公司公告☆ ◇603926 铁流股份 更新日期：2024-04-26◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│铁流股份（603926）：关于为子公司提供担保事宜的进展公告
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重要内容提示：
被担保人名称：湖北三环离合器有限公司（以下简称“湖北三环”），系铁流股份有限公司（以下简称“公司”）全资子公司
本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：公司本次为湖北三环提供的担保金额最高不超过 2,000万元，公司累计为其担保
金额为 2,000 万元（含本次担保）
本次担保是否有反担保：无
对外担保逾期的累计数量：无
一、担保情况概述
（一）担保基本情况
2022 年 11 月 18 日，铁流股份有限公司与招商银行股份有限公司黄石分行（以下简称“招商银行”）签订《最高额不可撤销
担保书》，为全资子公司湖北三环与招商银行签署的《授信协议》提供最高不超过 2,000 万元的连带责任担保。鉴于该授信期限已
到期，2024年 4月 25日，公司与招商银行重新签订《最高额不可撤销担保书》，为全资子公司湖北三环与招商银行签署的《授信协
议》提供最高不超过 2,000万元的连带责任担保。本次担保无反担保。
（二）担保事项履行的内部决策程序
公司分别于 2023 年 4月 21日、2023年 5月 15日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第八次会议、2022 年年度股东
大会，审议通过《关于 2023年度为子公司借款提供担保的议案》，2023年度合并报表范围内的公司之间相互提供担保总额不超过人
民币 4亿元，其中对资产负债率低于 70%的公司担保额度为不超过人民币 1.5 亿元，对资产负债率高于 70%的公司担保额度为不超
过人民币 2.5亿元，主要用于对公司合并报表范围内公司在向银行等金融机构申请综合授信额度时提供担保，以及对公司合并报表范
围内公司开展业务提供的履约类担保等。具体内容详见公司 2023 年 4 月 25 日在上海证券交易所网站披露的公告。
公司本次为下属子公司提供担保事项在上述授权范围内，公司无需另行召开董事会及股东大会审议。
二、被担保人基本情况
企业基本信息
企业名称 湖北三环离合器有限公司
统一社会信用 91420200178417065N
代码
注册资本 3000万元人民币
成立日期 1998-12-16
法定代表人 岑伟丰
住所 湖北省黄石市开发区·铁山区金山街办圣水路 18-1号
经营范围 一般项目：各种车用离合器、减振器、耦合器、限制器、自动调心分离
轴承、液力变矩器、双质量飞轮设计制造；模具制造；离合器修理及检
测；机械加工；铸件制造；汽车配件销售；经营本企业自产产品及技术
的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪表、仪器、机械设
备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补”业务
主要股东 铁流股份持有 100%股权
最近一年又一期主要财务指标（单位：万元）
项目 2023 年 12月 31日（已审计） 2024年 3月 31日（未审计）
资产总额 41,059.15 42,754.26
负债总额 14,445.32 14,965.81
净资产 26,613.82 27,788.45
2023 年度（已审计） 2024年 1-3月（未审计）
营业收入 34,014.30 9,788.33
净利润 2,867.02 1,174.62
三、担保协议的主要内容
保证人：铁流股份有限公司
被担保人：湖北三环离合器有限公司
债权人：招商银行股份有限公司黄石分行
1、担保额度：最高不超过 2,000万元
2、保证方式：连带责任保证
3、担保范围：招商银行根据《授信协议》在授信额度内向湖北三环提供的贷款及其他授信本金余额之和，以及相关利息、罚息
、复息、违约金、迟延履行金、保理费用、实现担保权和债权的费用和其他相关费用。
4、担保期限：自本担保书生效之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或招商银行受让的应收账款债权的到期日或每笔
垫款的垫款日另加一年。任一项具体授信展期，则保证期间延续至展期期间届满后另加一年止。
四、担保的必要性和合理性
本次担保是为满足湖北三环日常运营需要，有利于该公司的稳健经营和长远发展，符合实际生产经营情况。公司能对前述子公司
保持良好控制，及时掌握其资信状况，本次担保事项风险可控，不存在损害公司及股东利益的情形。
五、董事会意见
本次担保对象为公司全资子公司，其资信状况良好、担保风险可控，有助于子公司高效、顺畅地筹集资金，以满足其日常经营对
资金的需求，更好地推动其发展，符合公司整体利益。
六、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告披露日，公司实际发生对子公司提供的担保总额为 1.86亿元（包含本次担保），除此之外，无其他担保情况。上述
数额占上市公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的比例为 11.18%，无逾期担保。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603926_20240427_71HV.pdf
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2024-04-27 00:00│铁流股份（603926）：关于会计政策变更的公告
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重要内容提示：
●本次公司根据财政部的规定对会计政策进行相应变更，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉
