公司公告☆ ◇603151 邦基科技 更新日期：2024-04-27◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│邦基科技（603151）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》《公司章程》等规定和要求，山东邦基科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”
）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）基本信息
中兴华会计师事务所成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009
年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013 年公司进行合伙制转制，转制后的事
务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”（以下简称“中兴华”）。
首席合伙人：李尊农。
注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层。
截至 2023 年末，中兴华拥有合伙人 189 名、注册会计师 969 名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 489 名。
（二）聘任程序
公司第一届董事会审计委员会 2023 年第一次会议、第一届董事会第十三次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘
2023 年度会计师事务所的议案》，同意聘任中兴华为公司 2023 年外部审计机构。
公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。
二、会计师事务所履职情况
2023 年，中兴华遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，对公司2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计
。在执行审计工作的过程中，中兴华根据审计准则要求，就独立性、审计工作小组的人员构成、审计工作范围、审计方案和计划、风
险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、初审意见等与公司管理层进行了沟通，并达成一致意见。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
公司董事会审计委员会委员查阅了中兴华关于专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等相关资料，认为其能够满足
为本公司提供审计服务的要求。公司董事会审计委员会召开 2023 年第一次会议审议通过了《关于续聘 2023年度会计师事务所的议
案》，同意将该议案提交董事会审议。
董事会审计委员会于年度审计工作开始前与中兴华协商确定年度财务报告审计计划及时间安排，并就审计风险分析应对等进行了
沟通，确保其能积极保障公司年度审计工作正常运行。审计期间，董事会审计委员会与会计师就审计执行阶段审计进度、审计重要事
项及初步审计结果等进行了充分沟通。审计委员会在取得中兴华提交的标准无保留意见审计报告后，对年度财务报告进行了审阅，认
为其编制的审计报告是真实的、准确的、完整的，同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用
，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所
及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
审计委员会认为中兴华会计师事务所具备相应执业资质，在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了
良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
山东邦基科技股份有限公司
董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603151_20240427_9GUW.pdf
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2024-04-27 00:00│邦基科技（603151）：关于续聘2024年度会计师事务所的公告
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重要内容提示：
? 拟聘任的会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
中兴华会计师事务所成立于 1993年，2000 年由国家工商管理总局核准，改制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009年
吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013年公司进行合伙制转制，转制后的事务所
名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”（以下简称“中兴华”）。注册地址：北京市丰台区丽泽路 20号院 1号楼南楼 20
层。
截至 2023 年末，中兴华拥有合伙人 189 名、注册会计师 969 名、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 489名。
中兴华 2023年度业务收入 185,828.77万元，其中审计业务收入 140,091.34万元，证券业务收入 32,039.59万元。2022 年度上
市公司年报审计客户数量 115家，年报审计收费总额 14,809.90万元，客户涉及的行业包括信息传输、软件和信息技术服务业；批发
和零售业；房地产业；建筑业；科学研究和技术服务业；水利、环境和公共设施管理业等，其中同行业上市公司审计客户数量 1家。
2、投资者保护能力
中兴华提取职业风险基金 13,602.43万元，购买的职业保险累计赔偿限额为12,000 万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导
致的民事赔偿责任。
近三年存在执业行为相关民事诉讼：在青岛亨达股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案中，中兴华会计师事务所被判定在 20%的
范围内对亨达公司承担责任部分承担连带赔偿责任。
3、诚信记录
中兴华近三年因执业行为受到行政处罚 2 次、监督管理措施 15 次、自律监管措施 2 次。39 名从业人员近三年因执业行为受
到行政处罚 6 次、监督管理措施 37 次、自律监管措施 4 次。中兴华已按法律法规及相关监管要求完成了整改工作，相关事宜对其
