公司公告☆ ◇600567 山鹰国际 更新日期：2024-04-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-25 00:00│山鹰国际（600567）：关于提供担保的进展公告
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重要内容提示：
被担保人名称：浙江山鹰纸业有限公司（以下简称“浙江山鹰”）
本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：本次公司为浙江山鹰提供
担保金额为人民币 20,000.00万元。截至本公告披露日，累计为被担保
方提供的担保余额为人民币 676,126.77 万元。
本次担保是否有反担保：无
对外担保逾期的累计数量：无
特别风险提示：截至公告披露日，公司及控股子公司累计对外担保余额
为人民币 1,477,938.90 万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为
107.51%，均为对合并报表范围内子公司的担保。敬请投资者注意相关风险。
一、担保情况概述
（一）本次担保事项履行的内部决策程序
为满足山鹰国际控股股份公司（以下简称“公司”）合并报表范围内子公司的日常生产经营及业务发展需要，公司于 2023年 4
月 27日召开第八届董事会第二十九次会议及第八届监事会第二十二次会议，于 2023 年 5 月 25 日召开 2022年年度股东大会，审
议通过《关于 2023年度担保计划的议案》，同意 2023年度公司及合并报表范围内子公司预计对外担保额度不超过人民币 3,033,200
.00 万元。其中，为全资子公司浙江山鹰提供总额不超过人民币 1,000,000.00 万元的担保额度。具体情况详见公司于 2023年 4月
29日和 2023年 5月 26 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《
山鹰国际控股股份公司关于 2023 年度担保计划的公告》（公告编号：临 2023-032）和《2022年年度股东大会决议公告》（公告编
号：2023-040）。
（二）本次担保事项的基本情况
公司与中国光大银行股份有限公司嘉兴分行签署了《最高额保证合同》，为浙江山鹰提供最高债权限额人民币 15,000.00 万元
的连带责任保证担保。公司与中国民生银行股份有限公司嘉兴分行签署了《最高额保证合同》，为浙江山鹰提供最高债权限额人民币
5,000.00万元的连带责任保证担保。截止本公告披露日，公司已实际为浙江山鹰提供的担保余额为人民币 676,126.77 万元，本次
新增担保金额未超过此前董事会及股东大会授权的担保额度。
二、被担保人基本情况
浙江山鹰纸业有限公司
企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
法定代表人：占正奉
成立日期：2002 年 05月 28日
注册资本：298,691.8239万元人民币
注册地址：浙江省嘉兴市海盐经济开发区杭州湾大桥新区
经营范围：一般项目：纸和纸板容器制造；纸制造；纸制品制造；热力生产和供应；再生资源回收（除生产性废旧金属）；再生
资源加工；固体废物治理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；企业管理；企业管理咨询；单位后勤管理服
务；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；劳务服务（不含劳务派遣）；信息技术咨询服务；信息系统运行维护服务
（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：发电、输电、供电业务；技术进出口；货物进出口；
可用作原料的固体废物进口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023年 12 月 31日，浙江山鹰总资产人民币 1,916,178.48 万元，净资
产人民币 815,910.33 万元；2023年度实现营业收入人民币952,976.51万元，净利润人民币12,515.06万元。截至 2024 年 3 月 31
日，浙江山鹰总资产人民币 1,961,682.64 万元，净资产人民币 803,726.12 万元，2024 年 1-3 月实现营业收入人民币 241,146.1
9 万元，净利润人民币 6,821.29 万元（2024年 1-3 月数据未经审计）。
公司持有浙江山鹰 100%的股权，浙江山鹰为公司全资子公司。
三、担保协议的主要内容
（一）债权人：中国光大银行股份有限公司嘉兴分行
被担保人：浙江山鹰纸业有限公司
保证人：山鹰国际控股股份公司
担保金额：人民币 15,000.00万元
保证方式：连带责任保证
合同期限：12个月
保证范围：主合同项下所有债权，包括但不限于本金、利息（包括法定利息、约定利息及罚息）、复利、违约金、损害赔偿金、
实现债权的费用（包括但不限于诉讼/仲裁费用、律师费用、公证费用、执行费用等）和其他应付的费用。
保证期间：自主合同项下履行债务期限届满之日起三年。
（二）债权人：中国民生银行股份有限公司嘉兴分行
被担保人：浙江山鹰纸业有限公司
保证人：山鹰国际控股股份公司
担保金额：人民币 5,000.00万元
保证方式：连带责任保证
合同期限：12个月
保证范围：主合同项下主债权本金/垫款/付款及其利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、实现债权和担保权利的费用（包括
但不限于诉讼费、执行费、保全费、保全担保费、担保财产保管费、仲裁费、送达费、公告费、律师费、差旅费、生效法律文书迟延
履行期间的加倍利息和所有其他应付合理费用。
保证期间：自主合同项下债务履行期限届满之日起三年。
四、担保的必要性和合理性
公司本次为浙江山鹰提供担保的融资款项将用于其日常生产经营所需，有利于促进其业务发展，浙江山鹰为公司全资子公司，公
司能够全面掌握其运行和管理情况。本次担保金额未超过公司董事会及股东大会授权的担保额度，被担保人信用状况良好、具有偿债
能力，担保风险可控，不存在损害公司及股东利益的情形。
五、累计对外担保数量及逾期担保数量
截至公告披露日，公司及控股子公司累计对外担保余额为人民币1,477,938.90万元，占上市公司最近一期经审计净资产的比例为
107.51%，均为对合并报表范围内子公司的担保，无逾期对外担保。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600567_20240425_GQ8Q.pdf