及以前年度的追溯调整。
一、本次会计政策变更概述
2023年 10月 25日，财政部发布了《企业会计准则解释第 17号（》财会〔2023〕21号）（以下简称“17号解释”），17号解释
要求“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”内容自 2024年 1
月 1日起施行。根据 17号解释要求，公司将对原会计政策进行相应变更，并从规定的起始日开始执行。
本次会计政策变更，是公司根据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会、监事会和股东大会审议。
二、本次会计政策变更具体情况
（一）本次变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（二）本次变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分
，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以
及其他相关规定执行。
三、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部的规定进行的变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反
映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度
的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603926_20240427_2U7D.pdf
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2024-04-27 00:00│铁流股份（603926）：2024年第一季度报告
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铁流股份（603926）：2024年第一季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/603926_20240427_BU4A.pdf
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2024-04-25 00:00│铁流股份（603926）：关于2024年度为子公司提供担保的公告
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重要内容提示：
被担保人名称：公司合并报表范围内子公司。
担保金额：预计 2024年度为公司合并报表范围内子公司提供担保额度不超过人民币 4亿元。截至本公告披露日，公司累计为其
担保金额为 1.67亿元。
本次担保无反担保。
对外担保逾期的累计数量：0。
一、 担保情况概述
（一）本次担保基本情况
2024年度，根据实际业务发展需要，铁流股份有限公司（以下简称“公司”）为合并报表范围内的子公司提供担保以及合并报表
范围内的子公司之间相互提供担保总额不超过人民币 4亿元，占公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的 23.99%，其中对
资产负债率低于 70%的公司担保额度为不超过人民币 1.5亿元，对资产负债率高于 70%的公司担保额度为不超过人民币 2.5亿元，以
上担保额度不包括票据池业务的担保。具体情况详见下表：
担保方 被担保 担保 被担保 截至目 本次新 担保额 担保预计 是 是
方 方持 方最近 前担保 增担保 度占上 有效期 否 否
股比 一期资 余额 额度 市公司 关 有
例 产负债 （亿元） （亿元） 最近一 联 反
率 期净资 担 担
产比例 保 保
公司及 公司合 51% 70%以上 1.10 2.50 14.99% 2023年年 否 否
公司合 并报表 至 度股东大
并报表 范围内 100% 会审议通
范围内 子公司 过之日起
子公司 70%以下 0.57 1.50 9.00% 12个月内
上述担保预计是公司基于目前业务情况所作出的，系为满足公司生产经营的实际需要。在上述授权额度范围内，公司及子公司根
据实际经营情况的需要，办理具体担保事宜，将不再另行提交董事会、股东大会审议。
（二）本次担保事项履行的内部决策程序
2024年 4月 23 日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于 2024 年度为子公司
提供担保的议案》。该议案
尚需提交股东大会审议。
二、 被担保人基本情况
被担保方均为公司合并报表范围内子公司（含授权期限内新设立或纳入合并范围的子公司），部分重要子公司的基本情况详见附
件。
三、 担保协议的主要内容
公司尚未就本次预计的担保签订相关协议，担保方式、担保金额、担保期限等条款由公司与合同对象在以上担保额度内共同协商
确定，以正式签署的担保文件为准，公司将根据担保协议的签订和实施情况及时履行信息披露义务。
四、 担保的必要性和合理性
上述担保预计及授权事项是为满足公司及子公司经营需要，符合公司整体利益和发展战略，且被担保方为公司合并报表范围内子
公司，公司对其日常经营活动风险及决策能够有效控制，可以及时掌控其资信状况，风险可控。
五、 董事会意见
董事会认为 2024年度预计担保事项符合《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及相关法律法规规定，审议程序合法
有效。被担保对象为公司子公司，资信状况良好、担保风险可控，有助于子公司高效、顺畅地筹集资金，以满足其日常经营对资金的
需求，更好地推动其发展，符合公司整体利益。
六、 累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至本公告披露日，公司实际发生对子公司提供的担保额为 1.67 亿元，除此之外，无其他担保情况。对子公司提供的担保额占
