、应当履行的审议程序
1. 2024 年 4 月 1 日公司召开独立董事专门会议 2024 年第一次会议，审议通过《关于公司 2024年度向银行等金融机构申请
融资额度的议案》，公司 2024年度拟向银行等金融机构申请总额不超过人民币 56 亿元的融资额度，其中拟与中国石油集团下属金
融机构发生融资相关的关联交易额度为人民币 55 亿元，该关联交易定价以市场价格为基础，体现了公平交易、协商一致的原则，不
存在损害公司其它股东利益的情况。同意将该议案提交公司董事会审议，关联董事在审议该议案时应回避表决。
2. 2024 年 4 月 11 日公司召开第九届董事会第一次会议，审议通过《关于公司2024年度向银行等金融机构申请融资额度的议
案》，为满足公司生产经营和发展需要，根据 2024 年财务收支预算及融资计划，拟向金融机构申请总额不超过人民币 56亿元的融
资额度，其中拟与中国石油集团下属金融机构发生融资相关的关联交易额度人民币 55 亿元。提请股东大会按照以下权限授权董事会
及董事长办理相关业务审批，其中融资项目金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 10%以上的融资由董事会审
批；融资项目金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 10%以下的融资由董事长审批。授权期限自本次股东大会
审议通过之日起至下一年度股东大会召开之日止。同意该事项提交股东大会审议。关联董事白雪峰先生、刘雅伟先生、周树彤先生按
规定表决时进行了回避。
3. 2024 年 4 月 11 日公司召开第九届监事会第一次会议，审议通过《关于公司2024 年度向银行等金融机构申请融资额度的议
案》，同意公司根据 2024 年财务收支预算及融资计划，拟向银行等金融机构申请总额不超过人民币 56 亿元的融资额度，其中拟与
中国石油集团下属金融机构发生融资相关的关联交易额度人民币 55 亿元。上述融资额度为公司实际融资金额上限，实际融资金额将
视公司运营资金的需求确定，融资方式包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票贴现、贸易融资、卖方信贷、项目贷款等。关联监
事吕菁女士、陈玉玺先生按规定表决时进行了回避。
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：2023年年度报告
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中油工程（600339）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：2023年度独立董事述职报告（王新华）
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中油工程（600339）：2023年度独立董事述职报告（王新华）。公告详情请查看附件。
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：2023年度独立董事述职报告（孙立）
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中油工程（600339）：2023年度独立董事述职报告（孙立）。公告详情请查看附件。
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：董事会审计委员会2023年度履职报告
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中油工程（600339）：董事会审计委员会2023年度履职报告。
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：信永中和会计师事务所对中油工程2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
│汇总表的专项审计报告
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目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中国石油集团工程股份有限公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-80163999
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：合规管理办法
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中油工程（600339）：合规管理办法。
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：关于中油财务有限责任公司风险持续评估报告
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中油工程（600339）：关于中油财务有限责任公司风险持续评估报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/600339_20240412_9RF2.pdf
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：2023年度ESG报告
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中油工程（600339）：2023年度ESG报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/600339_20240412_6AYB.pdf
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：董事会关于独立董事独立性情况的专项意见
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中油工程（600339）：董事会关于独立董事独立性情况的专项意见。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/600339_20240412_0U0Y.pdf
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2024-04-12 00:00│中油工程（600339）：关于发行债务融资工具一般性授权的公告
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为拓宽公司融资渠道，降低融资成本，结合公司自身实际情况以及外部市场环境等因素，公司拟发行总额不超过人民币 50 亿元
的债务融资工具。该事项已经公司第九届董事会第一次会议审议通过，尚需提交 2023 年年度股东大会审议，具体内容如下：
一、发行种类及发行主要条款
（一）发行种类
发行种类为债务融资工具。债务融资工具包括但不限于企业债券、公司债券、超短期融资券、短期融资券、中期票据、非公开定
向债务融资工具及其他监管机构许可发行的人民币或外币境内外债务融资工具。
（二）发行主体、规模及发行方式
债务融资工具的发行由本公司作为发行主体。本次债务融资工具的发行规模为合计不超过人民币 50 亿元（或等值外币）。发行
方式为一次或分期、公开或非公开发行。
（三）发行对象及配售安排
债务融资工具的发行对象分别为符合认购条件的投资者。如发行公司债券，则可向公司股东配售。
（四）期限与品种
债务融资工具的期限均最长不超过 10年，可以是单一期限品种，也可以是多种期限品种的组合。
（五）募集资金用途
预计发行债务融资工具的募集资金将用于满足生产经营需要，偿还金融机构贷款、补充流动资金和/或项目投资等用途。
（六）授权有效期
授权自公司 2023 年年度股东大会审议通过之日起至公司 2024 年年度股东大会召开之日止。
如果董事会及/或其转授权人已于授权有效期内决定有关发行，且公司亦在授权有效期内取得监管部门的发行批准、许可或登记
的，则公司可在该等批准、许可或登记确认的有效期内完成有关发行。
二、授权事项
（一）提请股东大会一般及无条件地授权董事会根据公司特定需要以及其它市场条件：
1. 决定是否发行以及确定、修订、调整债务融资工具发行的发行种类、发行规模、具体期限品种和规模、具体条款、条件和其
它事宜（包括但不限于具体发行数量、实际总金额、币种、发行价格、利率或其确定方式以及在债券存续期限内是否对债券利率进行
调整、发行地点、发行对象、发行时机、期限、是否分期发行及发行期数、是否设置回售条款和赎回条款、清偿顺序、评级安排、担
保事项、还本付息的期限和方式、网上网下发行比例、具体申购办法、是否上市、上市地点、在股东大会批准的用途范畴内决定筹集
资金的具体安排、具体配售安排、承销安排、债券上市等与发行有关的一切事宜）。
2. 就债务融资工具发行作出所有必要和附带的行动及步骤（包括但不限于聘请中介机构，代表公司向相关监管机构申请办理发
行相关的审批、登记、注册、备案等手续，制订、签署、执行、修改、完成与发行相关的所有必要的文件、合同/协议、合约及根据
适用法律法规进行相关的信息披露，为发行选择债券受托管理人，制定债券持有人会议规则以及办理发行、交易流通有关的其它事项
）。
3. 在董事会已就债务融资工具发行作出任何上述行动及步骤的情况下，批准、确认及追认该等行动及步骤。
4. 如监管部门发行政策发生变化或市场条件发生变化，除涉及有关法律、法规及公司章程规定须由股东大会重新表决的事项外
，在股东大会授权范围内，可依据监管部门的意见或当时的市场条件对债务融资工具发行的具体方案等相关事项进行相应调整。
5. 在发行完成后，决定和办理已发行的债务融资工具上市的相关事宜，制订、签署、执行、修改、完成与上市相关的所有必要
的文件、合同/协议、合约及根据适用法律法规进行相关的信息披露。
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