公司公告☆ ◇603216 梦天家居 更新日期：2024-05-05◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：北京德恒（杭州）律师事务所关于梦天家居回购注销2022年限制性股票激励计划部分限
│制性股票的法律意见
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梦天家居（603216）：北京德恒（杭州）律师事务所关于梦天家居回购注销2022年限制性股票激励计划部分限制性股票的法律意
见。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-29/603216_20240429_X2MO.pdf
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：2023年年度报告摘要
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梦天家居（603216）：2023年年度报告摘要。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-29/603216_20240429_O2GT.pdf
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：2024年第一季度报告
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梦天家居（603216）：2024年第一季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-29/603216_20240429_G9X2.pdf
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告
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根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1号--规范运作》和《公司章程》等相关规定，现将梦天家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度董
事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年度会计师事务所基本情况
（一）会计事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师
事务所”）
成立日期 2011年 7月 18日 组织形 特殊普通合伙
式
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128号
首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人
上年末执业人 注册会计师 2,272 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人
2023年业务收 业务收入总额 34.83 亿元
审计业务收入 30.99 亿元
入 证券业务收入 18.40 亿元
2023 年上市公 客户家数 675 家
司（含 A、B 股） 审计收费总额 6.63 亿元
涉及主要行业 制造业， 信息传输、软件和信息技术服务业，
审计情况 批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产
和供应业，水利、环境和公共设施管理业，
租赁和商务服务业， 科学研究和技术服务业，
金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政
业，采矿业，文化、体育和娱乐业，建筑业，
农、
林、牧、渔业，住宿和餐饮业，卫生和社会工
作，综合等
本公司同行业 513
上市公司审计
客户家数
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023年 4月 27日召开第二届董事会第十三次会议，并于 2023年 5月19日召开2022年年度股东大会，审计通过了《关于
续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2023年度财务报告及内部控制审计机构。公司独立董事就前述事项
发表了事前认可意见及同意的独立意见。公司关于会计师事务所聘任的审议程序合法合规。
二、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2023年年报工作安排，天健会计师事务所
对公司 2023年度财务报告及2023年 12月 31日财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023年 12月 31
日的合并及母公司、子公司财务状况，以及 2023 年度的合并及母公司、子公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、
风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行了监督职责，具体情况如下：
（一）在董事会审议续聘会计师事务所事项前，公司董事会审计委员会召开会议审计通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，
审计委员会审查了天健会计师事务所及签字注册会计师的证券执业资格、诚信记录和相关项目经历等资料，并对天健会计师事务所对
公司 2023年度审计履职情况进行了评估，认为天健会计师事务所具备证券、期货相关业务从业资格，其在对公司 2022年审计过程中
遵循独立、客观、公正的执业准则，切实履行了审计机构应尽的职责，表现出良好的职业操守和执业水平，在专业胜任能力、投资者
保护能力、诚信状况、独立性方面均能胜任公司审计工作，同意续聘天健会计师事务所为公司 2023年度审计机构，并同意将该议案
提交公司董事会审议。
（二）审计委员会通过现场与通讯相结合的方式，与负债公司审计工作的注册会计师及项目经理召开沟通会议，对 2023 年度审
计工作事项如审计范围、人员和进度安排、审计重点等相关事项进行了沟通，确定审计工作计划。在会计师事务所出具初步审计意见
后，审计委员会通过现场与通讯相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理再次召开沟通会议，沟通了审计工作进展
情况和审计过程中发现的问题等，并对审计中发现的问题提出建议。
（三）2024 年 4 月 15 日，公司召开第二届董事会审计委员会第九次会议，审议通过了公司《关于 2023年年度报告及其摘要
的议案》《2023年度财务决算报告》《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《2023 年度内部控制评价报告》等议案
并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专
业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和职业能力等进行审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论与沟通，督促
会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天健会计师事务所在公司 2023年年度报告审计过程中坚持独立、客观、公正的执业准则，表现出良
好的职业操守和业务水平，按时完成了公司 2023 年年度报告审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰
，切实履行了审计机构应尽的职责。
梦天家居集团股份有限公司
董事会审计委员会
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：公司章程
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梦天家居（603216）：公司章程。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-29/603216_20240429_XL1J.pdf
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：2023年度内部控制评价报告
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梦天家居（603216）：2023年度内部控制评价报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-29/603216_20240429_3RSL.pdf
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：关于计提资产减值准备的公告
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梦天家居集团股份有限公司（以下简称“公司”），为更加真实、准确地反映公司资产状况和经营成果，根据《企业会计准则》
和公司会计政策相关规定，基于谨慎性原则，公司对截至2023年12月31日合并报表范围内可能存在减值迹象的资产计提了减值准备。
现将相关情况公告如下：
一、 本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，为客观、公允地反映公司截至 2023年 12月 31日的财务状况和 2023 年度的
经营成果，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截至 2023 年 12 月 31 日的公司资产进行了全面的检查和减值测试，对可能发生
资产减值损失的资产计提了资产减值准备。
公司 2023年度计提各项资产减值准备合计 2,866.15万元。具体情况如下表所示：
单位：万元 币种：人民币
项 目 金 额
信用减值损失 2,588.34
其中：应收账款坏账损失 2,613.82
其他应收款坏账损失 -25.48
资产减值损失 277.81
其中：存货跌价损失 277.81
合计 2,866.15
二、本次计提资产减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量减值准备；对于其他应收款，公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用
相当于未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量其损失准备。公司以单项或组合的方式对各类应收款项的预期信用损
失进行估计。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算
合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
经测试，2023年度公司计提应收账款坏账准备 2,613.82万元、其他应收账款坏账准备-25.48 万元，合计计提应收账款坏账准备
2,588.34万元。
（二）资产减值损失
根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提
存货跌价准备。
经测试，2023 年度公司计提存货跌价准备 277.81万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司资产
状况，使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司和全体股东利益的情形。2023年度，公司合并报表口径计提资
产减值准备共计 2,866.15 万元，减少公司合并报表利润总额 2,866.15万元。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-29/603216_20240429_M9UC.pdf
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：董事会关于独立董事独立性情况的专项意见