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2024-04-24 00:00│山鹰国际（600567）：2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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山鹰国际（600567）：2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-24/600567_20240424_MKWL.pdf
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2024-04-24 00:00│山鹰国际（600567）：2023年度可持续发展报告
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山鹰国际（600567）：2023年度可持续发展报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-24/600567_20240424_GTGD.pdf
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2024-04-24 00:00│山鹰国际（600567）：方正证券承销保荐有限责任公司关于山鹰国际2023年度募集资金存放与实际使用情况的
│专项核查报告
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山鹰国际（600567）：方正证券承销保荐有限责任公司关于山鹰国际2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-24/600567_20240424_QNLB.pdf
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2024-04-24 00:00│山鹰国际（600567）：2023年度对会计师事务所履职情况评估报告
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山鹰国际控股股份公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）作为公司
2023 年度财务及内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业
、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司对信永中和 2023 年度审计过程中的履职情况进行评估，具体情况如下
：
一、会计师事务所的情况
信永中和成立于 1986 年，于 2012 年度由有限责任公司成功转制为特殊普通合伙制事务所，注册地址为北京市东城区朝阳门北
大街 8 号富华大厦 A 座 8层，首席合伙人为谭小青先生。信永中和拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，2010 年成为首批获
准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，2020 年在财政部完成从事证券服务业务会
计师事务所备案。
截止 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师1656人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
人数超过 660 人。
二、会计师事务所履职情况评估
（一）执业记录
1.2023年年报审计项目组基本信息
项目合伙人、签字注册会计师：李海龙先生，2005 年获得中国注册会计师资质，2015 年开始从事上市公司审计，2020 年开始
在信永中和执业，2022 年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司 3家。
项目质量复核合伙人：王亮先生，1999 年开始从事上市公司审计，2000 年获得中国注册会计师资质，先后为多家上市公司提供
证券服务业务，2007 年开始在信永中和执业，2021 年开始为公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司 7家。
签字注册会计师：吴高梯先生，2001 年获得中国注册会计师资质，2010 年开始从事上市公司审计，先后为多家上市公司提供证
券服务业务，2020 年开始在信永中和执业，2021 年开始为公司提供审计服务，近三年签署的上市公司 2家。
2.诚信记录
信永中和截止 2023 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 12 次、自律监管
措施 2 次和纪律处分 0 次。以上事项不影响信永中和继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
项目质量控制复核人近三年无执业行为受到刑事处罚，无受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，
无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等情况。
项目合伙人、签字注册会计师近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理
措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：
序号 姓名 处理处罚日期 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
1 李 海 2023年 10月 23 行政监督管理措 中国证券 因执业公司 2022 年度年
龙 日 施 监督管理 报审计项目时存在部分
委员会安 程序执行不够充分等问
徽监管局 题，给予事务所及签字
2024年 2月 1 监管警示 上海证券 注册会计师采取出具警
日 交易所 示函措施。
2 吴 高 2023年 10月 23 行政监督管理措 中国证券 因执业公司 2022 年度年
梯 日 施 监督管理 报审计项目时存在部分
委员会安 程序执行不够充分等问
徽监管局 题，给予事务所及签字
2024年 2月 1 监管警示 上海证券 注册会计师采取出具警
日 交易所 示函措施。
3.独立性
信永中和及上述签字项目合伙人、质量复核合伙人、签字注册会计师不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求
