公司公告☆ ◇688199 久日新材 更新日期：2024-04-24◇ 通达信沪深京F10
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2024-03-30 00:00│久日新材（688199）：续聘会计师事务所公告
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重要内容提示：
拟续聘的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称大华所）
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7号楼 1101
首席合伙人：梁春
截至 2023年 12 月 31日合伙人数量：270人
截至 2023 年 12 月 31 日注册会计师人数：1,471 人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：1,141 人
2022年度业务总收入：332,731.85万元
2022年度审计业务收入：307,355.10万元
2022年度证券业务收入：138,862.04万元
2022年度上市公司审计客户家数：488 家
主要行业：制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零售业、房地产业、建筑业
2022年度上市公司年报审计收费总额：61,034.29万元
天津久日新材料股份有限公司（以下简称公司）同行业上市公司审计客户家数：26 家
2.投资者保护能力
大华所已计提的职业风险基金和已购买的职业保险累计赔偿限额之和超过人民币 8亿元，职业保险购买符合相关规定。
大华所近三年因执业行为涉诉并承担民事责任的案件为：投资者与奥瑞德光电股份有限公司（以下简称奥瑞德）、大华所证券虚
假陈述责任纠纷系列案。大华所作为共同被告，被判决在奥瑞德赔偿责任范围内承担 5%连带赔偿责任。目前，该系列案大部分生效
判决已履行完毕，仍有少量案件正在二审审理阶段，大华所将积极配合执行法院履行后续生效判决，该系列案不影响大华所正常经营
，不会对大华所造成重大风险。
3.诚信记录
大华所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 5次、监督管理措施35次、自律监管措施 4次、纪律处分 1次；103名从
业人员近三年因执业行为分别受到刑事处罚 0次、行政处罚 5次、监督管理措施 46次、自律监管措施 7次、纪律处分 3次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人：滕忠诚，2005 年 9 月成为注册会计师，2007 年 1 月开始从事上市公司审计，2012 年 2 月开始在大华所执业，
2021 年 1 月开始为公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告 15家次。
签字注册会计师：祁振东，2020 年 6 月成为注册会计师，2012 年 7 月开始从事上市公司审计，2020 年 6 月开始在大华所执
业，2024 年 1 月开始为公司提供审计服务；近三年签署上市公司审计报告 1家次。
项目质量控制复核人：史禹，2010 年 11 月成为注册会计师，2014 年 12 月开始从事上市公司审计，2021年 6月开始在大华所
执业，2023年 11 月开始为公司提供复核工作；近三年复核上市公司审计报告超过 4家次。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门
等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分情况如下：
序号 姓名 处理处罚日期 处理处罚类型 实施单位 事由及处理处罚情况
1 滕忠诚 2022年 3月 14日 行政监管措施 证监会上海专 江西世龙实业股份有限
员办 公司 2020年年报审计项
目。
3.独立性
大华所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人能够在执行本项目审计工作时保持独立性。
4.审计收费
2023 年公司审计费用 90 万元（其中年报审计费用 80 万元和内控审计费用10万元），系按照大华所提供审计服务所需工作人
日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人
员专业技能水平等分别确定。
2022 年公司审计费用 90 万元（其中年报审计费用 80 万元和内控审计费用10万元），本期审计费用较上期审计费用增加 0万
元。
2024年，公司董事会将提请股东大会授权公司管理层根据公司的所处行业、业务规模和会计处理复杂程度等多方面因素，协商确
定审计费用。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的审议意见
公司董事会审计委员会 2024年第二次会议审议通过《关于聘任 2024年度审计机构的议案》，根据《国有企业、上市公司选聘会
计师事务所管理办法》《天津久日新材料股份有限公司会计师事务所选聘制度》等相关规定，公司董事会审计委员会对大华所的资质
条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平等进行了充分了解和审查，认
为：大华所具备上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，为公司提供审计服务期间能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》，勤
勉尽责的开展审计工作，履行了必要的审计程序，切实履行了职责，在公司年度审计工作中按照独立审计准则，客观、公正地为公司
出具了《审计报告》，审计结论公允地反映公司财务状况和经营成果。为保持公司审计工作的连续性，同意公司继续聘请大华所为公
司 2024年度审计机构，负责为公司提供审计及相关服务。
（二）董事会的审议和表决情况
公司于 2024年 3月 29日召开第五届董事会第九次会议，以 9票同意、0票反对、0 票弃权的表决结果审议通过《关于聘任 2024
年度审计机构的议案》。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/688199_20240330_TAW4.pdf
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2024-03-30 00:00│久日新材（688199）：第五届监事会第九次会议决议公告
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一、监事会会议召开情况
天津久日新材料股份有限公司（以下简称公司）第五届监事会第九次会议（以下简称本次会议）于 2024年 3月 29日在公司会议
室以现场和通讯相结合的方式召开，本次会议通知已于 2024年 3月 18日以专人送出等方式送达全体监事。本次会议应出席监事 3人
，实际出席监事 3人，由监事会主席罗想先生召集并主持。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）
及《天津久日新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关法律、法规、规范性文件的规定，程序合法。