上市公司最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的比例为 10.01%，无逾期担保。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/603926_20240425_4NC8.pdf
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2024-04-25 00:00│铁流股份（603926）：2023年度独立董事述职报告-章桐
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铁流股份有限公司
2023年度独立董事述职报告
一、 独立董事基本情况
章桐（ZHANG TONG），男，1960年生，德国国籍，北京清华大学汽车工程系汽车专业学士，德国柏林工业大学汽车工程专业工科
博士。历任德国福特汽车公司部门经理、南京依柯卡特排放技术股份有限公司独立董事。现任同济大学汽车学院责任教授、燃料电池
汽车技术研究所所长、山东顺宇新能源汽车有限公司董事、德燃（浙江）动力科技有限公司董事长、德国舍夫勒集团监事、嘉兴德晟
企业管理有限公司执行董事、嘉兴德烁科技合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人。
作为独立董事，本人已向公司提供了独立性自查情况报告，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，与公司及其主要股东
、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响我进行独立客观判断的关系，不存在影响独立性的情况。
二、 独立董事年度履职概况
（一）出席会议的情况
报告期内，公司共召开 7次董事会、3 次股东大会、4次审计委员会、1次战略委员会、1 次提名委员会，我均通过现场或者通讯
方式按时出席上述会议，没有缺席的情况。
报告期内，作为独立董事，本人对每次董事会议案均进行了认真审阅，并结合自身专业背景与从业经验提出建议，独立、客观、
审慎地行使表决权。报告期内，我在所任职的各专门委员会上积极发表意见，严格按照相关规定行使职权。本人对董事会及所任专门
委员会审议的各项议案均投了同意票，没有反对、弃权的情形，积极有效地履行了独立董事职责。
（二）行使独立董事职权的情况
在 2023年度内，本人未提议独立聘请中介机构，对公司具体事项进行审计、咨询或者核查；未向董事会提请召开临时股东大会
；未提议召开董事会会议；未向股东征集股东权利。
（三）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
2023年度，为切实履行独立董事的职责，本人仔细审阅了公司 2022年年度报告、2023年第一季度报告、2023年半年度报告、202
3年第三季度报告及内部审计情况的汇报，就公司财务、业务状况与内部审计机构及会计师事务所进行了充分沟通，认真听取、审阅
了会计师事务所对公司年报审计的工作计划及相关资料，就审计的总体策略提出了具体意见和要求。
（四）与中小股东沟通交流情况
报告期内，本人通过参加股东大会与中小股东进行沟通与交流，及时了解中小股东的诉求，充分听取中小股东的意见，解答中小
股东的疑问，帮助中小股东了解公司的经营情况，充分维护了良好的投资者关系。
（五）现场考察情况
报告期内，我利用参加公司董事会现场会议和股东大会的时机，对公司日常经营、财务状况、内控运行、信息披露等有关事项进
行了现场了解，听取了公司管理层对公司生产经营、项目建设、内控规范体系建设以及董事会决议执行情况等方面的汇报，密切关注
公司治理、生产经营等状况。公司一如既往支持本人作为独立董事的工作，为本人履行职责提供了便利的条件，充分保证本人的知情
权。
三、 独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）关联交易情况
报告期内，对于公司发生的日常关联交易，我严格遵守并按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司关联交易管理制度》等
有关规定，对公司的关联交易是否必要、是否客观、是否对公司有利、定价是否公允合理、是否损害公司及股东利益等方面做出判断
，并依据相关程序进行审核。我认为公司日常关联交易遵循公平、公正、公开、市场化的原则，交易定价公允、符合市场准则，关联
董事均进行了回避表决，不存在利益输送等损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。
（二）财务会计报告情况
报告期内，公司编制的财务会计报告符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，能够公允的反映公司的财务状况和经营成果
，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（三）内部控制的执行情况
我与公司内部审计机构就公司内部控制、财务、业务状况进行沟通与交流，认为公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中
国证监会、上海证券交易所的有关规定，建立了较为完善的公司内部控制制度，能够合理保证公司经营活动的有序开展；能够合理保
证公司财务会计资料的真实性、合法性、完整性；能够真实、准确、完整、及时地进行信息披露；能够公平、公开、公正地对待所有
投资者，切实保证公司和投资者利益。
（四）聘任会计师事务所情况
公司聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为财务审计机构和内部控制审计机构。经考察，该所自聘为公司审计机构以来，对
审计工作勤勉尽责，坚持公正、客观的态度进行独立审计，是一家执业经验丰富，资质良好的审计机构，为公司出具的审计意见能够
客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，圆满完成了公司的审计工作。
