公司公告☆ ◇600707 彩虹股份 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-25 00:00│彩虹股份（600707）：关于控股股东部分股份质押的公告
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重要内容提示:
咸阳金融控股集团有限公司（以下简称“咸阳金控”）持有本公司股份1,112,759,643 股，占公司股份总数的 31.01%。本次质
押后，累计质押股份数量为 721,778,429 股，占其持股数量的比例为 64.86%。
咸阳金控及其一致行动人陕西如意广电科技有限公司（以下简称“如意广电”）累计持有公司股份 1,221,644,097 股，占公司
股份总数的 34.04%。本次质押后，累计质押股份 781,727,869 股,占其持股数量的比例为 63.99%。
一、本次股份质押情况
本公司于 2024 年 4 月 24 日接到控股股东咸阳金控函告，获悉其所持有本公司的部分股份被质押，具体情况如下：
1、本次股份质押基本情况
股东 是否为 本次质押 是否 是否补 质押 质押 质权人 占其所 占公司 质押融资资
控股股 股 为 充质 起始日 到期日 持 总 金
名称 东 数（万股 限售 押 股份比 股本比 用途
） 股 例 例
咸阳 是 4,300 否 否 2024-04- 2027-04- 芯鑫融资租 3.86% 1.20% 自身经营需
23 22 赁 要
金控
有限责任公
司
上述解除质押登记日期以主债权到期日为准，可提前终止。
2、本次质押股份不涉及用作重大资产重组业绩补偿等事项的担保或其他保障用途的情况。
3、截至公告披露日，咸阳金控及其一致行动人累计质押股份情况如下：
股东 持股 持股 本次质 本次质押 占其所 占公司 已质押股份情况 未质押股份情况
名称 数量 比例 押前累 后累计质 持股份 总股本 已质押股 已质押 未质押股 未质押
（%） 计质押 押数量 比例 比例 份中限售 股份中 份中限售 股份中
（%） （%） 股份数量 冻结股 股份数量 冻结股
数量
份数量 份数量
咸阳 1,112,759,64 31.01 678,778,42 721,778,42 64.86 20.11 0 0 0 0
金控 3 9 9
如意 108,884,454 3.03 59,949,440 59,949,440 55.06 1.67 0 0 0 0
广电
合计 1,221,644,09 34.04 738,727,86 781,727,86 63.99 21.78 0 0 0 0
7 9 9
二、控股股东及一致行动人股份质押情况
1、咸阳金控及其一致行动人未来半年及一年内到期的质押股份数量共计16,095 万股，占其所持股份比例 13.17%，占公司总股
本的 4.49%，对应融资金额 4.30 亿元。
咸阳金控具备相应的资金偿还能力，由此产生的质押风险在可控范围内。以上质押股份所对应的融资还款资金来源包括但不限于
经营收入、自有资金、股票红利、投资收益、再融资等，咸阳金控将根据上述资金来源妥善安排款项偿付。
2、咸阳金控不存在通过非经营性资金占用、违规担保、关联交易等侵害上市公司利益的情况。
3、咸阳金控本次质押风险可控，不存在对上市公司生产经营、融资授信、融资成本和持续经营能力等产生影响的情况；不存在
公司对上市公司控制权稳定性、股权结构、日常管理产生影响的情况。本次质押所融资金主要用于咸阳金控自身经营需要，不存在被
用作业绩补偿义务的情况。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/600707_20240425_XWWT.pdf
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2024-04-20 00:00│彩虹股份（600707）：2023年度审计报告
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彩虹股份（600707）：2023年度审计报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-20/600707_20240420_T09N.pdf
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2024-04-20 00:00│彩虹股份（600707）：2023年度独立董事述职报告（李勤）
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作为彩虹显示器件股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，2023 年度，我严格按照《公司法》、《证券法》、《上市
公司独立董事管理办法》（以下简称“管理办法”）等法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》的相关规定，及时学习和
掌握相关法律法规和监管规则，勤勉尽责地履行职责和义务，审慎行使公司和股东所赋予的权利，充分发挥独立董事作用，有效维护
公司和股东的合法权益。现就 2023 年度履行职责情况报告如下：
一、 独立董事的基本情况
本人李勤，女，汉族，56 岁，硕士研究生，正高级会计师，正高级经济师，现为陕西省煤田地质集团有限公司海外发展处处长
