公司公告☆ ◇601828 美凯龙 更新日期：2024-04-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-16 00:00│美凯龙（601828）：中信证券关于美凯龙详式权益变动报告书之2023年年度持续督导意见
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美凯龙（601828）：中信证券关于美凯龙详式权益变动报告书之2023年年度持续督导意见。
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2024-04-16 00:00│美凯龙（601828）：第五届监事会第四次临时会议决议公告
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红星美凯龙家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第四次临时会议以电子邮件方式于 2024 年 4 月 13 日
发出通知和会议材料，并于 2024年 4 月 15 日以通讯方式召开。会议应出席监事 4 人，实际出席监事 4 人，会议由监事会主席陈
家声主持，本次会议的召开及审议符合《中华人民共和国公司法》和《红星美凯龙家居集团股份有限公司章程》等相关规定。会议形
成了如下决议：一、审议通过《关于审议更正后的 2022年年度及 2023年第三季度财务报表的议案》
公司于 2024年 4月 12日收到中华人民共和国财政部下发的《财政部行政处罚决定书》（财监法[2024]73号、财监法[2024]74
号、财监法[2024]75 号），因公司下属 2 家子公司名下的两处房产因土地属性问题存在不能单独出售的情形，不满足《企业会计准
则第 3号——投资性房地产》明确要求的“投资性房地产应当能够单独计量和出售”的条件，不应作为投资性房地产核算。公司前期
对上述两项资产作为投资性房地产进行会计核算的行为违反了《中华人民共和国会计法》第十三条、第二十六条，《企业会计准则第
3号——投资性房地产》第二条的规定。
根据《上海证券交易所股票上市规则》及相关法律法规、规范性文件的要求，公司已于 2024 年 3 月 29 日披露的公司《2023
年年度报告》中对上述相关事项进行了追溯调整，并披露了《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2024-021），
现同意公司补充披露更正后的 2022年年度及 2023 年第三季度财务报表。
表决结果：同意 4票、反对 0票、弃权 0票
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2024-04-16 00:00│美凯龙（601828）：关于收到财政部行政处罚决定书暨前期会计差错更正结项的公告
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红星美凯龙家居集团股份有限公司（以下简称“公司”或“美凯龙”）于2024年4月12日收到中华人民共和国财政部（以下简称
“财政部”）《财政部行政处
罚决定书》（财监法[2024]73号、财监法[2024]74号、财监法[2024]75号），现将有关情况公告如下：
一、 行政处罚决定书的内容
当事人：红星美凯龙家居集团股份有限公司、车建兴、席世昌
依照《中华人民共和国会计法》的规定，财政部组织检查组对公司会计信息质量展开了检查。检查发现的主要问题和行政处罚决
定如下：
美凯龙所属子公司杭州红星美凯龙世博家居有限公司名下坐落于杭州市古墩路701号的房产，因集体土地政策原因，至今未办妥
产权。根据美凯龙（乙方）与杭州紫金实业投资有限公司（甲方）签订的《房屋预约转让、租赁协议》中“乙方未经甲方同意，不得
将所认购的本协议房产或本协议项下之权益以任何方式转让给第三人（乙方指定的控股子公司除外），否则，视为乙方违约。但本协
议另有约定的除外”条款约定，该房产不能单独出售，不满足《企业会计准则第3号——投资性房地产》明确要求的“投资性房地产
应当能够单独计量和出售”的条件，不应作为投资性房地产核算。
美凯龙所属子公司红星美凯龙环球（北京）家具建材广场有限公司名下坐落于北京市朝阳区北沙滩1号院的房产，土地性质为科
研用地，该房产不能单独出售，不满足《企业会计准则第3号——投资性房地产》明确要求的“投资性房地产应当能够单独计量和出
售”的条件，不应作为投资性房地产核算。
上述事实，有检查报告、检查工作底稿、当事人签证和反馈意见等相关证据予以证实。
上述行为违反了《中华人民共和国会计法》第十三条、第二十六条，《企业会计准则第3号——投资性房地产》第二条的规定。
依据《中华人民共和国会计法》第四十二条的规定，财政部决定给予美凯龙罚款5万元的行政处罚；决定给予美凯龙原单位负责
人车建兴罚款2万元的行政处罚；给予美凯龙原主管会计工作负责人席世昌罚款1万元的行政处罚。
二、 其他情况说明
公司于2024年3月29日披露的《2023年年度报告》中对上述相关事项进行了追溯调整，并披露了《关于前期会计差错更正及追溯
调整的公告》。公司于2024年4月15日召开第五届董事会第十四次临时会议及第五届监事会第四次临时会议，审议通过了《关于审议
更正后的2022年年度及2023年第三季度财务报表的议案》。具体更正情况详见公司于2024年3月29日披露的《关于前期会计差错更正
及追溯调整的公告》（编号：2024-021）及于2024年4月16日披露的《公司2022年年度及2023年第三季度财务报表（更正后）》。
三、 对公司的影响及风险提示
上述行政处罚不会对公司正常生产经营活动产生影响，公司已就相关事项进行了更正，对公司不会产生进一步影响。
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2024-04-16 00:00│美凯龙（601828）：2022年年度及2023年第三季度财务报表（更正后）
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美凯龙（601828）：2022年年度及2023年第三季度财务报表（更正后）。
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2024-04-16 00:00│美凯龙（601828）：H股公告
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何責任。
Red Star Macalline Group Corporation Ltd.