报告期内，公司未发生更换会计师事务所情况。
（五）董事、高级管理人员薪酬情况
公司董事、高级管理人员薪酬是依据公司所处行业的薪酬水平、结合公司具体情况制定的，有利于调动公司董事、高级管理人员
的工作积极性和创造性，提高公司经营管理水平，有利于公司的长期可持续性发展，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
四、 总体评价和建议
2023 年，我对公司管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行了核查，有效地履行了独立董事的职
责。作为公司独立董事，凡须经董事会及董事会下设专门委员会决策的重大事项，我都对公司介绍的情况和提供的资料进行了认真审
核，秉承客观、公正、独立的原则，参与公司重大事项的决策，维护了公司整体利益和全体股东、特别是中小股东的合法权益。
2024 年，我将继续认真、勤勉、忠实地履行独立董事职责，加强同公司董事会、监事会、经营管理层之间的沟通与合作，督促
公司董事会做到规范运作，增强公司董事会的决策能力和领导水平。同时，充分利用自身掌握的专业知识和经验为公司发展提供更多
建设性意见，更好地维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。
特此报告。
独立董事：章桐
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/603926_20240425_ZTB5.pdf
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2024-04-25 00:00│铁流股份（603926）：关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
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一、募集资金基本情况
1、实际募集资金的金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江铁流离合器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1420 号）核
准，铁流股份有限公司（以下简称“公司”）非公开发行不超过 15,610,651 股新股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，
可相应调整本次发行数量。2021 年 6 月 17日，公司进行了 2020 年年度利润分配，因此本次非公开发行的股票数量调整为16,361,
885 股，每股发行价格为人民币 10.39 元，共计募集资金总额为人民币169,999,985.15元。扣除发行费用后，本次募集资金净额为
165,816,624.88 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“信会师报字[2021]第 ZF10814
号”《验资报告》，公司对募集资金采取了专户存储。
2、2023 年度募集资金使用及结余情况
公司 2023年度募集资金使用及结余情况如下：
明 细 金额(元)
2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额 71,963,274.86
减：2023 年度使用 18,948,674.16
减：项目结项永久性补充流动资金 7,454,002.34
加：2023 年度存款利息收入减支付的银行手续费 1,608,295.01
2023 年 12 月 31 日募集资金专户余额 47,168,893.37
二、募集资金管理情况
1、募集资金的管理情况
公司已制定《募集资金管理制度》，并按照该制度对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在违规使用募集资金的情形。20
21 年 9 月，公司和保荐机构招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）与中信银行杭州临平支行签订了《募集资金三方监管
协议》。2022 年 7 月，公司、盖格新能源（杭州）有限公司和招商证券与南京银行股份有限公司杭州临平支行签订了《募集资金四
方监管协议》。以上签署的监管协议内容与募集资金专户存储监管协议（范本）不存在重大差异。
2、募集资金专户存储情况
公司在中信银行杭州临平支行开立的募集资金专户专项用于高端农机传动系统制造中心项目，因该项目已结项，公司已将该募集
资金专户注销并将剩余募集资金永久性补充流动资金。
截至 2023年 12 月 31日募集资金专项账户的开立及存储情况如下：
序 项目名称 募集资金存 账户名称 账 号 金额（元）
号 储银行名称
1 年产 60 万套电机轴等 南京银行股 盖格新能源(杭 0710240000001181 47,168,893.37
新能源汽车核心零件 份有限公司 州)有限公司
项目 杭州临平支
行
合计
三、2023年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1
2、募投项目先期投入及置换情况
无。
3、闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无。
4、闲置募集资金进行现金管理情况
无。
5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
无。
6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
无。
7、节余募集资金使用情况
公司于 2023 年 5 月 15 日召开了 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于部分
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