公司公告☆ ◇600390 五矿资本 更新日期：2024-05-07◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-25 00:00│五矿资本（600390）：关于2023年度计提资产减值准备、信用减值准备及核销相关资产的公告
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五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”或“五矿资本”）于2024年4月24日召开的第九届董事会第十次会议，审议通过了《
关于2023年度计提资产减值准备、信用减值准备及核销相关资产的议案》,同意2023年公司及下属控股子公司根据各自实际情况，计
提相关资产减值准备和信用减值准备2,048.00万元，以及已经公司第九届董事会第二次会议审议通过核销资产减值准备7,584.38万元
。具体情况说明如下：
一、计提资产减值准备和信用减值准备的主要情况概述
为公允反映公司各类资产价值，结合《企业会计准则》、《五矿资本资产减值准备管理办法》及相关制度规定，公司2023年1-12
月计提相关减值准备2,048.00万元，详见下表：
单位：万元 币种：人民币
计提项目 2023 年 1-12 月计提金额
应收账款 -131.86
其他应收款 -57.18
买入返售金融资产 131.84
其他流动资产-融出资金 -8.36
其他债权投资 222.70
计提项目 2023 年 1-12 月计提金额
应收融资租赁款 1,890.86
合计 2,048.00
公司2023年度计提相关资产减值准备和信用减值准备2,048.00万元，具体构成如下：
1、应收账款和其他应收款
2023年度公司冲回应收账款和其他应收款减值准备189.04万元。
对于有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，计提坏账准备；对于单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失信息时，公司依据信用风险特征将其划分为若干组合，
在组合基础上计算预期信用损失，计提减值准备。
2、买入返售金融资产
2023年度公司计提买入返售金融资产减值准备131.84万元。
对于股票质押式回购业务形成的金融资产，公司根据不同风险水平的资产或资产组合的违约风险敞口、违约概率、违约损失率及
前瞻性因子等参数计量预期信用损失并进行减值计提。
3、其他流动资产-融出资金
2023年度公司冲回其他流动资产-融出资金减值准备8.36万元。
对于融资融券业务形成的金融资产，公司根据不同风险水平的资产或资产组合的违约风险敞口、违约概率、违约损失率及前瞻性
因子等参数计量预期信用损失并进行减值计提。
4、其他债权投资
2023年度公司计提其他债权投资减值准备222.70万元。
对于其他债权投资，公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失。
5、应收融资租赁款
2023年度公司计提应收融资租赁款减值准备1,890.86万元。
对于应收融资租赁款，公司通过综合考虑单笔资产或资产组合的违约风险暴露、违约概率、违约损失率及前瞻性调整因子等参数
的减值模型来确定计提的预期信用损失金额。
二、核销其他应收款和买入返售金融资产的主要情况概述
本年公司共计核销买入返售金融资产75,838,831.34元和其他应收款5,000.00元，已经公司2023年8月28日第九届董事会第二次会
议审议通过。
三、本次计提资产减值准备、信用减值准备及核销相关资产对公司财务的影响
2023年度公司计提资产减值准备和信用减值准备共计2,048.00万元，减少公司2023年度利润总额2,048.00万元。
2023年度公司核销其他应收款和买入返售金融资产7,584.38万元，已经公司2023年8月28日第九届董事会第二次会议审议通过。
以上资产核销事项对公司2023年度利润总额不产生影响。
四、监事会意见
公司监事会认为：本次计提资产减值准备、信用减值准备及核销相关资产的表决程序符合有关法律、法规的规定；符合《企业会
计准则》等相关规定，依据充分；计提及核销后更能公允反映公司资产状况，符合公司实际情况。同意2023年公司及下属控股子公司
根据各自实际情况，计提相关资产减值准备和信用减值准备2,048.00万元，以及已经公司第九届董事会第二次会议审议通过核销资产
减值准备7,584.38万元。
五、备查文件
1、公司第九届董事会第十次会议决议；
2、公司第九届监事会第七次会议决议。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600390_20240425_694J.pdf
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2024-04-25 00:00│五矿资本（600390）：2023年度内部控制评价报告
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五矿资本（600390）：2023年度内部控制评价报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600390_20240425_ZI5L.pdf
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2024-04-25 00:00│五矿资本（600390）：2023年度董事会审计委员会履职情况报告