服务本公司不构成任何影响。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：吕建幕，1998 年成为注册会计师，1998 年开始从事上市公司审计，2014 年开始在中兴华所执
业；近三年签署 5 家上市公司审计报告。
签字注册会计师：曹俊，2021年成为注册会计师，从 2020年起从事审计工作，从事证券服务业务 4年，近三年签署的新三板挂
牌公司包括青岛昂必立实业股份有限公司，近三年未签署或复核过上市公司的审计报告。
项目质量控制复核人：杨勇，1999 年成为注册会计师，从 2000 年起从事审计工作，从事证券服务业务超过 15 年，2013 年开
始在中兴华执业，目前任职事务所项目质量复核岗位，负责过多个证券业务项目的质量复核，包括上市公司年报及并购重组审计、IP
O 审计和新三板挂牌企业审计等，具备相应的专业胜任能力。
2、诚信记录
杨勇最近三年未受到刑事处罚、行政监管措施、自律监管措施和自律处分；受到行政处罚 1次。在希努尔男装股份有限公司 201
8、2019年财务报表审计中，因存在未勤勉尽责、出具的审计报告存在虚假记载、审计项目质量控制执行不到位等情形，2023年 11
月 3日，中国证监会向中兴华会计师事务所出具了〔2023〕79 号行政处罚决定书。中兴华会计师事务所收到上述行政处罚决定书之
后，按照相关法律、行政法规和中国证监会的要求及时进行了全面整改，对相关部门和人员进行了问责。
除此之外，项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无其他执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构
、行业主管部门的行政处罚的情况；无被证券监管部门采取行政监督管理措施的情况。无受到证券交易场所、行业协会等自律组织的
自律监管措施、纪律处分等情况。
3、独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
中兴华基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作
时间等因素定价。经协商，公司 2023 年度财务审计费用和内控审计费用共 90 万元，其中财务审计费用为70万元，内控审计费用为
20万元。
2024 年度审计费用定价原则未发生变化，公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层根据审计工作量、参考审计服务市场收
费行情等，与中兴华公允协商确定审计服务费。
二、续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会就中兴华的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面对其进行了较为充分的事前了解及
会面沟通，认为中兴华具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够胜任 2024年度审计工作，并于 2024年 4月 16日召开第二
届董事会审计委员会 2024年第一次会议，同意向董事会提议续聘中兴华为公司 2024年度财务报表审计机构和内部控制审计机构。
（二）董事会的审议和表决情况
2024年 4月 26日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于续聘 2024年度会计师事务所的议案》，同意续聘中兴华会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构，并提请股东大会授权公司经营管理层根据审计业务工作量及市场价格水平协
商确定其审计费用。
（三）本次续聘会计师事务所事项尚需获得公司股东大会的批准，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603151_20240427_DEO7.pdf
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2024-04-27 00:00│邦基科技（603151）：关于首次公开发行股票募集资金部分投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金
│的公告
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邦基科技（603151）：关于首次公开发行股票募集资金部分投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603151_20240427_J1DR.pdf
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2024-04-27 00:00│邦基科技（603151）：关于2024年度对外担保预计的公告
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邦基科技（603151）：关于2024年度对外担保预计的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603151_20240427_51FK.pdf
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2024-04-27 00:00│邦基科技（603151）：对外担保管理制度（2024年4月修订）
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邦基科技（603151）：对外担保管理制度（2024年4月修订）。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603151_20240427_RZD9.pdf
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2024-04-27 00:00│邦基科技（603151）：关于2023年计提资产减值准备的公告
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山东邦基科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 26 日召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次
会议，审议通过了《关于 2023年计提资产减值准备的议案》，现将相关事项公告如下：
一、本年计提资产减值损失情况
为公允反映公司财务状况及资产价值，根据《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计的相关规定，公司在充分参考注册会计
师审计意见的基础上对 2023年末相关资产进行了减值测试，对存在减值迹象的资产计提相应的减值准备金额，具体情况如下：
项目 金额（元）
信用减值损失 9,030,269.77
其中：应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 8,372,018.03
