公司公告☆ ◇600844 丹化科技 更新日期：2024-05-07◇ 通达信沪深京F10
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-30 00:00│丹化科技（600844）：关于2024年度对控股子公司提供担保的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示:
被担保人：本公司四家控股子公司。
本次担保额度人民币 3亿元，已实际为其提供的担保余额为 0。
本次担保是否有反担保：无。
对外担保逾期的累计数量：0。
一、担保情况概述
（一）为保证各子公司生产经营活动的正常开展，促进公司发展，公司拟在未来一年内为合并报表范围内的四家控股子公司的银
行贷款提供连带责任担保，担保总额度不超过人民币 3亿元，在总额度内各子公司可相互调剂，担保有效期自本议案股东大会审议通
过日起至 2024年年度股东大会召开日止。
（二）2024 年 4 月 28 日，公司十一届二次董事会审理通过了《关于对控股子公司提供担保的议案》，本次担保尚需取得公司
股东大会审议通过。
（三）担保预计基本情况
担保 被担 被担保 截至目 本次新 担保额度 担保预 是否 是否
方 保方 方最近 前担保 增担保 占上市公 计有效 关联 有反
一期资 余额 额度 司最近一 期 担保 担保
产负债 期净资产
率 比例
本公 控股 低于70% 0 3亿 32.00% 一年 否 否
司 子公
司
二、被担保人基本情况
担保对象均为公司实际从事经营活动的控股子公司，其中通辽金煤化工有限公司为公司主要的子公司，公司持有其 76.77%的股
权，江苏金聚合金材料有限公司、江苏金煤化工有限公司为通辽金煤化工有限公司的全资子公司。江苏金之虹新材料有限公司公司持
有其86%的股权。
单位：万元
名称 成立时 注册 法定 注册资 主营业务 资产总 负债总 净资产 营业收 净利润
间 地 代 本 额 额 入
表人
通辽金煤化 2007/6/ 内蒙 蒋涛 245,301 乙二醇、草 146,412 43,344. 103,067 85,753. -46,201.31
工有 20 通 .74 酸 .22 44 .78 40
限公司 辽
江苏金聚合 2012/4/ 江苏 刘志 4,000.0 合成气制乙 17,847. 7,347.6 10,499. 6,190.6 -4,535.29
金材 6 镇 刚 0 二醇 46 6 80 6
料有限公司 江 专用催化剂
江苏金煤化 2023/6/ 江苏 蒋涛 1,000.0 化工产品销 1,986.3 2,046.8 -60.50 45,814. -98.64
工有 1 镇 0 售 5 5 32
限公司 江
江苏金之虹 2017/10 江苏 李国 10,000. 塑料制品生 1,200.4 2,280.1 -1,079. 463.90 -976.98
新材 /17 镇 方 00 产销 7 8 71
料有限公司 江 售
（财务数据为 2023年度或 2023年末）
三、董事会意见
公司的日常经营活动均由各控股子公司进行。为支持控股子公司的发展，公司为其银行借款提供担保，符合公司的整体利益。被
担保人目前生产经营活动正常，本次担保的风险不大。因此董事会同意本次担保，并提交股东大会审议。
四、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至目前，公司合并报表范围内对外担保总额为 5亿元，为替控股子公司担保或控股子公司互保，均未实际发生。其中：控股子
公司通辽金煤化工有限公司对其全资子公司江苏金聚合金材料有限公司的 2亿元担保额度，担保期限自 2022年 5月 10起的三年，截
止目前尚未实际发生；公司 2023年度为四家子公司提供3 亿元的担保额度，有效期至 2023 年年度股东大会召开日，截止目前也未
实际发生。公司无其他对外担保事项。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/600844_20240430_T3YF.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-30 00:00│丹化科技（600844）：审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务
所管理办法》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所
履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
众华会计师事务所（特殊普通合伙）（简称：众华所）的前身是 1985 年成立的上海社科院会计师事务所，于 2013 年经财政部
等部门批准转制成为特殊普通合伙企业，自 1993 年起从事证券服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。众华所注册地址为上海市
嘉定工业区叶城路 1630号 5幢 1088室，首席合伙人为陆士敏先生，2022 年末合伙人人数为 59 人，注册会计师共 319 人，其中签
署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 150 人。2022 年度上市公司审计客户数量 75 家，审计收费总额为人民币 9,370.80
万元。众华所提供服务的上市公司中主要行业为制造业，信息传输、软件和信息技术服务业,以及建筑业等。众华所提供审计服务的
上市公司中与化学原料和化学制品制造业同行业客户共 4家。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会 2023 年第四次会议、第十届董事会第七次会议及 2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于聘任 20
23 年度财务报告审计单位并支付2022年度审计费用的议案》、《关于聘任 2023年度内控报告审计单位并支付 2022年度审计费用的
议案》，同意聘任众华所为公司 2023 年度财务报告和内部控制审计单位。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司原拟续聘中兴华会计师事务所为公司 2023 年度财务和内控审计单位，并经 2023 年 4 月 18 日召开的审计委员会