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根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
和《五矿资本股份有限公司章程》《五矿资本股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，2023 年度董事会审计委员会
勤勉尽职，切实有效地履行职责，现就审计委员会工作情况向董事会作如下报告：
一、审计委员会的基本情况
2023 年 5 月 17 日，经由第八届董事会第二十五次会议审议通过《关于补选公司第八届董事会各专门委员会成员的议案》，补
选王彦超先生为第八届董事会审计委员会召集人，补选张子学先生、李正强先生为第八届董事会审计委员会委员。补选后，公司第八
届董事会审计委员会由独立董事王彦超先生、董事朱可炳先生、董事吴立宪先生、独立董事张子学先生和独立董事李正强先生 5 人
组成，王彦超先生任审计委员会召集人。
因公司第八届董事会审计委员会任期届满，2023 年 8 月 7 日，经由第九届董事会第一次会议审议通过《关于选举公司第九届
董事会各专门委员会成员的议案》，选举独立董事王彦超先生、董事朱可炳先生、董事赵晓红女士、独立董事张子学先生、独立董事
李正强先生为第九届董事会审计委员会委员，王彦超先生任审计委员会召集人。
审计委员会成员中独立董事占多数，并由具备会计相关的专业经验和资格的独立董事担任召集人，符合监管要求的相关规定。
二、公司董事会审计委员会 2023 年度召开会议情况
2023 年度，公司审计委员会共召开会议 6 次，全体委员均以现场或通讯方式出席，具体情况如下：
（一）2023 年 1 月 18 日召开第八届董事会审计委员会 2023 年第一次会议，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称为“天职国际”）就《五矿资本股份有限公司 2022 年度审计安排及重要审计事项》进行沟通汇报。
（二）2023 年 3 月 13 日召开第八届董事会审计委员会 2023 年第二次会议，天职国际就《五矿资本股份有限公司 2022 年度
财务报表审计进展情况》进行汇报。
（三）2023 年 4 月 25 日召开第八届董事会审计委员会 2023 年第三次会议，审议通过《关于天职国际会计师事务所（特殊普
通合伙）从事 2022 年度公司审计工作的总结报告》《关于<五矿资本股份有限公司 2022 年审计工作总结暨 2023 年审计工作计划>
的议案》；审议通过《关于<公司 2022 年年度报告>及其摘要的议案》及《关于<公司2023 年第一季度报告>的议案》《公司董事会
审计委员会 2022 年度履职报告》《关于签署<关于经常性关联交易之框架协议>暨关联交易的议案》《关于预计公司 2023 年度日常
关联交易的议案》《关于<五矿资本股份有限公司对五矿集团财务有限责任公司风险持续评估报告>的议案》《公司 2022 年度财务决
算报告》《公司 2022 年度利润分配预案》《关于 2022 年度计提资产减值准备、信用减值准备及核销相关资产的议案》《关于五矿
信托计提 2022 年度预计负债的议案》《关于变更会计政策的议案》《公司 2023 年度财务预算报告》《关于公司及子公司利用部分
临时闲置资金进行委托理财的议案》《关于修订<五矿资本股份有限公司融资担保管理办法>的议案》《关于预计 2023 年对外担保额
度的议案》《关于预计公司及全资子公司 2023 年度向金融机构申请综合授信额度的议案》《公司 2022 年度内部控制审计报告》《
公司2022 年度内部控制评价报告》，并同意将上述议案提交公司董事会审议；听取《公司 2022 年度内控自查专项报告》《公司 20
22 年度合规管理报告》。
（四）2023 年 8 月 28 日召开第九届董事会审计委员会 2023 年第一次会议，审计通过《关于<公司 2023 年半年度报告>及其
摘要的议案》《公司 2023 年半年度利润分配预案》《关于计提 2023 年半年度相关信用减值准备的议案》《关于控股子公司五矿信
托计提 2023 年半年度预计负债的议案》《关于控股子公司五矿证券核销相关资产的议案》《关于<五矿资本股份有限公司 2023 年
半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》《关于<五矿资本股份有限公司关于对五矿集团财务有限责任公司的风险持
续评估报告>的议案》，并同意将上述议案提交公司董事会审议；审议通过《2023 年上半年五矿资本股份有限公司内控自查专项报告
》。
（五）2023 年 10 月 25 日召开第九届董事会审计委员会 2023 年第二次会议，审议通过《关于<公司 2023 年第三季度报告>
的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。
（六）2023 年 11 月 27 日召开第九届董事会审计委员会 2023 第三次会议，审议通过《关于续聘 2023 年度财务报告和内部
控制审计机构的议案》，并同意将该议案提交公司董事会审议。
三、公司董事会审计委员会 2023 年度主要工作内容情况
（一） 监督及评估外部财务报告与内部控制审计机构工作
审计委员会在选聘会计师事务所过程中认真审查了天职国际的相关执业资质、人员信息、业务规模、服务经验、投资者保护能力
、独立性和诚信记录等文件及资料，充分考察了天职国际作为公司审计机构的资质及能力，认为天职国际在对公司 2022 年度财务报