紅星美凱龍家居集團股份有限公司
（一家於中華人民共和國註冊成立的中外合資股份有限公司）
（股份代號：1528）
根據上市規則第 13.51B(2 )及 13.51 (2)條作出的公告本公告由紅星美凱龍家居集團股份有限公司（「本公司」，連同其附屬
公司統稱「本集團」）根據香港聯合交易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）第13.51(2)(1)條及第13.51B(2)條作出。
本公司董事（「董事」）會（「董事會」）獲悉，廈門建發股份有限公司（（「建發股份」），於上海證券交易所上市，股份代
號：600153）近日收到中華人民共和國證券監督管理委員會廈門證監局（「廈門證監局」）出具的《關於對廈門建發股份有限公司採
取出具警示函措施的決定》，建發股份違反了《上市公司信息披露管理辦法》的相關規定。本公司非執行董事鄭永達先生（「鄭先生
」），作為建發股份董事長，未按照《上市公司信息披露管理辦法》的規定履行勤勉盡責義務，廈門證監局決定對鄭先生採取《監管
談話措施決定》的行政監管措施，並將相關情況記入證券期貨市場誠信檔案。
就本公司所知及所悉，上述披露的行政監管措施與本集團事務無關，本公司認為上述事宜不會對本集團的業務及╱或運營產生任
何重大影響。本公司亦認為鄭先生仍適合擔任本公司非執行董事及董事長。
除上文披露者外，並無相關其他事宜須提請本公司股東垂注。
承董事會命
紅星美凱龍家居集團股份有限公司
邱喆
董事會秘書兼聯席公司秘書中國上海
2024年4月15日
於本公告日期，本公司的執行董事為車建興、施姚峰、李建宏及楊映武；非執行董事為鄭永達、王文懷、鄒少榮、宋廣斌及許迪
；及獨立非執行董事為薛偉、黃建忠、陳善昂、黃志偉及蔡慶輝。
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2024-04-09 00:00│美凯龙（601828）：H股公告
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美凯龙（601828）：H股公告。公告详情请查看附件。
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2024-03-30 00:00│美凯龙（601828）：监事会关于前期会计差错更正及追溯调整的专项意见
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美凯龙（601828）：监事会关于前期会计差错更正及追溯调整的专项意见。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/601828_20240330_K68X.pdf
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：2023年度企业环境及社会责任报告
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美凯龙（601828）：2023年度企业环境及社会责任报告。公告详情请查看附件。
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：独立董事2023年度述职情况报告-赵崇佚
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美凯龙（601828）：独立董事2023年度述职情况报告-赵崇佚。
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：独立董事2023年度述职情况报告-黄志伟
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美凯龙（601828）：独立董事2023年度述职情况报告-黄志伟。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-29/601828_20240329_KKBS.pdf
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：独立董事2023年度述职情况报告-薛伟
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美凯龙（601828）：独立董事2023年度述职情况报告-薛伟。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-29/601828_20240329_803B.pdf
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：2023年度会计师事务所履职情况评估报告
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美凯龙（601828）：2023年度会计师事务所履职情况评估报告。
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
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美凯龙（601828）：2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-29/601828_20240329_TIHC.pdf
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：独立董事2023年度述职情况报告-陈善昂
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根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券交
易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理：第六号——定期报告》的有关规定，作为红星美凯龙家居集团股份有限公司（以
