公司公告☆ ◇603268 松发股份 更新日期：2024-04-19◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-18 00:00│松发股份（603268）：2023年年度股东大会会议资料
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松发股份（603268）：2023年年度股东大会会议资料。公告详情请查看附件。
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2024-04-18 00:00│松发股份（603268）：股票交易异常波动公告
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重要内容提示：
广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）股票于 2024 年 4月15日、4 月 16日、4 月 17日连续三个交易日收盘价格
跌幅偏离值累计超过 20%，构成《上海证券交易所交易规则》规定的股票交易异常波动情况。
经公司自查，并向控股股东及实际控制人书面征询确认，截至本公告日，不存在应披露而未披露的重大信息。
公司目前经营情况及外部环境没有发生重大变化，不存在影响公司股票交易价格异常波动的应披露而未披露的重大信息。
敬请广大投资者注意二级市场交易风险，审慎决策，理性投资。
一、 股票交易异常波动的具体情况
2024 年 4月 15 日、4 月 16 日、4 月 17 日，公司股票交易连续三个交易日收盘价格跌幅偏离值累计超过 20%，构成《上海
证券交易所交易规则》规定的股票交易异常波动情况。
二、公司关注并核实的相关情况
针对本次股票交易异常波动情况，公司对有关事项进行核实，并书面征询了本公司控股股东、实际控制人，现将有关情况说明如
下：
（一）生产经营情况
经公司自查：公司目前主营业务为陶瓷，经营环境未发生重大变化，目前生产经营活动正常，不存在应披露而未披露的重大信息
。
（二）重大事项情况
经公司自查，并经向公司控股股东及实际控制人征询确认，截至本公告披露日，公司控股股东不存在与公司有关的应披露而未披
露的重大信息，包括但不限于重大资产重组、股份发行、重大交易类事项、业务重组、股份回购、股权激励、破产重整、重大业务合
作、引进战略投资者等重大事项。
（三）媒体报道、市场传闻、热点概念情况
经公司自查，公司未发现可能或已经对公司股票交易价格产生较大影响的媒体报道、市场传闻及热点概念。
（四）其他股价敏感信息
经公司核实，未发现公司董事、监事、高级管理人员、控股股东及其一致行动人、其他重要股东在公司股票异常波动期间买卖公
司股票的情况。未出现其他可能对公司股价产生较大影响的重大事件。
三、相关风险提示
（一）二级市场交易风险
公司股票于 2024年 4 月 15日、4 月 16日、4月 17日连续三个交易日收盘价格跌幅偏离值累计超过 20%，属于股票交易异常波
动，公司股价短期波动幅度较大。截止 2024年 4月 17 日收盘，公司股价为 13.67元/股。公司提醒广大投资者注意二级市场交易风
险，审慎决策，理性投资。
（二）经营业绩风险
公司主营业务为陶瓷。公司主营业务未发生重大变化，基本面亦未发生重大变化。2023 年度，公司实现营业收入 2.06 亿元，
同比下降 23.90%；实现归属于上市公司股东的净利润-11,699.83 万元。公司不存在应披露而未披露的信息，敬请广大投资者注意投
资风险，理性投资。
四、董事会声明及相关方承诺
公司董事会确认，公司没有任何根据《股票上市规则》等有关规定应披露而未披露的事项或与该等事项有关的筹划、商谈、意向
、协议等，董事会也未获悉根据《股票上市规则》等有关规定应披露而未披露的、对本公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大
影响的信息；公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处。
公司提醒广大投资者注意，公司指定信息披露媒体为《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn），公司将严格按照有关法律法规的要求，及时做好信息披露工作。公司发布的信息以上述指定媒体刊登的
公告为准。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-18/603268_20240418_UPBC.pdf
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2024-04-18 00:00│松发股份（603268）：控股股东及实际控制人关于股票交易异常波动征询函的回函
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松发股份（603268）：控股股东及实际控制人关于股票交易异常波动征询函的回函。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-18/603268_20240418_PX4R.pdf
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2024-04-10 00:00│松发股份（603268）：2023年度会计师事务所履职情况的评估报告
