公司公告☆ ◇600814 杭州解百 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
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2024-03-28 00:00│杭州解百（600814）：2023年度审计报告
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杭州解百（600814）：2023年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2024-03-28 00:00│杭州解百（600814）：2023年年度利润分配方案公告
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重要内容提示：
●每股分配比例：每股派发现金红利 0.143 元（含税）。
●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调
整情况。
一、2023 年度利润分配方案内容
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023年实现归属于母公司所有者的净利润 260,240,089.53 元，将母公司 20
23年度实现净利润在弥补 2022年度亏 损 后 ，提 取 法 定盈 余 公 积 金 19,616,882.60 元 ， 加 期初 未 分 配利 润2,172,7
79,790.06元、以及其他调整项-624,417.71 元，减支付 2022 年度普通股股利 95,621,034.18元，期末未分配利润 2,317,157,545.
10 元。
董事会拟以公司未来实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每 10股派现金 1.43 元（含税）。截至 2023年
12月 31日，公司总股本 735,303,328股，以此计算合计拟派发现金红利 105,148,375.90 元（含税）。本年度公司现金分红比例为
40.40%。
如在本次利润分配预案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应
调整分配总额。如后续总股本发生变化，将另行公告调整情况。
本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。
二、公司履行的决策程序
（一）董事会审议及表决情况
2024 年 3 月 26 日，公司第十一届董事会第六次会议以 9 票同意，0 票反对，0票弃权，审议通过了《2023年度利润分配预案
》。
（二）监事会意见
公司监事会对本次利润分配方案发表审核意见如下：本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求，同时兼顾股东的
整体诉求，不会影响公司正常经营和长远发展，符合有关法律法规及《公司章程》的相关规定，不存在损害中小股东利益的情形。
三、相关风险提示
本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营
和长期发展。
四、备查文件
（一）公司第十一届董事会第六次会议决议；
（二）公司监事会关于 2023年度利润分配方案的审核意见。
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2024-03-28 00:00│杭州解百（600814）：董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告
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根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务
所管理办法》和上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等法律、法规和规范性文件的要求，杭州解百集团股
份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事
务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7月 18日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人
上年末执业人 注册会计师 2,272 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人
2023 年业务收 业务收入总额 34.83 亿元
入 审计业务收入 30.99 亿元
证券业务收入 18.40 亿元
2023 年上市公 客户家数 675 家
司（含 A、B股） 审计收费总额 6.63 亿元
审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务
业，批发和零售业，电力、热力、燃气及
水生产和供应业，水利、环境和公共设施
管理业，租赁和商务服务业，房地产业，
金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学
研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，
建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住
宿和餐饮业，教育，综合等
本公司同行业上市公司审计客户家数 22
（二）聘请会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 3 月 28 日和 2023 年 5 月 25 日分别召开公司第十届董事会第二十八次会议和公司 2022 年年度股东大会，
审议通过的《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案》，同意公司继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下
简称“天健会计师事务所”）为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023 年年报工作安排，天健会计师事务所
对公司 2023 年度财务报告及 2023年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的
合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所
出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工
作小组的人员构成、审计计划、风险判断、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作
情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备证券、期货相关业务从业资格，具有多年为上市公司进行审计的经验和能力
，能够满足公司年度财务审计和内控审计工作的要求。2023 年 3月 27 日董事会审计委员会召开会议，审议同意聘任天健会计师事
务所为公司 2023年度财务报表和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。
（二）审计委员会通过现场会议的方式与负责公司审计工作的注册会计师召开沟通会议，对 2023 年度审计工作的初步预审情况
，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了关于公司审计内容相关调整事项
、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。在天健会计师事务所就公司 2023 年度审计
工作开展过程中，审计委员会与其项目组展开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促项目组按照工作计划有条不紊地开展审计
工作。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件以及《公司章程》和《董事会审计委员会实施细则》等有关规
定，充分发挥专业委员会的职能。审计委员会对会计师事务所的资质和执业能力进行了认真审查，并在年度报告审计期间与会计师事