其他应收款坏账损失 658,251.74
资产减值损失 634,706.51
其中：存货跌价损失 634,706.51
合计 9,664,976.28
二、本次计提减值准备事项的具体说明
1、应收款项信用减值准备计提情况
公司对应收账款、其他应收款等金融资产采用预期信用损失方法计提减值准备。2023年，公司结合 12月末上述应收款项的风险
特征、客户性质、账龄分布等信息，对应收款项的可回收性进行综合评估后，计提应收款项减值准备9,030,269.77元。
2、存货减值计提情况
根据公司执行的会计政策和会计估计，在资产负债表日，期末存货按成本高于可变现净值的差异计提存货跌价准备。确定可变现
净值的依据为：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净
值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。公司经评估计提存货跌价准备 634,706
.51元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次公司计提资产减值准备共计人民币 9,664,976.28 元，相应减少公司2023年合并报表利润总额 9,664,976.28元，对公司报
告期的经营性现金流没有影响。
四、相关决策程序
本次计提减值准备事项已经公司第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议审议通过。
公司董事会认为，公司依据会计政策、会计估计、公司相关内控制度以及公司资产实际情况计提减值准备，本次计提减值准备依
据充分，公允地反映了公司资产状况，同意公司 2023年计提减值准备人民币 9,664,976.28元。
公司监事会认为，公司本次计提减值准备的决策程序合法、依据充分，计提符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，
计提后的财务报表公允反映了公司资产状况，同意公司本次计提减值准备方案。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603151_20240427_SYLK.pdf
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2024-04-27 00:00│邦基科技（603151）：董事会关于2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）
》（证监会公告［2022］15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自
律监管指南第 1 号--公告格式》的相关规定，山东邦基科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 20
23 年 12 月 31日止的《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东邦基科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2206 号）文件
批复，山东邦基科技股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）42,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，每股
发行价格为人民币 17.95 元，募集资金总额人民币 753,900,000.00元，扣除含税发行有关的费用人民币 70,977,175.61 元，实际
募集资金净额为人民币 682,922,824.39 元，上述募集资金已于 2022 年 10 月 14 日划至公司指定账户，
经中兴华会计事务所（特殊普通合伙）审验并出具中兴华验字（2022）第 030015号验资报告。
公司已将上述募集资金全部存放于募集资金专户管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议，开设
了募集资金专项账户，对募集资金实行了专户存储。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为人民币 235,580,491.48 元,明细如下表：
单位:人民币元
项 目 募集资金专户发生情况
募集资金总额 753,900,000.00
减：中介机构费用及发行费用 70,977,175.61
募集资金净额 682,922,824.39
减：以前年度已使用募集资金金额 190,261,871.78
截止 2022 年 12 月 31 日募集资金余额 492,660,952.61
减：2023 年度募投项目支出 263,193,771.73
减：2023 年度手续费支出 3,484.41
减：2023 年度项目变更补充公司流动资金 1,266,997.00
加：2023 年度利息收入 7,383,792.01
截止 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 235,580,491.48
二、募集资金管理情况
（一）关于募集资金管理制度的制定情况
为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用的效率和效果，确保资金使用安全，维护投资者合法利益，根据《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证
券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定
，结合公司的实际情况，制定了《山东邦基科技股份有限公司募集资金管理制度》。
（二）关于募集资金管理制度的执行情况
为规范募集资金管理，保护投资者的权益，根据有关法律、法规及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订》，公司及实施本次募投项目的公司全资子公司已分别在齐商银行股份有限公司高新区支行、中信银行
股份有限公司淄博开发区支行、青岛银行股份有限公司淄博分行、中国农业银行股份有限公司施甸县支行、中国农业银行股份有限公
司祁县支行、中国农业银行股份有限公司义县支行、中国农业银行股份有限公司井研县支行、齐商银行股份有限公司滨州无棣支行开
立了募集资金专项账户，并与前述银行和保荐机构中信证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协
议》，明确了各方的权利和义务。上述监管协议与上海证券交易所公布的相关范本不存在重大差异。
本报告期内，公司严格按照《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理
募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金在银行专户的存款金额为 235,580,491.48 元，募集资金具体存放
情况如下：
单位:人民币元
开户银行-募集资金专户 银行账号 金额