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广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）聘请广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农”）作为公司
2023 年度年报审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选
聘会计师事务所管理办法》，公司对司农 2023年审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下：
一、会计师事务所机构信息
机构名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2020 年 11月 25日
注册地址：广东省广州市南沙区南沙街兴沙路 6号 704房-2
首席合伙人：吉争雄
执业资质：司农于 2020 年 12 月 9 日经广东省财政厅粤财穗函【2020】27号批复，取得《会计师事务所执业证书》；2020 年
12月 31日，司农通过了财政部、证监会从事证券服务业务会计师事务所备案，具备从事证券和期货相关业务的资格。
审计团队：截至 2023 年 12 月 31 日，司农会计师事务所从业人员 333 人，合伙人 32 人，注册会计师 133 人，签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师63人。
涉及的主要行业：制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；交通运输、仓储和邮政业
；采矿业；房地产业；建筑业；水利、环境和公共设施管理业等。
投资者保护能力：截至 2023 年 12 月 31 日，司农会计师事务所已提取职业风险基金 918.84 万元，购买的职业保险累计赔偿
限额为人民币 3,600 万元，符合相关规定，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。司农会计师事务所从成立至今没有发生民事
诉讼而需承担民事责任的情况。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2023 年 4 月 26 日召开第五届董事会第十三次会议，于 2023 年 5 月17日召开 2022年年度股东大会，分别审议通过
了《关于续聘“广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）”为公司审计机构的议案》，同意续聘司农为公司 2023年度财务审计和内
部控制审计机构，聘期一年。
三、2023 年度审计会计师事务所履职情况
（一）人力及其他资源配备
司农会计师事务所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年上市公司、制造业审计经验，并拥有中国注册会计师等专
业资质。项目负责人由资深审计服务合伙人担任。专业配置合理，人数、执业水平和经验等满足项目要求。
（二）审计工作方案
2023年度审计过程中，司农根据公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。审
计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、存货、成本核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报表、
关联方交易、开发支出等。司农制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作，满足了公司年度报告
披露时间要求。
（三）审计质量管理
1.项目咨询
2023 年年度审计过程中，司农就公司重大会计审计事项与专业技术部及时咨询，按时解决公司重点难点技术问题。
2.意见分歧解决
司农制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时
，需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2023 年年度审计过程中，司农就公司的所有重大会计审计
事项达成一致意见，无不能解决的意见分歧。
3.项目质量复核
审计过程中，司农实施完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。审计项
目组内部复核主要包括对所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。详细复核和第二层次复核
的重点为所开展审计工作的充分性、财务报表的公允列报以及审计报告的适当性。
4.项目质量检查
司农质控部门负责对质量管理体系的监督和整改的运行承担责任。司农质量管理体系的监控活动包括：质量管理关键控制点的测
试、对质量管理体系范围内已完成项目的检查、根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试、其他监控活动。确保项目组
在报告签署之前已经按照项目质量管理要求充分、恰当地执行审计程序。
5、质量管理缺陷识别与整改
司农根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，制定相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成司农完整、全
