公司公告☆ ◇603006 联明股份 更新日期：2024-12-26◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.公告列表】【2.财报链接】
【1.公告列表】
┌─────────┬──────────────────────────────────────────────┐
│2024-11-26 15:31 │联明股份（603006）：关于召开2024年第三季度业绩说明会的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-11-15 16:39 │联明股份（603006）：2024年第一次临时股东大会决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-11-15 16:39 │联明股份（603006）：2024年第一次临时股东大会的法律意见书 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-11-05 15:33 │联明股份（603006）：2024年第一次临时股东大会会议资料 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-10-26 00:00 │联明股份（603006）：第六届监事会第四次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-10-26 00:00 │联明股份（603006）：关于变更会计师事务所的公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-10-26 00:00 │联明股份（603006）：2024年第三季度报告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-10-26 00:00 │联明股份（603006）：关于召开2024年第一次临时股东大会的通知 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-10-26 00:00 │联明股份（603006）：第六届董事会第四次会议决议公告 │
├─────────┼──────────────────────────────────────────────┤
│2024-10-24 00:00 │联明股份（603006）：关于控股股东减持股份计划时间届满暨减持股份结果公告 │
└─────────┴──────────────────────────────────────────────┘
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-11-26 15:31│联明股份（603006）：关于召开2024年第三季度业绩说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：关于召开2024年第三季度业绩说明会的公告。公告详情请查看附件
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-11-27/603006_20241127_1N87.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-11-15 16:39│联明股份（603006）：2024年第一次临时股东大会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：2024年第一次临时股东大会决议公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-11-16/603006_20241116_0ISK.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-11-15 16:39│联明股份（603006）：2024年第一次临时股东大会的法律意见书
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：2024年第一次临时股东大会的法律意见书。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-11-16/603006_20241116_LTXL.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-11-05 15:33│联明股份（603006）：2024年第一次临时股东大会会议资料
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：2024年第一次临时股东大会会议资料。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-11-06/603006_20241106_5QDV.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-10-26 00:00│联明股份（603006）：第六届监事会第四次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：第六届监事会第四次会议决议公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-10-26/603006_20241026_EP00.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-10-26 00:00│联明股份（603006）：关于变更会计师事务所的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：关于变更会计师事务所的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-10-26/603006_20241026_0GXZ.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-10-26 00:00│联明股份（603006）：2024年第三季度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：2024年第三季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-10-26/603006_20241026_CK41.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-10-26 00:00│联明股份（603006）：关于召开2024年第一次临时股东大会的通知
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：关于召开2024年第一次临时股东大会的通知。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-10-26/603006_20241026_D9C0.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-10-26 00:00│联明股份（603006）：第六届董事会第四次会议决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：第六届董事会第四次会议决议公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-10-26/603006_20241026_W9YG.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-10-24 00:00│联明股份（603006）：关于控股股东减持股份计划时间届满暨减持股份结果公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：关于控股股东减持股份计划时间届满暨减持股份结果公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-10-24/603006_20241024_V78B.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-09-14 00:00│联明股份（603006）：关于召开2024年半年度业绩说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：关于召开2024年半年度业绩说明会的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-09-14/603006_20240914_FSH0.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-08-24 00:00│联明股份（603006）：2024年半年度报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：2024年半年度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-08-24/603006_20240824_T3GQ.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-08-24 00:00│联明股份（603006）：2024年半年度报告摘要