的情形。
（二）质量管理水平
1.项目咨询
2023 年年度审计过程中，项目组就公司重大会计审计事项与信永中和质量风险管理部资本市场专业技术组及时咨询，按时解决
了公司重点难点技术问题。
2.意见分歧解决
信永中和制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核合伙人或专业技术组成员之间存在未解决的专业意
见分歧时，需要履行内核会程序。专业意见分歧的解决记录于内核会意见中。审计项目组就专业意见分歧解决的落实情况记录于审计
工作底稿中，经项目质量复核人员复核确认。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2023 年年度审计过程中，信永中和就公司的
所有重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3.项目质量复核
2023 年年度审计过程中，信永中和实施了完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核及事务所层面的项目质量复
核。审计项目组内部复核即在项目组范围内，由项目负责合伙人承担项目组内三级复核责任，负责经理及负有复核职责的其他项目组
成员对审计项目执行项目组内一级和二级复核安排；事务所统一安排复核合伙人在事务所层面执行项目质量复核。
4.项目质量检查
信永中和设立审计执行委员会，对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。信永中和质量管理体系的监控活动包括：对质量
管理体系的设计、实施和运行进行评价；对年度内已完成项目进行质量风险检查；监控内外部检查项目的整改情况；根据职业道德准
则要求对事务所及个人进行独立性申报检查；其他监控活动。确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执
行审计程序。
5.质量管理缺陷识别与整改
信永中和根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在八个组成要素方面均制定了相应的内部管理制度和政策，这些
制度和政策构成信永中和完整、全面的质量管理体系。
综上，2023 年年度审计过程中，信永中和勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
（三）工作方案
2023 年年度审计过程中,信永中和针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方
案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括括应收账款、存货、收入及成本核算、合并报表、关联方交易、非经常性损
益等。信永中和制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作，充分满足了公司年度报告披露时间要
求。
（四）人力及其他资源配置
信永中和在担任公司 2023 年度审计机构期间，配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验，并拥有
中国注册会计师等专业资质。
信永中和的中台支持团队包括估值、精算、信息系统审计、数据审计、内控、税务、法务合规等多领域专家，且后台技术专家全
程参与对审计服务的支持。
（五）信息安全管理
信永中和制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程
中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
（六）投资者保护能力
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提
或职业保险购买符合相关规定。信永中和近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
三、总体评价
经评估，公司认为信永中和具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，在公司年报审计过程中认真履行审计职责，审计行为规
范，表现出了良好的职业操守和专业能力，出具的审计报告客观、完整、清晰，较好的完成了公司2023年度审计的各项工作。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-24/600567_20240424_A9UY.pdf
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2024-04-24 00:00│山鹰国际（600567）：关于开展商品期货套期保值业务的公告
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重要内容提示：
交易目的：为降低原材料价格波动风险，及对公司生产经营造成的不确定影响，公司拟开展套期保值业务。
交易品种：动力煤、淀粉、纸浆等。
交易工具：公司及控股子公司生产经营所需的原辅材料期货品种。
交易场所：上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所
交易金额：最高额度不超过人民币 2,700万元。
审议程序：该事项已经第九届董事会第七次会议和第九届监事会第三次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。
特别风险提示：公司开展套期保值业务不以逐利为目的，主要为减少原材料价格波动对公司带来的影响，但仍可能存在市场风
险、流动性风险、操作风险、技术风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
山鹰国际控股股份公司（以下简称“公司”）第九届董事会第七次会议和第九届监事会第三次会议,审议通过了《关于开展商品
期货套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司开展商品期货套期保值业务，占用的保证金最高额度不超过人民币 2,700 万元
，上述额度可滚动使用，自公司董事会审议通过之日起 12个月内有效。该交易事项无需提交股东大会审议。现将有关情况公告如下
：
一、交易情况概述
（一）交易目的
公司在日常经营过程中采购大量动力煤、淀粉和纸浆，其价格受市场波动影响明显，为降低原材料价格波动带来的不可控风险，
减少原材料价格波动对公司生产经营造成的不确定影响，公司拟开展套期保值业务，充分利用期货市场功能，锁定原辅材料采购价格