下简称“公司”）独立董事，现就 2023 年度任职期内工作情况作如下报告：
一、 独立董事的基本情况
（一）工作履历及专业背景
2023 年 8 月 15 日，公司了召开 2023 年第三次临时股东大会，本人被选举担任第五届董事会独立董事。
本人陈善昂，1966 年 8 月出生，中国国籍，中国民主建国会会员，毕业于厦门大学，获博士学位。自 1990 年 3 月起任教于
厦门大学经济学院金融系，曾任上市公司科华数据股份有限公司、深圳市索菱实业股份有限公司、长沙银行股份有限公司独立董事及
非上市公司兴业资产管理有限公司、厦门科拓通讯技术股份有限公司、福建凯立生物制品有限公司独立董事。现为厦门大学经济学院
金融系副教授，硕士生导师。
（二）独立性情况说明
经过自查，本人对自身的独立性情况进行以下说明：
作为公司的独立董事，除在公司担任独立董事以外，本人及本人的直系亲属、主要社会关系均不在公司或公司附属企业任职，未
直接或间接持有公司股份，不在直接或间接持有公司已发行股份 5%或 5%以上的股东单位任职。
本人及本人直系亲属不在公司控股股东、公司实际控制人和其附属企业任职，不存在与其存在重大业务往来的情形，也不在与其
有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制人任职。
本人不曾为公司、公司控股股东、公司实际控制人或其各自附属企业提供财务、法律、咨询等服务，没有从公司及其主要股东或
有利害关系的机构和人员处取得额外的、未予披露的其他利益。本人具备法律法规所要求的独立性，并在履职中保持客观、独立的专
业判断，不存在影响独立性的情况。
二、 独立董事年度履职概况
（一） 出席董事会和股东大会情况
任职期内，公司召开了 12 次董事会及 4 次股东大会。本人出席了全部应出席的董事会（12 次）和股东大会（4 次）。
（二） 出席董事会专门委员会、独立董事专门会议情况
2023 年 8 月 15 日，公司召开了 2023 年第三次临时股东大会，选举产生第五届董事会董事，同日召开了第五届董事会第一次
临时会议，审议通过了选举各专门委员会成员的议案，第五届董事会下设 4 个专门委员会：战略与投资委员会、审计委员会、提名
委员会、薪酬与考核委员会。本人被选举担任第五届董事会提名委员会主席。
任职期内，公司共召开独立董事专门会议 2 次，未召开董事会提名委员会。
对公司董事会及独立董事专门会议审议决策的重大事项，本人均要求公司在章程规定的时间内提供资料，对全部议案进行了审慎
客观的研究，并于必要时向公司相关部门和人员询问。在出席公司股东大会、董事会、独立董事专门会议等相关会议时积极参与对议
案的讨论审议，依法独立、客观、充分地发表了独立意见，审慎表决，并向董事会提出合理化建议。同时，本人通过电子邮件、电话
等途径及时与公司保持日常联系，形成了有效的沟通机制，保证了知情权。
（三） 现场工作及公司配合独立董事工作情况
任职期内，本人利用参加董事会、股东大会及其他工作时间定期到公司进行现场办公和考察，及时了解公司重大事项进展情况，
掌握公司经营信息，密切关注公司的经营情况和财务状况，与公司管理层通过现场、电话、邮件、微信等保持联系，高度关注外部环
境及市场变化对公司经营的影响。公司管理层高度重视与独立董事的沟通，积极配合和支持独立董事的工作，定期汇报公司经营情况
和重大事项进展情况，为本人履职创造了有利条件，能够切实保障独立董事的知情权，不存在妨碍独立董事职责履行的情况。
（四）行使独立董事职权的情况
任职期内，公司未出现需本人行使特别职权的事项。
（五）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
任职期内，本人积极与公司内部审计机构及变更前后的会计师事务所进行沟通，与会计师事务所就相关问题进行有效地探讨和交
流，维护了审计结果的客观、公正。
（六）与中小股东的沟通交流情况
本人严格按照相关法律、法规、制度的规定和要求履行职责，对于每次需提交董事会审议的议案，都认真审阅相关资料，了解相
关信息，利用自身的专业知识做出独立、公正的判断，重点关注中小股东的合法权益。报告期内，本人通过参加股东大会等方式与中
小股东进行沟通交流，积极有效地履行了独立董事的职责。
三、 独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一） 关联交易情况
2023 年 8 月 28 日，公司召开第五届董事会第三次临时会议，会议审议通过《关于公司及子公司与上海星之域商业经营管理有
限公司有关持续关连交易签订补充协议的议案》；2023 年 12 月 1 日，公司召开第五届董事会第八次临时会议，会议审议通过《关
于公司 2024 年度预计日常关联交易的议案》《关于 2024 年度与金融机构发生关联交易额度预计的议案》；2023 年 12 月 27 日
，公司召开第五届董事会第十次临时会议，会议审议通过《关于公司之全资子公司向金融机构申请融资租赁暨关联交易的议案》《关
于调整与金融机构发生关联交易额度及公司向金融机构贷款的议案》。本人在认真审阅了公司董事会提供的相关资料的基础上，出具
了关联交易事项的事前认可意见或召开了独立董事专门会议，并同步发表了独立意见。本人认为：公司董事会关于关联交易的议案的
表决程序符合有关法律法规规定，董事会表决时有利害关系的关联董事进行了回避，表决程序合法。关联交易定价公允、合理，不存
在损害公司及其股东特别是中、小股东利益的情形。
（二） 高级管理人员提名情况
任职期内，公司提名高级管理人员的程序合法规范；提名的高级管理人员均具备担任上市公司高级管理人员的任职资格和能力，
所提名的高级管理人员均不存在《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》中不得担任公司高级管理人员的情形，也不存在被中证
监会确定为市场禁入尚未解除的情形。
（三） 聘任或者更换会计师事务所情况
2023 年 10 月 19 日公司第五届董事会第六次临时会议及 2023 年 11 月 13 日2023 年第四次临时股东大会审议通过《关于变