面的质量管理体系。2023年度审计过程中，司农勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
（四）信息安全管理
公司在《审计业务约定书》中明确约定了司农在信息安全管理中的责任义务。司农制定了涵盖档案管理、保密制度、突发事件处
理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检查、处理、脱敏和
归档管理，并能够有效执行。
四、公司对会计师事务所履职情况的评估
经公司评估和审查，认为：司农具有独立的法人资格，具有从事证券、期货相关业务审计资格，能够满足公司审计工作的要求。
其近一年在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地审计公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，且
专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具
的审计报告客观、完整、清晰、及时。
广东松发陶瓷股份有限公司
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2024-04-10 00:00│松发股份（603268）：关于公司及子公司向金融机构申请2024年度综合授信额度的公告
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广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 4月 9日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过了《关于公司
及子公司向金融机构申请 2024年度综合授信额度的议案》。
根据公司生产经营发展需求及财务状况，为保证企业生产经营顺利进行，2024年度公司及子公司拟向金融机构（包括银行、经银
保监会批准设立的非银行金融机构）申请总额为不超过人民币 6 亿元的综合授信额度，包括但不限于授信、短期借款、中长期借款
、银行承兑汇票、贸易融资等融资方式。
上述授信额度不等于公司的融资金额，实际融资金额应在授信额度内以金融机构与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额
将视公司运营资金的实际需求来合理确定。授权额度在授权范围可循环使用。
为提高工作效率，公司董事会提请股东大会授权公司及子公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人在综合授信额度总额范
围内根据资金需求签署相关协议及文件，并由公司财务部门负责具体实施。上述向金融机构申请综合授信额度自 2023年年度股东大
会通过之日起生效，有效期自 2023 年年度股东大会审议通过本议案之日起至 2024年年度股东大会召开之日。
该议案尚需提交公司 2023年年度股东大会审议。
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2024-04-10 00:00│松发股份（603268）：2023年度独立董事述职报告 （庄树鹏）
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本人作为广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）董事会的独立董事，在 2023 年度履职期间，严格按照《公司法》《
证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求和《公司章程》、《松发股份独立董事
制度》的有关规定，独立诚信、勤勉尽责，积极出席有关会议，认真审议董事会各项议案，较好地维护了公司、全体股东尤其是中小
股东的合法权益。现将 2023年度履职情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况
庄树鹏：男，1969 年 3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国注册会计师、工程师，本科学历。1994 年 10月参加工作
，历任广东金曼集团有限公司会计、广东丰衡会计师事务所有限公司副主任会计师，2023 年 3 月至今任潮州天衡会计师事务所有限
公司副主任会计师；兼任广州信亨企业管理咨询有限公司执行董事兼经理、广东思柏科技股份有限公司独立董事。2021 年 11月 8
日至今任公司独立董事。
（二）是否存在影响独立性的情况
作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司持股 5%
以上股东、董监高不存在亲属关系。本人没有从公司及公司主要股东或有利害关系的机构和人员取得额外的、未予披露的其他利益，
具备中国证监会《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，不存在影响独立董事独立性的情况。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席董事会及股东大会会议情况
报告期内，公司共召开董事会 6次，股东大会 2 次。本人均能够妥善安排时间、亲自出席了各次股东大会和董事会会议。在董
事会会议上，本人依法认真履行独立董事的职责，充分发挥专业能力，审慎审议各项议案，独立、负责地发表了审议意见。报告期内