2023 年第一次会议，以及 2023 年 4月 19 日召开的十届四次董事会会议审议通过。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所
管理办法》规定，中兴华会计师事务所为公司连续服务年限已超过最长期限，公司于 2023 年 5月 31日发出公告取消了该续聘事项
。
公司委托丹阳正大工程造价咨询有限公司进行了公开招标，最终众华所中标。
（二）审计委员会对众华所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评
价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 10 月 30 日董事会审计委员会 20
23年第四次会议，同意聘任众华所为公司 2023年度财务报告和内部控制审计单位，提交公司董事会和股东大会审议通过。
（三）2024 年 1 月 4 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行审前沟通，对 2023 年度审计工作的
审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。
（四）2024 年 2 月 1 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本
情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
（五）2024 年 4 月 28 日，审计委员会 2024 年第二次会议以通讯方式召开，同意公司 2024 年度续聘众华所为公司的财务和
内控审计单位，并提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的
作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事
务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
丹化化工科技股份有限公司
董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/600844_20240430_9O2K.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-30 00:00│丹化科技（600844）：2023年度独立董事述职报告-谢树志
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、独立董事的基本情况
2022 年 5 月 10 日公司 2021 年年度股东大会上，我当选为公司十届董事会独立董事。我具有独立董事任职资格证书，不存在
影响独立性的情况。本年度我多次参加了监管部门组织的业务培训，主要包括独董新规和后续培训，履职能力得到提升。
二、独立董事年度履职概况
本年度我全部出席了董事会会议。会前我主动了解情况，审阅会议资料。会议中认真审议每项议案，积极参与讨论并发表独立意
见，对所有议案均投了赞成票，董事会审议的所有议案均获得通过。
本年度公司共召开了两次股东大会，我出席了 2022 年年度股东大会。因工作时间冲突，未出席 2023 年第一次临时股东大会。
两次股东大会审议的所有议案均获得通过。
作为董事会下设各专门委员会成员，我参加四次审计委员会、一次薪酬与考核委员会会议，我认真审议了会议议案，履行了委员
职责，对所有议案均表示同意。
我对公司进行了一次现场考察，重点了解控股股东公开征集转让股份事项的最新进展情况，另外我还与公司管理层就公司目前的
经营现状及未来发展方向进行了沟通。
公司其他董监高、董秘办，以及其他各相关部门对我的工作均给予了积极配合。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一） 关联交易情况
近几年公司与控股股东之间的日常关联交易保持在适度合理范围， 2023年度预计发生额 3,145 万元，实际发生额 973.03 万元
（含税）。公司通过规范运作建设，对关联方的依赖性逐步减弱，独立性得到增强。董事会对关联交易的表决程序符合《公司法》、
《公司章程》及《上海证券交易所股票上市规则》有关规定的要求；2023 年度发生的日常关联交易是公司控股子公司日常生产经营
中必要的业务，遵循了公允的市场价格，未影响公司的独立性，也未损害公司及中小股东的利益。
（二）关于聘任会计师事务所
公司原拟续聘中兴华会计师事务所为公司 2023 年度财务和内控审计单位。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办
法》规定，中兴华会计师事务所为公司连续服务年限已超过最长期限，公司于 2023年 5月 31日发出公告取消了该续聘事项。
公司委托丹阳正大工程造价咨询有限公司进行了公开招标，最终众华会计师事务所（特殊普通合伙）中标，经审计委员会提议和
十届七次董事会审议，并经2023年第一次临时股东大会审议通过，公司自 2023年度起聘任众华会计师事务所为公司财务报告和内部
控制审计单位，初定服务期三年。
基于其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况的充分了解和审查，我认为众华会计师事务所具有丰富的证券服务业
务经验，能够胜任公司委托的审计工作，相关审议程序的履行充分、恰当，符合有关法律、法规和公司章程的规定，我作为审计委员
会成员，同意公司聘请该所为公司 2023年度审计机构。
（三） 董事、高管的聘任及薪酬情况
本年度公司董事、高管未发生变化。本年度董事会提议将独立董事年度津贴标准由 6.5 万元提高至 9 万，并由 2022 年年度股
东大会审议通过，我认为该事项的审议程序符合相关法律法规和公司章程的规定。
作为薪酬与考核委员会成员，我参与了对公司董事和高级管理人员的年度薪酬发放情况的审核。我建议公司根据经营发展情况，
逐步完善董事、高管薪酬与考核制度，适时推出对关键技术人员及中高层管理人员的激励政策，董事会及管理层表示未来会予以考虑
。
（四）业绩预告情况