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：2024年半年度报告摘要。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-08-24/603006_20240824_PTAX.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-07-03 00:00│联明股份（603006）：控股股东减持股份计划公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：控股股东减持股份计划公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-07-03/603006_20240703_F74C.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-06-12 00:00│联明股份（603006）：中信建投关于联明股份发行股份购买资产暨关联交易之限售股份解除限售上市流通的核
│查意见
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：中信建投关于联明股份发行股份购买资产暨关联交易之限售股份解除限售上市流通的核查意见。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-06-12/603006_20240612_3Q1R.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-06-12 00:00│联明股份（603006）：非公开发行限售股上市流通公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：非公开发行限售股上市流通公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-06-12/603006_20240612_KXIB.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-05-28 00:00│联明股份（603006）：2023年年度权益分派实施公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：2023年年度权益分派实施公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-05-28/603006_20240528_2T1F.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-05-18 00:00│联明股份（603006）：关于召开2023年度暨2024年第一季度业绩说明会的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：关于召开2023年度暨2024年第一季度业绩说明会的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-05-18/603006_20240518_43EI.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-05-18 00:00│联明股份（603006）：国浩律师（上海）事务所关于联明股份2023年度股东大会的法律意见书
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：国浩律师（上海）事务所关于联明股份2023年度股东大会的法律意见书。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-05-18/603006_20240518_IMNB.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-05-18 00:00│联明股份（603006）：2023年年度股东大会决议公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：2023年年度股东大会决议公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-05-18/603006_20240518_4A36.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-05-09 00:00│联明股份（603006）：2023年年度股东大会会议资料
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：2023年年度股东大会会议资料。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-05-09/603006_20240509_BBQK.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-26 00:00│联明股份（603006）：关于武汉联明汽车包装有限公司业绩承诺完成情况的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、资产重组的基本情况
根据上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年 7 月 14 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过的《关
于上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》、《关于<上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产暨
关联交易报告书>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司本次发行股份购买资产暨关联交易有关事宜的议
案》，2021 年 3 月 3 日召开的第五届董事会第三次会议审议通过的《关于上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产暨关联交
易方案（调整后）的议案》，并经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准上海联明机械股份有限公司向上海联明投资集团有限公
司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2021]1784 号）核准，公司向上海联明投资集团有限公司（以下简称“联明投资”）发行
股份 63,176,064股购买其持有的武汉联明汽车包装有限公司（以下简称“联明包装”、“标的公司”）100%股权，本次发行的股份
均为人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1 元。本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
公司与联明投资于 2021 年 6 月 4 日办理了联明包装股权的资产过户，联明包装于 2021 年 6 月 4 日完成工商变更登记手续
，公司于 2021 年 6 月 16 日完成63,176,064 股股票的增发上市。
二、业绩承诺情况
根据公司与联明投资签署的《上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产之盈利补偿协议》（以下简称“盈利补偿协议”）及
《上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产之盈利补偿协议之补充协议》，联明包装的承诺净利润数参照评估机构出具的《资产
评估报告》载明的净利润预测数（以归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润计算），具体如下：2021 年为 5,130 万元，20
22 年为5,490 万元，2023 年为 5,730 万元。如联明包装交割日时间延后导致业绩承诺期顺延，顺延年度承诺净利润金额为本次交
易中评估机构出具的资产评估报告中列明的标的资产在该顺延年度的预测净利润数额。联明包装实际净利润与承诺净利润数之间的差
异情况须经具有证券期货业务资格的会计师事务所予以审核，并出具专项审核报告。
按照《盈利补偿协议》对联明包装实际净利润数与承诺净利润数差额进行专项审核后，若联明包装在补偿期间内截至各年末的累
积实际净利润数高于或等于对应期间的累积承诺净利润数，则联明投资无需对公司进行补偿。否则，联明投资应就专项审核报告核定
的联明包装累积实际净利润数与累积承诺净利润数之间的差额以股份方式对公司进行补偿。
三、业绩承诺实现情况
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海联明机械股份有限公司资产重组业绩承诺实现情况说明的审核报告》（大
华核字[2024]0011009894 号）。经审计，联明包装 2023 年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 57,856,060.27
元。
项目 金额（元）
净利润
60,509,499.39
减：非经常性损益