，有效管理价格波动带来的风险，提升企业经营水平，保障企业健康持续运行。
（二）交易金额
按照《山鹰国际控股股份公司衍生品投资管理规范》有关规定，根据生产经营计划、本着谨慎原则，2024 年预计开展相关商品
期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过人民币 2,700万元。如拟投入保证金超出上述额度，将按照公司有关规定执行额度追
加审批程序。
（三）资金来源
公司自有资金。
（四）交易方式
公司拟开展的商品期货套期保值业务的品种限于公司及控股子公司生产经营所需的原辅材料期货品种，具体包括动力煤、淀粉、
纸浆等。公司拟在境内合规并满足公司套期保值业务条件的各大期货交易所进行期货套期保值交易。交易类型主要包括《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与关联交易》第四十七条中的（一）至（四）项。
（五）交易期限
在上述额度范围内，董事会授权公司董事长审批商品期货套期保值业务的相关事宜，并按公司《商品期货套期保值业务内部控制
制度》的规定执行，本次开展商品期货套期保值业务的期限及决议有效期为自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度
范围内，资金可循环使用。
二、审议程序
公司第九届董事会第七次会议和第九届监事会第三次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司及
控股子公司开展商品期货套期保值业务，占用的保证金最高额度不超过人民币 2,700万元。该事项无需提交公司股东大会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格变化方向与公司预测判断相背离的情况，造成期货交易的损失。
资金风险：期货交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被
强行平仓带来实际损失。
技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断
或数据错误等问题，从而带来相应风险。
其它风险：在开展业务时，如操作人员未按规定程序进行商品期货套期保值操作或未充分理解商品期货信息，将带来操作风险。
（二）风控措施
1、公司已制定《商品期货套期保值业务内部控制制度》，对商品期货套期保值业务的风险控制、审议程序、后续管理和信息披
露等做出明确规定。
2、公司将严格控制商品期货套期保值业务的种类及规模，不做超出经营实际需要的复杂商品期货套期保值业务，不做商品期货
投机业务，商品期货套期保值额不得超过经董事会或股东大会批准的授权额度上限。
3、公司法务合规中心将定期对商品期货套期保值业务工作所需遵循的风险控制程序进行审计监督。通过建立有效的内控制度，
定期对商品期货套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。
4、公司将定期组织参与商品期货套期保值业务的相关人员进行专业培训，不断加强相关人员的职业道德教育，提高业务水平。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司商品套期保值业务的规模与目前公司自有资金规模、经营情况及实际需要相匹配，不会影响公司正常的生产、经营活动。
公司根据《企业会计准则第 22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24号-套期会计》、《企业会计准则第 39 号-公
允价值计量》等相关规定及其指南，对商品期货交易业务进行相应的会计核算。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-24/600567_20240424_M6VN.pdf
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2024-04-24 00:00│山鹰国际（600567）：2023年度利润分配方案公告
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重要内容提示：
每股分配比例：每 10 股派发现金红利 0.11 元（含税），不送红股，不以
公积金转增股本。
本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购股份
的余额为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
在实施权益分派的股权登记日前，若公司总股本或回购股份发生变动，拟
维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 本分配方案已经公司第九届董事会第七次会议、第
九届监事会第三次会议
审议通过，尚需提交公司股东大会审议。
一、利润分配方案内容
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023年 12 月 31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币 3,992
,184,484.41 元。经董事会决议，公司 2023 年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购股份的余额为基数分配利
润。本次利润分配方案如下：
公司拟向全体股东（山鹰国际控股股份公司回购账户除外）每 10股派送现金红利 0.11元（含税）。本次利润分配以实施权益分
派股权登记日的总股本扣除公司回购股份的余额为基数。截至 2024年 3 月 31日，公司总股本 4,470,572,328股，扣除公司回购账
户的股份 150,804,145 股，以此计算合计拟派发现金红利47,517,450.01元（含税）。本年度公司现金分红比例为 30.42%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股
份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。
本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。
二、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于 2024 年 4 月 22 日召开第九届董事会第七次会议，审议通过了《公司20
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