告和内部控制审计过程中，能够坚持客观、公正的原则，遵守职业道德规范，遵循独立审计准则，恪尽职守、勤勉尽责。同意续聘天
职国际为公司2023 年度财务报告和内部控制审计机构，期限一年。
审计委员会认为天职国际在公司 2023 年度财务报告审计工作中，工作扎实、恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较
好地完成了公司委托的各项工作，其报告客观公正。审计委员会与审计机构多次沟通，督促其遵循独立、客观、公正的执业准则。
（二） 指导内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2022 年度审计工作总结和 2023 年审计工作计划，督促公司内部审计机构认真落实内部
审计计划，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见，提升了公司内部审计的工作效率。
（三） 审阅公司的财务报告并对其发表意见
审计委员会根据其职责，审核公司 2022 年度、2023 年第一季度、2023 年半年度、2023 年第三季度财务报告。审计委员会认
为公司财务报告已按照企业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确、完整、公允地反映了公司的经营成果、财务状况和现金流量
，且不存在重大会计差错调整、重大会计政策变更和涉及重要会计判断的事项。
（四）评估公司内部控制有效性
报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推进公司内部控制制度建设，通过审阅公司内部控制评价报告和对公司
内部控制情况的了解，审计委员会提出专业建议，使公司内部控制标准的全面性和有效性得到了提升，更贴合公司业务及管理需求。
审计委员会认为公司已按照企业内部控制规范和相关规定，对所有重大方面保持了有效的内部控制，不断完善内部控制管理，持
续提升内部控制及风险管理水平，不存在重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通
报告期内，在审计机构年报进场审计前，审计委员会和会计师进行沟通，听取审计计划安排等汇报。在年审期间，审计委员会与
会计师就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行讨论与沟通。在审计结束阶段，审计委员会向会计师了解审计结果，沟通管理建
议。审计委员会在充分听取了各方诉求和意见后，积极进行协调，很好地促使了管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进
行了充分有效的沟通，使各机构及部门高效准确地完成了相关审计工作。
（六）关联交易
报告期内，审计委员会审议并通过了《关于签署<关于经常性关联交易之框架协议>暨关联交易的议案》《关于预计公司 2023 年
度日常关联交易的议案》及《关于<五矿资本股份有限公司对五矿集团财务有限责任公司风险持续评估报告>的议案》，对公司关联交
易进行了审核，认为公司的关联交易事项不存在损害本公司及其股东利益的情形。
四、总体评价
2023 年度，审计委员会认真遵守相关工作规定，本着勤勉尽职的原则，通过召开会议、与公司管理层、审计机构积极沟通的方
式，认真履行职责，审议了财务会计、审计、内部控制、关联交易等各项议案，坚持遵循独立、客观、公正的职业准则，充分发挥监
督审查作用，有效地监督了公司的内部及外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制制度并提供真实、准确、完整的财务报告，尽
职尽责地履行了相关工作职责。
2024 年度，审计委员会将继续提升履职专业性和有效性，恪尽职守，充分发挥监督职能，切实履行监督职责，促进公司稳健经
营、规范运作，维护公司与全体股东的共同利益。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600390_20240425_PY12.pdf
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2024-04-25 00:00│五矿资本（600390）：关于五矿资本非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告 天职
│业字[2024]27928号
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目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：五矿资本股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88827799
关于五矿资本股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
天职业字[2024]27928号五矿资本股份有限公司全体股东：
我们接受五矿资本股份有限公司（以下简称“五矿资本”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了五矿资本2023年12月31日
的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报
表附注，并于2024年4月 24日签署了无保留意见的审计报告（报告编号为：天职业字
[2024]27925号）。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（