，兼任香港陕西矿业有限公司执行董事、法定代表人。2023 年 12 月 20 日，经彩虹股份召开的 2023 年第一次临时股东大会审议
批准，本人当选公司第十届董事会独立董事，并担任公司审计委员会主任委员和提名委员会委员。
根据管理办法规定，我已对自身独立性情况进行自查，不存在与彩虹股份及其主要股东、实际控制人直接或者间接利害关系，不
受彩虹股份及其主要股东、实际控制人等单位或者个人的影响。
二、年度履职情况概况
在担任独立董事后，我积极关注生产经营动态，了解公司发展战略、生产经营状况、财务状况等情况，就公司行业发展趋势、面
临的经营环境、发展规划等情况与管理层进行充分沟通、交换意见，共同探讨公司的经营与发展问题。
自 2023 年 12 月担任独立董事后，公司召开了 1 次股东大会、1 次董事会会议、1 次审计委员会、1 次提名委员会，本人均
按时出席会议，认真阅读会议文件，以审慎的态度独立发表意见。本人对各次会议审议事项均表示同意，不存在提出异议的事项。
（一）参加会议情况
姓名 董事会 股东大会 审计委员会 提名委员会
应出席 亲自出 应出席 亲自出 应出席 亲自出 应出席 亲自出
次数 席次数 次数 席次数 次数 席次数 次数 席次数
李 勤 1 1 1 1 1 1 1 1
在参加会议过程中，本人积极参加会议交流、讨论，了解和听取股东诉求，重点关注公司规范运作、关联交易、对外担保等事项
，认真履行职责并发表独立意见。
（二）日常工作情况
自担任独立董事后，我通过现场考察、电话问询，以及参加董事会、股东会等相关会议等方式了解公司的生产经营、项目建设、
公司治理、内控管理、财务状况、业务发展动态、重大项目建设进展等相关事项。
在 2023 年年度报告编制过程中，根据《独立董事年报工作制度》的规定，我听取了公司经营层对公司年度财务状况和经营成果
的汇报。在年度审计过程中，与审计机构充分沟通，了解审计工作安排、审计重点和时间计划，并提出了建议，督促审计机构和公司
及时、客观、准确、完整地披露公司财务状况和经营成果。
三、年度履职重点关注事项
在担任独立董事后的履职过程中，我重点关注了影响公司规范运作的重大风险事项，主要包括公司对外担保及资金占用、日常关
联交易、业绩预告、利润分配、内部控制的执行等事项。
作为第十届董事会提名委会成员，本人对董事会拟聘任高级管理人员事项进行审查，发表了审查意见；作为审计委会成员，对董
事会拟聘财务总监事项进行了审查，发表了审查意见；对上述事项同意提交公司董事会审议。
四、总体评价和建议
2023 年，本人以独立客观、勤勉尽责的工作态度，积极履行独立董事职责，督促公司规范运作。2024 年，我将继续地本着诚信
勤勉的精神，忠实履行独立董事职责、发挥独立董事作用，运用专业优势和经验，为公司发展建言献策，切实维护全体股东尤其是中
小股东利益，推动公司规范、持续稳定发展。
独立董事：李勤
二○二四年四月二十日
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-20/600707_20240420_XFFW.pdf
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2024-04-20 00:00│彩虹股份（600707）：对会计师事务所履职情况评估报告
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彩虹显示器件股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）作为公司 202
3 年度财务及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对
大信 2023 年审计过程中的履职情况进行了评估。
一、会计师事务所基本情况
（一）基本信息
大信会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为
北京市海淀区知春路 1 号 22层 2206。
（二）人员信息
首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2023 年 12 月 31 日，大信从业人员总数4001 人，其中合伙人 160 人，注册会计师 971 人
。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计报告。
大信承做本公司 2023 年度审计项目的项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人的基本信息如下：
蔡瑜先生：合伙人、中国注册会计师，注册资产评估师。自 1997 年进入大信所以来，先后主持过多家上市公司的上市审计及发
债审计工作。
朱红伟先生：高级执行经理、中国注册会会计师。拥有 15 年执业经历，长期从事上市公司、IPO 企业审计和财务尽调工作，先
后负责多家国有企业和上市公司的年报审计及专项审计工作，具有丰富的审计、财务管理咨询经验以及良好的组织协调能力。
项目质量复核人员陈修俭，拥有注册会计师资格，长期从事上市公司审计质量复核工作，具有丰富的质量复核经验。
（三）业务信息
2022 年度业务收入 15.78 亿元，为超过 10,000 家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入 13.65 亿元、证券业务收入 5.