，本人未对公司董事会提交的议案事项提出反对意见。具体出席会议情况如下：
独立董事 参加董事会情况 参加股东
姓名 大会情况
本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东
加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自出 大会的次
次数 加次数 席会议 数
庄树鹏 6 6 2 0 0 否 2
（二）出席各专门委员会会议情况
公司董事会下设发展战略委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会，并制定有相应的工作细则。本人现担任审计委员会主任
委员、提名与薪酬考核委员会委员，报告期内，公司组织召开审计委员会会议 4 次、提名与薪酬考核委员会1次，本人均亲自出席会
议。
（三）出席独立董事专门会议情况
报告期内，公司未召开独立董事专门会议。
（四）与内部审计机构及会计师事务所沟通的情况
报告期内，本人与公司内部审计机构、年审会计师事务所进行积极沟通，与会计师事务所就审计计划、审计范围和审计方法等方
面进行了沟通协商，关注相关审计工作的进展情况，确保各项审计工作的顺利完成。本人通过审阅公司审计部季度审计工作汇报，督
促审计部工作的实施，评价公司内部审计工作结果，监督落实审计问题的整改情况。并通过审计委员会会议审议了公司《2022 年年
度报告》及公司《2022 年度内部控制评价报告》，认为公司不存在内部控制重大缺陷。
（五）与中小股东的沟通情况
报告期内，本人通过参加线上业绩说明会，听取投资者意见，并时刻关注媒体、网络对公司的报道和评论，加强与公司管理层充
分沟通，提供相关建议意见，促进公司健康可持续发展。
（六）现场考察及公司配合独立董事工作情况
报告期内，在公司的积极配合下，本人利用参加董事会、股东大会及其他工作时间到公司进行现场办公和考察，通过现场交流、
电话沟通等方式及时了解公司重大事项进展情况，掌握公司经营信息。针对国际形势、经济环境对处于终端消费品行业的公司业务造
成的冲击，公司如何在逆境中找到应对策略，多次与公司管理高层进行探讨，同时要求财务部门进行及时、精准的数据分析，为公司
合理有效的增收节支提供决策基础。在召开董事会及股东大会会议前，公司能及时准确传递会议材料，为本人履职提供了便利的条件
和良好的支持；对本人提出的意见建议，公司积极予以采纳，对要求补充的信息及时进行了补充或解释，保证了独立董事有效行使职
权。
（七）学习培训情况
本人加强自身学习，努力提高履职能力。在日常工作中，本人自觉学习公司主营业务行业和金融业专业知识，积极参加中国证监
会、交易所组织的相关培训。尤其是对涉及到规范公司治理结构、内部控制规范实施和保护社会公众股股东权益保护等相关法规，不
断加深认识和理解，切实提高对投资者利益的保护能力。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）关联交易情况
2023 年 7月 20 日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于接受股东委托贷款暨关联交易的议案》。本人认
为，上述关联交易公允，交易条件公平、合理，未损害公司及其他股东、特别是中小股东的利益；审批程序符合相关法律法规、规范
性文件的规定以及《公司章程》要求。因此，本人同意该关联交易事项。
（二）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告报告期内，公司严格依照《公司法》《证券法》《上市公
司信息披露管理办法》等相关法律法规及规范性文件的要求，按时编制并披露了定期报告及内部控制评价报告，相关报告准确披露了
对应报告期内的财务数据和重要事项。
本人审核了公司 2022 年度财务报告、2023 年一季度财务报告、2023 年半年度财务报告、2023 年三季度财务报告，认为公司
财务报告能够真实、准确、完整地反映公司整体情况，并形成了书面意见。本人积极履行定期报告编制和披露职责，与外部审计师就
年度审计工作进行了充分沟通和讨论。本人高度重视内控评价工作，审议了内部控制评价报告等相关议案，评价过程中未发现重大和
重要缺陷。
（三）续聘会计师事务所情况
公司于 2023 年 4月 26 日召开第五届董事会第十三次会议，审议通过《关于续聘“广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）”
为公司审计机构的议案》。本人认为，司农具备证券、期货相关业务执业资格，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为
公司提供专业审计服务，满足公司 2023 年度财务审计和内部控制审计工作要求。续聘的决策程序符合法律法规及《公司章程》的相
关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意续聘司农为公司 2023 年度的财务报告及内部控制审计机构，并同意将该事项
提交公司 2022 年年度股东大会进行审议。
（四）董事、高级管理人员的薪酬情况
2023 年 4月 26 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过《广东松发陶瓷股份有限公司关于 2023 年度董事、监事、高级
管理人员薪酬的议案》。本人认为公司董事、高级管理人员 2023 年度薪酬是依据公司所处行业和公司规模，结合公司的实际经营情