更公司审计机构的议案》。
公司拟变更的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、先机会计师行有限公司符合《证券法》规定，具有多年为上市公司提供审计
服务的经验与能力，能够满足公司年度财务报告审计及内部控制审计工作的要求；变更公司审计机构的审议、表决程序符合有关法律
、法规和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及股东利益、特别是中小股东利益的情形。因此，本人同意《关于变更公司审计
机构的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（四） 公司及股东承诺履行情况
本人积极关注公司及股东承诺履行情况，维护公司整体利益，尤其关注中小股东合法权益不受侵害。任职期内，公司及股东严格
遵守法律法规的相关规定，未出现违反相关承诺的情况。
（五） 信息披露的执行情况
任职期内，公司严格按照境内外信息披露法律法规的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露了公司的重大信息，确保投资
者及时了解公司的重大事项，保护投资者的利益，提高了公司的透明度。本人认为，公司真实、准确、完整、公平的开展了信息披露
工作，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（六） 内部控制的执行情况
任职期内，公司高度重视内控管理制度的建设，根据审批机构和制度效力的不同，公司的内控管理制度包括三个层次，即涉及公
司治理的基本管理制度（一级制度）、公司业务管理制度（二级制度）和公司的具体管理规定（三级制度），并按照重要性和适用范
围制定了严格的审核程序。公司内控管理制度渗透到了决策、执行、监督、反馈等各个环节，并将根据相关法律法规的变动，适时修
订各项内控管理制度，以确保内部控制的合规性。为保证各项内控管理制度的有效贯彻与落实，公司通过各项定期、不定期的检查工
作对公司内控管理工作的各个环节进行评价与考核，全面提升制度执行力。同时，为合理保证公司内部控制执行有效性，公司聘请容
诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告的内部控制执行有效性进行了专项审计，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为
公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，并出具了标准无保留意见的《红
星美凯龙家居集团股份有限公司内部控制审计报告》。
四、 总体评价和建议
在任职期内，本人本着独立、客观、审慎的原则，依照法律法规和公司章程规定的职责，参与了公司所有重大事项的审议，积极
地为公司发展建言献策，促进了董事会决策的规范、科学和高效，切实维护了公司和股东的合法权益。2024 年，本人将继续忠实、
勤勉的履行职责，充分发挥独立董事的作用，维护公司的整体利益和全体股东的合法权益，推动公司的健康持续发展。
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
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美凯龙（601828）：关于前期会计差错更正及追溯调整的公告。
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：中金公司关于美凯龙2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
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美凯龙（601828）：中金公司关于美凯龙2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告。
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：独立董事2023年度述职情况报告-蔡庆辉
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美凯龙（601828）：独立董事2023年度述职情况报告-蔡庆辉。
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：关于提供财务资助进展的公告
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美凯龙（601828）：关于提供财务资助进展的公告。
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：第五届监事会第三次会议决议
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美凯龙（601828）：第五届监事会第三次会议决议。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-29/601828_20240329_MV22.pdf
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2024-03-29 00:00│美凯龙（601828）：2023年度报告摘要
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美凯龙（601828）：2023年度报告摘要。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-29/601828_20240329_5L8T.pdf
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
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