中国证券监督管理委员会公告[2023]26号）和证券交易所相关文件要求，五矿资本编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是五矿资本管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计
财务报表进行复核。经复核，我们认为，五矿资本汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总
表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解五矿资本2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
二 日
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600390_20240425_CIY8.pdf
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2024-04-25 00:00│五矿资本（600390）：审计报告 天职业字[2024]27925号
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五矿资本（600390）：审计报告 天职业字[2024]27925号。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600390_20240425_P408.pdf
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2024-04-25 00:00│五矿资本（600390）：关于召开2023年度业绩说明会的公告
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重要内容提示：
会议召开时间：2024 年 5 月 14 日（星期二）下午 13:00-14:00 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http
s://roadshow.sseinfo.com/）
会议召开方式：上证路演中心网络互动
投资者可于 2024 年 5 月 7 日（星期二）至 5 月 13 日（星期一）16:00 前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”
栏目或通过公司邮箱 minfinance@minmetals.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”）已于 2024 年 4 月 25日发布公司 2023 年年度报告，为便于广大投资者更全面深
入地了解公司 2023 年度经营成果、财务状况，公司计划于 2024 年 5 月 14 日下午 13:00-14:00 举行 2023 年度业绩说明会，就
投资者关心的问题进行交流。
一、 说明会类型
本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2023 年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通
，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
二、 说明会召开的时间、地点
（一） 会议召开时间：2024 年 5 月 14 日下午 13:00-14:00
（二） 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：https://roadshow.sseinfo.com/）
（三） 会议召开方式：上证路演中心网络互动
三、 参加人员
董事长朱可炳先生，总经理赵立功先生，董事会秘书、财务总监陈辉先生，独立董事王彦超先生及董事会办公室相关人员。
四、 投资者参加方式
（一）投资者可在 2024 年 5 月 14 日下午 13:00-14:00，通过互联网登录上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/）
，在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。
（二）投资者可于 2024 年 5 月 7 日（星期二）至 5 月 13 日（星期一）16:00 前登录上证路演中心网站首页，点击“提问
预征集”栏目（https://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱 minfina
nce@minmetals.com 向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
五、联系人及咨询办法
联系人：公司董事会办公室
电话：010-60167200
邮箱：minfinance@minmetals.com
六、其他事项
本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情
况及主要内容。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600390_20240425_H1QI.pdf