况制定的，不存在损害公司及股东利益的情形，符合国家有关法律、法规及《公司章程》的有关规定。本人对公司董事、高级管理人
员 2023年度薪酬情况无异议，并同意将该事项提交公司 2022 年年度股东大会进行审议。
（五）对外担保及资金占用情况
报告期内，公司不存在资金占用情况。公司的对外担保均在 2022 年年度股东大会的授权范围之内，公司 2023 年度对外担保均
系为下属全资子公司提供的担保，无其他担保，公司担保内容及决策程序严格遵照《公司章程》和《融资与对外担保管理制度》，履
行了法定决策程序，其决策程序合法、有效，没有发生违规担保的情形。
（六）董事会以及下属专门委员会的运作情况
公司董事会目前有董事 8 名，其中独立董事 3名。董事会下设审计委员会、提名与薪酬考核委员会、发展战略委员会，根据公
司实际情况，报告期内对相关事项分别进行审议，运作规范，起到了对董事会科学决策和支持监督作用。
（七）信息披露的执行情况
报告期内，公司能够严格按照中国证监会及其他监管机构的有关规定，及时公平地披露信息，并保证所披露信息的真实、准确、
完整。2023 年度，公司共披露定期报告 4 则，临时公告 53 则。
四、总体评价和建议
2023 年，本人秉承客观、公正、独立的原则，严格按照相关法律法规及公司《章程》的规定，勤勉尽责地履行独立董事职责，
主动了解公司财务状况和经营成果，利用自身专业知识和执业经验为公司的持续稳健发展建言献策，对董事会各项议案及其他事项进
行认真审查及讨论,客观地做出专业判断,审慎表决,维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。
2024 年，本人将继续本着谨慎、诚信和勤勉的精神，认真履行独立董事的义务，强化独立董事的工作职责，充分发挥独立董事
的作用，维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。
特此报告。
独立董事：庄树鹏
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-10/603268_20240410_KI7C.pdf
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2024-04-10 00:00│松发股份（603268）：董事会审计委员会2023年度履职情况报告
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根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等
法律法规及《公司章程》规定，广东松发陶瓷股份有限公司（下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行审
计监督职责。现将 2023年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
报告期内，公司第五届董事会审计委员会由独立董事庄树鹏先生、独立董事刘瑛女士、董事李静女士组成，其中，主任委员由具
有专业会计资格的独立董事庄树鹏先生担任。
根据《上市公司独立董事管理办法》第五条规定：审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。鉴于李静女士
为公司高级管理人员，2024年 3月 1日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于调整第五届董事会专门委员会委员的议案
》，将委员会成员调整至符合相关法律法规的要求。
二、董事会审计委员会 2023 年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开四次会议，全体委员均亲自出席，具体情况如下：
时间 会议届次 审议通过的议案
2023-04-15 第五届董事会审计委 1. 广东松发陶瓷股份有限公司 2022年年度报告
员会第九次会议 2. 广东松发陶瓷股份有限公司 2022年度内部控制评价报告
3. 广东松发陶瓷股份有限公司董事会审计委员会 2022年度履职
情况报告
4. 广东松发陶瓷股份有限公司 2022年度财务决算报告
5. 关于续聘“广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）”为公司
审计机构的议案
6. 关于向控股股东申请 2023年度财务资助额度的议案
7. 关于计提商誉减值及资产减值准备的议案
8. 关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案
9. 广东松发陶瓷股份有限公司审计部 2022 年工作报告
10.广东松发陶瓷股份有限公司 2023年第一季度报告
11.广东松发陶瓷股份有限公司审计部 2023年第一季度工作报告
2023-07-17 第五届董事会审计委 1.关于接受股东委托贷款暨关联交易的议案
员会第十次会议
2023-08-07 第五届董事会审计委 1. 广东松发陶瓷股份有限公司 2023年半年度报告及其摘要
员会第十一次会议 2. 广东松发陶瓷股份有限公司审计部 2023年第二季度工作报告
2023-10-20 第五届董事会审计委 1. 广东松发陶瓷股份有限公司 2023年第三季度报告
员会第十二次会议 2. 广东松发陶瓷股份有限公司审计部 2023
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