2,653,439.12
归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
57,856,060.27
承诺数
57,300,000.00
差异数
556,060.27
完成率
100.97% 100.97%
截至 2023 年 12 月 31 日止，联明包装 2023 年度业绩承诺已实现。
联明包装 2021 年度至 2023 年度累计业绩承诺实现情况如下：
项目 2021 年度 2022 年度 2023 年度 合计
净利润 57,174,200.44 59,176,112.61 60,509,499.39 176,859,812.44
减：非经常性损益 3,028,676.65 1,257,833.93 2,653,439.12 6,939,949.70
归属于母公司股东的扣
除非经常性损益后的净 54,145,523.79 57,918,278.68 57,856,060.27 169,919,862.74
利润
承诺数 51,300,000.00 54,900,000.00 57,300,000.00 163,500,000.00
差异数 2,845,523.79 3,018,278.68 556,060.27 6,419,862.74
完成率 105.55% 105.50% 100.97% 103.93%
在承诺期内，联明包装累积实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润数高于承诺期内的累积承诺净利润数，联明
投资无需就本次交易对公司进行补偿。
四、补偿期届满标的资产减值测试情况
（一）标的资产减值测试的约定
根据《盈利补偿协议》的约定，补偿期限届满后，公司应对标的资产进行减值测试，并聘请具有证券从业资格的注册会计师出具
专项意见。若标的资产期末减值额>补偿期限内联明投资已补偿股份总数×发行价格，则联明投资应另行补偿股份。前述减值额为标
的资产作价减去期末标的资产的评估值并扣除补偿期限内标的资产股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。
联明投资因标的资产减值应补偿股份数量依照下述公式计算：
应补偿的股份数量＝（标的资产期末减值额-补偿期限内联明投资已补偿股份总数×发行价格）÷发行价格。
若在补偿期间公司发生送股、资本公积转增股本等除权行为，则应补偿股份数量和已补偿股份数量将作相应调整。
如根据《盈利补偿协议》的约定，发生需联明投资对公司进行补偿的情形，联明投资补偿的股份数量不超过其在本次交易中所认
购的公司股票数量。
（二）补偿期届满标的资产减值测试情况
本次交易的业绩承诺期为 2021 年、2022 年和 2023 年，补偿期限已届满。为此，公司聘请并委托上海东洲资产评估有限公司
对截至 2023 年 12 月 31 日止的联明包装 100%股权对应的股东全部权益价值进行评估并出具评估报告，聘请和委托大华会计师事
务所(特殊普通合伙)出具了《上海联明机械股份有限公司资产重组业绩承诺期满标的资产减值测试审核报告》（大华核字[2024]0011
009893号）。
根据大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《上海联明机械股份有限公司资产重组业绩承诺期满标的资产减值测试审核报告》
，本次交易所涉及的标的公司股东全部权益价值评估值扣除补偿期内股东增减资、接受赠与以及利润分配等事项后减值测算如下：
单位：万元
序号 项目名称 金额
1 标的资产股东全部权益价值期末评估值 76,400.00
2 减：扣除业绩承诺期内的股东增资 0.00（注）
3 加：业绩承诺期内向股东发放的现金股利 2,000.00
4 调整后标的资产股东全部权益价值 78,400.00
5 减：交易作价 54,900.00
6 增值额 23,500.00
注：2021 年 7 月 21 日，联明包装以未分配利润转增资本人民币 1,500.00 万元，本次增资不影响联明包装股东权益价值，因
此不作为股东增资扣除。
截至 2023 年 12 月 31 日，联明包装 100%股权扣除补偿期内股东增减资、接受赠与以及利润分配等事项后的评估价值为 78,4
00.00 万元，高于本次交易作价54,900.00 万元，承诺期届满标的资产未发生减值。
五、独立财务顾问核查意见
经核查，公司独立财务顾问中信建投证券股份有限公司认为：2023 年联明包装实现扣除非经常性损益后的净利润为 5,785.61
万元，业绩承诺完成率100.97%；在承诺期内，联明包装累积实现的归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润数高于承诺期
内的累积承诺净利润数；截至 2023年 12月 31日，标的资产联明包装 100%股权对应的股东全部权益价值期末评估值考虑补偿期内增
减资、向股东发放现金股利等事项的影响后未发生减值。综上，本次交易的交易对方无需对公司进行业绩补偿。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/603006_20240426_14DD.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-26 00:00│联明股份（603006）：拟了解武汉联明汽车包装有限公司股东全部权益价值资产评估报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
联明股份（603006）：拟了解武汉联明汽车包装有限公司股东全部权益价值资产评估报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/603006_20240426_B04P.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-26 00:00│联明股份（603006）：董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等要求，上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）董事会，就公司在任独立董事唐勇先生、刘榕先生、吕秋萍
女士的独立情况进行评估并出具如下专项意见：
经核查独立董事唐勇先生、刘榕先生、吕秋萍女士的任职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外
的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断
的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。符合《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/603006_20240426_JAIX.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-26 00:00│联明股份（603006）：关于会计政策变更的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
本次会计政策变更是上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）新
颁布或修订的企业会计准则相关规定进行的相应变更，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
一、本次会计政策变更概述
2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号（》财会〔2023〕21 号）（以下简称“《解释 17 号》”）
，本公司自 2023 年 10 月 25 日起施行“关于售后租回交易的会计处理”。
2024 年 4 月 25 日，公司召开第六届监事会第二次会议、第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于上海联明机械股份有限
公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。
二、本次会计政策变更的具体情况及对公司的影响
（一）会计政策变更原因
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《解释 17 号》有关规定进行的变更，是按照国家统一的会计制度要求进行的会计变
更，符合法律法规的有关规定和实际情况。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司执行财政部发布的《解释 17 号》相关规定。除上述政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期
颁布的相关准则及其他有关规定执行。
（四）本次会计政策变更对公司的影响
执行《解释 17 号》“关于售后租回交易的会计处理”，对本公司财务报表无重大影响。
三、监事会关于公司会计政策变更的意见
经审核，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会和
上海证券交易所等有关规定，有利于客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，其决策程序符合有关法律、法规及《上海联明机械
股份有限公司章程》的规定，不存在损害股东和公司利益的情况，同意对公司的会计政策进行变更。
|