务所进行了深入的讨论和沟通，督促其及时、准确、客观、公正地完成审计报告，履行了对会计师事务所的有效监督。
审计委员会认为，在执行公司 2023 年度的审计工作中，天健会计师事务所遵守了职业道德准则，严格按照中国注册会计师审计
准则执行审计任务，所提供的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。
特此报告。
杭州解百集团股份有限公司
董事会审计委员会
二○二四年三月二十六日
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-28/600814_20240328_JP1D.pdf
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2024-03-28 00:00│杭州解百（600814）：关于对外投资暨关联交易的公告
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杭州解百（600814）：关于对外投资暨关联交易的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-28/600814_20240328_VF6I.pdf
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2024-03-28 00:00│杭州解百（600814）：关于杭州解百非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
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杭州解百（600814）：关于杭州解百非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-28/600814_20240328_CKN4.pdf
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2024-03-28 00:00│杭州解百（600814）：2023年内部控制评价报告
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杭州解百集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司
（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价
报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司总
部、杭州大厦有限公司、杭州解百集团股份有限公司商业分公司、杭州悦胜体育经纪有限公司。
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 99.87%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.87%
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
商品零售、批发、体育培训及公司物业租赁业务。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
投资管理、招商管理、合同管理、项目招投标管理、财务报告等方面。5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领
域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司相关制度，组织开展内部控制评价工作。1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度
存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
税前利润 10%≤错报 5%≤错报＜10% 错报＜5%
总资产 1%≤错报 0.5%≤错报＜1% 错报＜0.5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会
计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和
审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的
控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在
一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金 人民币 1000万元（含 1000 人民币 500 万元（含 500 人民币 500万元以下
额 万元）以上 万元）以上，人民币 1000
万元以下
重大负面影响 受到国家政府部门处罚， 受到省级及以上政府部门 受到省级以下政府部门处
且已正式对外披露并对本 处罚，但未对公司定期报 罚，但未对公司定期报告
公司定期报告披露造成负 告披露造成负面影响。 披露造成负面影响。
面影响。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性
失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。
重要缺陷 其他情形按影响程度确定为重要缺陷。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计双层监督机制，内部缺陷一经发现
确认即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷，由于公司内部控制已建立自我评价和内部审计双层监督机制，内部缺陷一经发现
确认即采取纠正措施，使风险可控，对公司内部控制体系运行不构成实质性影响。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
□适用 √不适用
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：毕铃
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-28/600814_20240328_LPU9.pdf
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2024-03-28 00:00│杭州解百（600814）：独立董事2023年度述职报告（郭军）
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根据中国证监会《上市公司独立董事规则》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等的有
关规定，作为杭州解百集团股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，现就 2023 年度履职情况报告如下：
一、独立董事基本情况
报告期内，公司董事会由 9名董事组成，其中独立董事 3名，独立董事人数为董事会的三分之一，独立董事任职上市公司家数均
不超过三家，符合相关规定。董事会下设审计、提名、薪酬与考核及战略四个专门委员会，其中审计、薪酬与考核委员会各设主任委
员 1名，均由本人担任，且为会计专业人士。
（一）个人履历
郭军，女，55 岁，本科，注册会计师，教授级高级会计师。曾任传化集团有限公司主办会计、财务部部长助理、财务部副部长
、财务部部长。现任传化集团有限公司监事、财务总监，传化集团财务有限公司董事，浙江新安化工集团股份有限公司监事等。2020
年 5月起任杭州解百集团股份有限公司独立董事。
（二）是否存在影响独立性的情况说明
作为公司的独立董事，本人严格遵守法律法规和《公司章程》等有关规定，均未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在
公司主要股东担任任何职务，与公司及公司主要股东或有利害关系的机构和人员不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系。本人与公
司之间不存在交易关系、亲属关系，不存在影响独立董事独立性的情况。
二、年度履职情况
（一）出席会议情况
2023 年度，公司召开董事会 8 次会议，本人亲自出席会议 8 次，其中以通讯方
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