公司 2022 年度业绩预计亏损，公司于 2023 年 1 月 31 日发布了业绩预亏公告。我作为审计委员会主任，与公司管理层和审
计师就年报业绩情况进行了充分的沟通。我认为，公司的业绩预告情况符合相关法律、法规的规定。
（五） 信息披露的执行情况
本年度公司披露定期报告 4 次，临时公告 30 次。公司能按照相关法律、法规及公司制度及时进行信息披露，披露内容基本涵
盖了公司发生的重大事项，使广大投资者能充分知晓公司的经营状况。
（六） 内部控制的执行情况
按照中国证监会提出的内控工作要求，公司在 2023 年继续保持基本全覆盖的内控实施范围，各内控主体根据实际的运营情况完
善相关管理制度、定期修订《内部控制手册》、按时进行内控抽样测试。公司审计法律部作为公司内控管理的执行部门，从完善制度
建设、提高内控测试频率等方面着手，配合各内控主体有序推进内控体系发展。本年度，公司未发现内控重大或重要缺陷。
（七） 对定期报告编制的督促工作
作为审计委员会主任，我参与了公司年报编制工作的全程监督，在年报编制阶段与主审人员就审计流程和疑难问题进行了充分的
沟通。我对各定期报告所涉财务报表进行了审阅，并表示同意。
（八）关注公司的日常生产经营活动
本年度子公司通辽金煤的煤制乙二醇装置运行情况平稳，由于公司主要产品的价格继续仍处于低位，公司继续发生经营性亏损。
公司目前产品单一、设备老化、工艺不再先进、新产品研发及工业化进程缓慢，加上环保、安全压力不断加大，未来的经营仍存在较
大压力。我对公司后续的经营状况表示关注，管理层也表示将采取切实有效的措施以改善公司经营状况。
（九）关注控股股东股份转让事项
鉴于公司自身经营遇到了较大困难，在地方国资部门主导下，报告期内公司在引进战略投资人方面取得了重大进展，控股股东丹
化集团通过公开征集方式向北京中泽控股集团有限公司的全资子公司丹阳市金睿泓吉企业管理有限责任公司转让其持有的公司 15%的
股份。股份受让方及其实控人于泽国先生通过征集方案及《股份转让协议》，表达了未来将引入有效的资本、管理、技术、市场或产
业协同等战略资源，协助公司提升产业竞争力。
我对该事项表示重点关注，希望公司通过引进战略投资者，引入有效资源，切实提升自身的盈利能力，以回报中小投资者。
（十）其他关注事项
公司 2022 年报非标意见，涉及公司联营企业其他股东涉嫌挪用项目建设资金或抽逃注册资金，公司于 2021 年 5 月向法院提
起三起诉讼，2023 年 10 月其中两起诉讼案件以证据不足驳回原告的全部诉讼请求，一起诉讼案件以主体不适格，驳回起诉。
据了解，公司不服一审法院的判决或裁定，积极开展了二审上诉相关工作，并与司法机构进行了密切沟通。我也将持续关注公司
对外投资历史遗留问题，督促公司继续与有关部门沟通、配合，与标的公司及其他投资方磋商、交涉，以寻求合理、合法的解决途径
，公司管理层表示同意。
四、现场工作情况
2023 年度，我利用各种形式积极参与现场工作，主要包括：
出席了四次董事会会议和一次股东大会，出席了四次审计委员会、一次薪酬与考核委员会会议；在年报审计阶段与审计师和管理
层就疑难事项进行了多次沟通；参与公司代为报名的独立董事后续培训；参加了年度和半年度两次业绩说明会，与中小股东进行了网
上交流；2023 年 6 月 20 日到公司进行了一次现场考察，与其他董事和管理层就大股东股份转让计划、公司目前的经营状况及解决
办法，以及诉讼进展情况等重大事项进行了沟通。
五、总体评价和建议
2023 年度，我能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及公司《独立董
事工作制度》的规定，忠实履行勤勉义务，审议会议各项议案，主动参与公司决策，就相关问题进行充分的沟通，促进公司的发展和
规范运作。在此基础上凭借自身的专业能力，独立、客观、审慎的行使表决权，切实维护公司和广大投资者的合法权益。
2024 年，我将继续本着忠实勤勉、独立公正的原则，认真履行职责，深入了解公司的经营情况，为提高董事会决策科学性、为
保护广大投资者的合法权益、为促进公司稳健经营，发挥独立董事应有的作用。
独立董事：谢树志
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/600844_20240430_JPCT.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-30 00:00│丹化科技（600844）：2023年年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
丹化科技（600844）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/600844_20240430_ORNR.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-30 00:00│丹化科技（600844）：2024年一季度主要经营数据公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
公司 2024年第一季度主要经营数据披露如下：
一、主要产品的产量、销量及收入实现情况
主要产品 2024 年一季度产 2024 年一季度销 2024年一季度销售
量（万吨） 量（万吨） 额（万元,不含税）
乙二醇 4.02 3.59 13,602.15
草酸 2.72 2.31 5,861.33
二、主要产品的价格变动情况（含税）
主要产品 2024 年一季度平 2023 年四季度平 变动幅度（%）
均售价（元/吨） 均售价（元/吨）
乙二醇 4,281.23 3,376.57 26.79%
草酸 2,867.13 2,704.37 6.02%
三、主要原材料的价格变动情况（含税）
主要原材料名称 2024年一季度平 2023 年四季度平 变动幅度（%）
均进价（元/吨） 均进价（元/吨）
褐煤 528.73 529.01 -0.05%
本季度公司生产经营情况基本平稳，乙二醇价格有所上涨。