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梦天家居（603216）：董事会关于独立董事独立性情况的专项意见。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-29/603216_20240429_NMCK.pdf
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：关于2024年度申请银行授信额度的公告
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一、基本情况
梦天家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）为满足经营和业务发展需要，减少资金占用，提高资金营运能力，公司及下属
子公司拟向各合作银行申请综合授信额度，申请后公司累计存续的综合授信额度总额不超过人民币 15亿元，该授权额度在授权期限
内可循环使用。
公司拟申请的上述授信额度不等于公司实际融资金额。在取得银行的授信额度后，公司将视业务需要在授信额度范围内办理具体
业务，最终发生额以公司与银行实际签署的合同为准。
二、审议情况
2024年 4月 26 日公司召开了第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于2024年度申请银行授信额度的议案》。本议案尚需提
交公司 2023年年度股东大会审议。
公司董事会提请股东大会授权经营管理层全权代表公司在上述授信额度内签署相关法律文件。上述银行综合授信额度自公司股东
大会审议批准之日起 12个月内有效，在上述额度及期限内可循环使用且单笔融资不再上报董事会审议。
三、申请授信额度的必要性以及对公司的影响
公司本次申请授信额度是公司实现业务发展及经营的正常所需，通过银行授信的融资方式为自身发展补充流动资金，对公司日常
性经营产生积极的影响，有利于促进公司业务发展，符合公司及全体股东的利益。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-29/603216_20240429_7WVM.pdf
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：2023年度非经营性资金及其他关联资金往来情况的专项审计说明天健审〔2024〕4599号
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一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕4599 号
梦天家居集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了梦天家居集团股份有限公司（以下简称梦天家居公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12月 31日的
合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务
报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的梦天家居公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供梦天家居公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为梦天家居公司年度报告的必备文
件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解梦天家居公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
梦天家居公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外
担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 12月修
订）》（上证函〔2023〕3870 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对梦天家居公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息
是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，梦天家居公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保
的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理（2023 年 12月修订）
》（上证函〔2023〕3870 号）的规定，如实反映了梦天家居公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。天健会计
师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十六日
仅为梦天家居集团股份有限公司 2023 年年度报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）
合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为梦天家居集团股份有限公司2023年年度报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具
有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
从事证券服务业务会计师事务所名单
序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020855463270 11000010 2020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02
8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02
9 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 914401010827260072 44010079 2020/11/02
10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02
11 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 913701000611889323 37010001 2020/11/02
12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02
13 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 911101050805090096 11000154 2020/11/02
14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02
15 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 911201160796417077 12010023 2020/11/02
16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02
17 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 913100000609134343 31000007 2020/11/02
18 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020854927874 11010032 2020/11/02
19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02
20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02
21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02
22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02
合伙）
23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02
24 唐山市新正会计师事务所（普通合伙） 911302035795687109 13020011 2020/11/02
25 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 913200000831585821 32000010 2020/11/02
26 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 913300005793421213 33000001 2020/11/02
27 11000374 2020/11/02
28 11010150 2020/11/02
29 61010047 2020/11/02
30 11010136 2020/11/02
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.htm仅为梦天家居集团股份有限公司 2023 年
年度报告之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备未经本所
书面同意，
此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-29/603216_20240429_X72T.pdf
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2024-04-29 00:00│梦天家居（603216）：2023年度董事会审计委员会履职情况报告
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根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》
等相关法律法规以及《公司章程》《审计委员会工作细则》的有关规定，现将梦天家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事
会审计委员会（以下简称“审计委员会”）2023 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 9月 4日发布并开始实施的《上市公司独立董事管理办法》，董事会审计委员会成员应
当为不存在上市公司担任高级管理人员的董事。公司于 2023年 10月 27日召开第二届董事会第十七次会议，对董事会审计委员会的
人员组成进行了调整。徐小平先生作为担任公司副总经理的董事，不再担任董事会审计委员会委员。董事会提名范小珍女士为董事会
审计委员会委员候选人，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止。
本次调整后，公司第二届董事会审计委员会由 3名成员组成，分别为独立董事黄少明、独立董事曹悦、非独立董事范小珍，其中
主任委员由会计专业人士黄少明先生担任。审计委员会成员基本信息情况详见公司于上海证券交易所网站公告的《2023年年度报告》
。
二、审计委员会会议召开情况
2023年度，审计委员会共召开 3次会议，具体情况如下：
会议 召开日期 审议事项
第二届董事会 2023年 4月 14日 审议通过了《2022年度董事会审计委员
审 会履职情况报告》《2022年度财务决算
计委员会第五 报告》《关于 2022年年度报告及其摘要
次 的议案》《2022年度募集资金存放与实
会议 际使用情况的专项报告》《2022年度利
润分配方案》《关于续聘会计师事务所的议案》《2022年度内部控制评价报告
》
《关于 2023年第一季度报告的议案
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