齐商银行股份有限公司高新区支行 801101301421037390 67,124,714.12
中信银行股份有限公司淄博开发区支行 8112501011601329994 4,411,544.21
青岛银行股份有限公司淄博分行 852010200778015 11,025,648.99
中国农业银行股份有限公司施甸县支行 24129501040017157 6,717,773.03
中国农业银行股份有限公司祁县支行 04349001040025163 5,420,101.20
中国农业银行股份有限公司义县支行 06560101040018770 4,404,470.48
中国农业银行股份有限公司井研县支行 22-375101040015078 81,199,637.76
齐商银行股份有限公司滨州无棣支行 801116301421010308 662,558.03
齐商银行股份有限公司高新区支行 801101301421038531 54,614,043.66
合 计 235,580,491.48
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用对照表
截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金实际使用情况，详见附件 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入、自筹资金支付发行费用的情况及置换情况
公司于 2022 年 11 月 21 日召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换
预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资
金，置换资金总额为 196,272,956.19 元。公司独立董事、监事会及保荐机构对该事项发表了明确同意的意见。本次置换事项已由中
兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证。具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支
付发行费用的自筹资金的公告》。截至 2022 年 12 月 31 日，上述置换事项已全部完成。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2022 年 11 月 21 日召开第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集
资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下,使用最
高余额不超过人民币 5 亿元的暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月（含）的投资产品。
截至 2023 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金购买产品余额为 0 元。
（五）募集资金使用的其他情况
本年度公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十四次会议和 2023 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金
投资项目暨使用募集资金向子公司增资及补充流动资金的议案》，将首次公开发行“长春邦基-新建年产 12万吨高档配合饲料智能生
产车间项目”募集资金人民币 5,888.69 万元，其中5,763.00 万元变更用于新项目“年产 27 万吨无抗饲料项目”，其余 125.69
万元变
更用于补充公司流动资金，新项目实施主体为公司控股子公司滨州惠佳生物科技有限公司，注册资本 300.00 万元，本次拟增资
11,300.00 万元，其中公司拟使用本次变更的募集资金 5,763.00 万元用于增资，滨州惠佳生物科技有限公司少数股东青岛晓彘生
物科技有限公司按照持股比例同比例增资 5,537.00 万元，本次增资完成后各方持股比例不变。
公司第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议和 2023 年第三次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资
项目暨使用募集资金向子公司实缴注册资本及补充流动资金的议案》，将首次公开发行“张家口邦基-新建年产 12 万吨高档配合猪
饲料、浓缩饲料智能生产车间项目”募集资金人民币10,501.01 万元，其中 10,500.00 万元变更用于新项目“井研县邦基新建高端
配合饲料、浓缩饲料智能生产线项目”第一、二期建设，其余 1.01 万元变更用于补充公司流动资金，新项目实施主体为公司全资子
公司四川邦基生物科技有限公司，注册资本 10,000.00 万元，本次拟使用募集资金 10,500.00 万元，其中 10,000.00 万元计入实
收资本，500.00 万元计入资本公积。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》
及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及公司《募集资金使用管理制度》的有关规定存放、使用募集资
金，并及时、真实、准确、完整地对相关信息进行了披露，不存在违规使用募集资金的情形。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603151_20240427_5H5M.pdf
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2024-04-27 00:00│邦基科技（603151）：中信证券关于邦基科技使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见
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邦基科技（603151）：中信证券关于邦基科技使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603151_20240427_TCWI.pdf
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2024-04-27 00:00│邦基科技（603151）：董事会对公司独立董事独立性自查情况的专项报告
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根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等要求，山东邦基科技股份
有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司独立董事张海燕女士、王文萍女士、刘思当先生的独立性情况进行评估，并出具如下专
项意见：
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