10 亿元。2022 年上市公司年报审计客户 196 家（含 H 股），平均资产额 179.90 亿元，收费总额 2.43 亿元。主要分布于制造业
、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业、水利环境和公共设施管理业。
（四）投资者保护能力
大信购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过人民币 2亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规
定，具有良好的投资者保护能力。
（五）独立性和诚信记录
大信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3 次、行政监管措施13 次、自律监管措施及纪律处分 7 次。33 名从业
人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 6 人次、行政监管措施 27 人次、自律监管措施及纪律处分 13 人次。
签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部
门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施及纪律处分的情况。
二、2023 年度会计师事务所履职情况
（一）人力及其他资源配备
在年度审计工作中，大信配备了专业审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司审计经验。项目合伙人由经验丰富的合伙
人担任，项目现场负责人由资深审计项目经理担任。大信的后台支持团队包括税务、信息系统、内控、风险管理、金融工具及可持续
发展服务等多领域专家，全程为审计服务提供支持。大信投入足够的审计力量与时间用于审计工作，从进度、质量、资源等方面提供
保障。
（二）审计工作方案
在审计过程中，大信根据公司的实际情况，识别主要业务风险和重要审计领域，包括收入确认、商誉、固定资产等。分别在计划
、预审、终审、报告出具、工作总结阶段制定了详细、合理的审计工作方案，并及时与公司管理层和审计委员会进行沟通。
1、审计计划阶段，通过对公司的了解，制定了 2023 年度的审计计划，包含总体审计策略和具体审计计划。
2、现场预审阶段，提示公司可能对财务报告结果产生影响的风险事项及可能影响年报进度的事项等。就年报审计方案、总体时
间安排等与公司做好沟通与衔接。同时，就重大会计问题、争议事项提出专业意见，并积极协调解决。
3、现场终审阶段，在公司形成未审报告后，审计项目组按计划进驻现场执行审计程序，获取审计证据，编制审计工作底稿，对
涉及到的会计调整事项与公司进行现场沟通，编制审计报告初稿。
4、报告出具阶段，项目组整理审计工作底稿，履行事务所内部的独立质量控制复核程序后出具正式审计报告。
5、工作总结阶段，收集在审计过程中发现的问题以及提出的意见和建议，形成工作总结报告。
（三）质量管理机制
1、专业技术咨询
大信制定了专业技术咨询规程，以便于业务执行过程中对相关问题进行专业判断提供参考依据，并设置了专业技术咨询部门，负
责事务所层面的咨询活动。项目组层面的咨询，主要由项目合伙人及具备相应经验的人员负责。2023年度审计过程中，大信对于与公
司相关的商誉减值测试重大会计审计事项等为公司提供了及时有效的咨询及可行的解决方案。
2、意见分歧解决
大信制定了意见分歧解决规程，以解决不同人员之间存在的分歧，明确了解决分歧应遵循“质量优先、自下而上、担责者定、民
主集中”的原则。质量管理委员会是重大事项分歧解决的最高决策机构。在意见分歧解决之前，不得出具报告。2023 年度审计过程
中，大信就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无未解决的意见分歧。
3、项目质量复核
大信项目质量复核实施分级分类管理。总所、各地区业务总部及分所，设置质量复核机构，质量复核机构需要对《审计业务项目
分类管理办法》规定的A、B、C 类业务项目实施独立复核，必要时，可以对所有业务项目实施独立复核。由总审计师领导项目质量复
核工作。在项目组未将复核意见落实到位之前，不得签发报告。2023 年度审计过程中，质量复核人员与项目合伙人及其他项目组成
员讨论了重大事项，对重点问题、报告及附注披露问题等提出复核意见，项目组及时书面回复反馈意见，提供了落实情况的相关证据
。
4、监控与整改
大信为不断提高业务质量，形成持续改进质量的组织文化，根据会计师事务所质量管理准则第 5101 号、第 5102 号的规定建立
了统一的监控和整改程序，对质量管理体系及业务项目质量进行日常评价和定期检查，确定监控检查发现的情况并识别的缺陷，评价
识别出的缺陷的严重程度和广泛性，针对已识别出的缺陷，调查缺陷根本原因，设计、实施并评价针对性的整改措施。根据问责机制
对相关人员进行问责。2023 年度审计过程中，大信质量管理的各项措施得到了有效执行，没有识别出质量管理缺陷，项目组成员未
因质量问题受到问责。