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2024-04-25 00:00│五矿资本（600390）：关于五矿资本控股有限公司注册发行公司债券的公告
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为强化公司资金保障能力，进一步拓宽融资渠道、优化融资结构，五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司五矿
资本控股有限公司（以下简称“五矿资本控股”）2024年拟向上海证券交易所申请并经中国证券监督管理委员会同意注册后面向专业
投资者公开发行公司债券，具体情况如下：
一、公司债券发行方案
（一）发行规模：拟注册规模不超过人民币180亿元（含180亿元），最终注册规模以公司债券发行主体收到的同意注册许可文件
所载明的额度为准，具体发行规模将根据五矿资本控股资金需求情况和市场情况在上述范围内确定；
（二）发行时间：自同意注册之日起24个月内有效，在注册有效期内可分期发行；
（三）募集资金用途：本次债券募集资金扣除发行费用后拟用于偿还公司债务、补充流动资金；
（四）发行方式：面向专业投资者公开发行；
（五）发行对象：上海证券交易所的专业投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）；
（六）发行利率：根据发行时上海证券交易所公司债券市场利率状况，以簿记建档的最终结果确定；
（七）债券期限：发行公司债券的期限不超过五年（含五年）。
二、决议有效期
自本议案经股东大会通过之日起36个月。
如果董事会或五矿资本控股经理层已于决议有效期内决定有关发行或部分发行，且五矿资本控股亦在决议有效期内取得监管部门
的发行批准、许可、登记、备案或注册的，则五矿资本控股可在该等批准、许可、登记、备案或注册确认的有效期内完成有关发行。
三、董事会提请股东大会授权事项
为保障本次公司债券注册发行高效、有序实施，提请股东大会授权董事会，并由董事会进一步授权五矿资本控股经理层全权负责
办理与本次注册、发行公司债券有关的一切事宜，包括但不限于：
1、在法律、法规允许的范围内，根据市场条件和公司需求，决定公司债券的发行时机，制定公司债券的具体发行方案以及修订
、调整公司债券的发行条款，包括发行期限、分期发行额度、发行利率、发行方式、承销方式、募集资金用途等与发行条款有关的一
切事宜；
2、如监管部门发行政策发生变化或市场条件发生变化，除涉及有关法律、法规及公司章程规定须由股东大会重新表决的事项外
，在股东大会授权范围内，可依据监管部门的意见或当时的市场条件对公司债券发行的具体方案等相关事项进行相应调整；
3、就公司债券的申报、发行和交易流通作出所有必要和附带的行动及步骤，包括但不限于代表公司向相关监管机构申请办理申
报、发行和交易流通相关的审批、登记、备案、注册等手续，制定、修订、签署、执行与申报、发行和交易流通相关的所有必要的协
议和法律文件，履行信息披露义务，以及办理其他与申报、发行和交易流通有关的任何具体事项及签署所有所需文件；
4、本授权有效期限自公司股东大会审议通过之日起至上述授权事项办理完毕之日止。
四、本次注册发行的审议决策程序
2024年4月24日，公司第九届董事会第十次会议审议通过了《关于五矿资本控股有限公司注册发行公司债券的议案》，上述议案
尚须提请公司2023年年度股东大会审议通过。
五矿资本控股申请注册面向专业投资者公开发行公司债券事宜尚需获得相关监管部门的批准，公司将及时披露与本次注册发行公
司债券的相关情况，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600390_20240425_IB78.pdf
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2024-04-25 00:00│五矿资本（600390）：董事会关于2023年度独立董事独立性自查情况的专项意见
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根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—
—规范运作》等要求，并结合独立董事出具的《独立董事关于 2023年度独立性情况的自查报告》，五矿资本股份有限公司（以下简
称“公司”）董事会，就公司独立董事王彦超先生、张子学先生、李正强先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事王彦超先生、张子学先生、李正强先生的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事
以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观
判断的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号
——规范运作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600390_20240425_49EM.pdf
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2024-04-25 00:00│五矿资本（600390）：对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）2023年度履职情况评估报告
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