本公告之经营数据未经审计，公司董事会提醒投资者审慎使用上述数据。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/600844_20240430_EXXV.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-30 00:00│丹化科技（600844）：对会计师事务所2023年度履职情况的评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
公司聘请众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“众华事务所”）作为公司 2023年度财务报告和内部控制审计机构。
根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对众华事务所 2023 年审计过程中的
履职情况进行评估。经评估，公司认为众华事务所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下
：
一、资质条件
众华事务所成立于 1985年 9月，是在上海注册的中国大型会计师事务所之一，原名上海众华沪银会计师事务所，于 2013 年 12
月转制为特殊普通合伙事务所，事务所更名为：众华会计师事务所（特殊普通合伙）。
众华事务所自 1993年起从事证券服务业务，具备证券、期货相关业务从业资格，已取得会计师事务所执业证书（证书编号:3100
0003），证券、期货相关业务许可证（证书序号：000357）。
截至 2023年 12 月 31日，众华师事务所从业人员总数 1,186人，其中合伙人 65人，注册会计师 351人；注册会计师中，超过
150人签署过证券服务业务审计报告。
二、执业记录
（一）人员信息
项目合伙人: 聂文华，2003年成为注册会计师、2016年开始从事上市公司审计、2023年开始在众华所执业、2023年开始为本公司
提供审计服务；近三年签署 1家上市公司审计报告。
签字注册会计师: 周斌，2016年成为注册会计师、2018年开始从事上市公司审计、2023年开始在众华所执业、2023年开始为本公
司提供审计服务；截至本公告日，近三年未签署过上市公司审计报告。
项目质量复核人: 戴光宏，2002年成为注册会计师、2002年开始从事上市公司审计、2007年开始在众华所执业、2023 年开始为
本公司提供审计服务；截至本公告日，近三年复核 2家上市公司审计报告。
（二）诚信记录
上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业
主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
（三）独立性
众华事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》关于
独立性要求的情形。
三、质量水平
（一）项目咨询
2023 年年度审计过程中，众华事务所就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。
（二）意见分歧解决
众华事务所制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见
分歧时，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2023 年年度审计过程中，众华事务所就公司的所有
重大会计审计事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
（三）项目质量复核
审计过程中，众华事务所实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。
审计项目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和第
二层次复核的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
（四）项目质量检查
众华事务所质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。众华事务所质量管理体系的监控活动包括：质量管理关
键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试；其他监控活动
。确保项目组在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
（五）质量管理缺陷识别与整改
众华事务所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成众华事
务所完整、全面的质量管理体系。2023 年年度审计过程中，众华事务所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
2023 年年度审计过程中，众华事务所针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定全面、合理、可操作性强的审计工作
方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报表
、关联方交易、租赁业务等。
众华事务所全面配合公司审计工作，制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作，充分满足了
公司年度报告披露的时间要求。
五、人力及其他资源配置
众华事务所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司服务经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。项目负
责合伙人、项目现场负责人由资深审计服务合伙人担任。专业配置合理，团队人数、执业水平和经验等满足项目要求。
六、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了众华事务所在信息安全管理中的责任义务。众华事务所制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件
处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏
和归档管理，并能够有效执行。
七、风险承担水平
|