（四〉信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了大信在信息安全管理中的责任义务。大信制定了信息安全管理等制度，专人负责信息安全工作。在
制定审计方案和实施审计工作过程中，对敏感、保密信息的检查、处理、脱敏和归档管理有效执行。
三、公司对会计师事务所履职的评估情况
经评估，公司认为大信资质条件、质量管理水平符合要求，项目组成员满足独立性规定，具有必需的业务水平，能够满足审计工
作的要求。在审计过程中坚持独立审计原则，客观、公允地发表意见，切实履行了审计机构应尽的职责，较好地完成了 2023 年度审
计相关工作。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-20/600707_20240420_5PMN.pdf
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2024-04-20 00:00│彩虹股份（600707）：2023年度内部控制评价报告
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彩虹显示器件股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司
（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价
报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。1. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
2. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是 □否
3. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司本
部及主要控股子公司。
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.22
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.96
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
公司治理结构、行政管理、经营管理、投资管理、采购管理、营销管理、人力资源管理、财务管理、资产管理、技术研发与质量
管理、综合管理、信息系统管理、法律事务管理、内部监督管理、环境安全管理。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
投资项目管控、资产安全、经营效率与效益等关键业务的控制环节。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。1. 内部控制缺陷具体认定标准是否
与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
公司直接经济损失的影响金额达 指标＞4% 2%≤指标≤4% 1%≤指标＜2%
到当年营业收入的百分比
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司董事、监事和高级管理人员在公司管理活动中存在重大程度的
舞弊；发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中
未能发现该错报；公司审计委员会内部控制的监督无效。
重要缺陷 控制环境无效；合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务
报告的可靠性产生重大影响。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷外，和财务报告相关的内部控制缺陷。
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
公司直接经济损失的影响金额达 指标＞4% 2%≤指标≤4% 1%≤指标＜2%
到当年营业收入的百分比
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
对于非财务报告定性标准，在公司现有的管理水平、人员结构素质和管控手段条件下，根据公司日常运营中风险发生的频率（可
能性）和影响程度来认定：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 风险事件发生的影响程度非常严重、可能性非常高为重大缺陷。
重要缺陷 风险事件发生的影响程度较重、可能性较高为重要缺陷。
一般缺陷 风险事件发生的影响程度较小、可能性较低为一般缺陷。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
报告期内公司不存在财务报告内部控制的一般缺陷。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报
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