二、监事会会议审议情况
经与会监事认真讨论，审议并通过如下事项：
（一）审议通过《关于公司 2023 年度监事会工作报告的议案》
经与会监事审议，同意公司《2023年度监事会工作报告》。
表决结果：同意 3票；反对 0票；弃权 0票
本议案尚需公司股东大会审议。
（二）审议通过《关于公司 2023 年度财务决算报告的议案》
经与会监事审议，同意公司《2023年度财务决算报告》。
表决结果：同意 3票；反对 0票；弃权 0票
本议案尚需公司股东大会审议。
（三）审议通过《关于公司 2023 年年度报告及摘要的议案》
经与会监事审议，公司监事会认为：公司 2023 年年度报告及摘要的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部
管理制度的各项规定；报告的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等相关部门的各项规定，所包含的信息能真
实、准确、完整地从各个方面反映公司 2023 年度实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；在本次监事会进行审
议前，我们没有发现参与公司 2023 年年度报告及摘要编制和审议的人员有违反法律法规及公司《内幕信息知情人登记备案制度》有
关规定的行为。公司监事会同意公司《2023年年度报告》及《2023年年度报告摘要》。
表决结果：同意 3票；反对 0票；弃权 0票
本议案尚需公司股东大会审议。
具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《天津久日新材料股份有限公司 2023 年年度报告》和
《天津久日新材料股份有限公司 2023 年年度报告摘要》。
（四）审议通过《关于公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》
经与会监事审议，同意公司《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
表决结果：同意 3票；反对 0票；弃权 0票
具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《天津久日新材料股份有限公司 2023 年度募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2024-020）。
（五）审议通过《关于公司 2023年度利润分配暨资本公积金转增股本方案的议案》
经与会监事审议，公司监事会认为：公司 2023 年度利润分配暨资本公积金转增股本方案充分考虑了公司经营、资金需求、股东
回报及未来发展等各种因素，有利于公司的持续稳定发展，符合《公司法》《中华人民共和国证券法》以及《公司章程》等相关规定
中关于利润分配的要求，符合公司经营现状，有利于公司的持续、稳定、健康发展，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的
情形。公司监事会同意公司 2023年度利润分配暨资本公积金转增股本方案。
表决结果：同意 3票；反对 0票；弃权 0票
本议案尚需公司股东大会审议。
具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《天津久日新材料股份有限公司 2023 年年度利润分配
暨资本公积金转增股本方案公告》（公告编号：2024-021）。
（六）审议通过《关于聘任 2024 年度审计机构的议案》
经与会监事审议，公司监事会认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称大华所）具有丰富的上市公司审计工作经验
，我们对大华所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，在过去的审计服务中，其能够严格
遵循相关法律、法规和政策，遵照独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责，表现出良好的执业操守，较好地完成了公司各项审计工
作，其出具的各项报告能够客观、公正、公允地反映公司财务情况和经营成果，切实履行了审计机构职责。公司监事会同意续聘大华
所为公司 2024 年度审计机构，负责为公司提供审计及相关服务。
表决结果：同意 3票；反对 0票；弃权 0票
本议案尚需公司股东大会审议。
具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《天津久日新材料股份有限公司续聘会计师事务所公告
》（公告编号：2024-022）。
（七）审议通过《关于公司 2023 年度内部控制评价报告的议案》
经与会监事审议，同意公司《2023年度内部控制评价报告》。
表决结果：同意 3票；反对 0票；弃权 0票
具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《天津久日新材料股份有限公司 2023年度内部控制评
价报告》。
（八）审议《关于确认公司 2023 年度监事薪酬发放情况及 2024 年度薪酬方案的议案》
因本议案涉及全部监事，在审议本议案时全部监事回避表决，本议案将直接提交公司股东大会审议。
（九）审议通过《关于公司 2023 年度计提资产减值准备的议案》
经与会监事审议，公司监事会认为：公司 2023年度确认的减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公允地
反映了公司的资产状况，不存在损害公司及全体股东利益的情况。公司监事会同意公司本次 2023 年度计提资产减值准备事项。
表决结果：同意 3票；反对 0票；弃权 0票
本议案尚需公司股东大会审议。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/688199_20240330_CUEW.pdf
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2024-03-30 00:00│久日新材（688199）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》等规定和要求，天津久日新材料股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职
。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称大华所）
成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普通合伙企业）
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7号楼 1101
首席合伙人：梁春
截至 2023 年 12 月 31 日，大华所合伙人数量为 270 人，注册会计师人数为1,471 人，其中签署过证券服务业务审计报告的
注册会计师人数为 1,141 人。2022 年度业务总收入为 332,731.85 万元，审计业务收入为 307,355.10 万元，证券业务收入为 138
,862.04 万元。2022 年度上市公司审计客户家数为 488 家，涉及的主要行业为制造业、信息传输软件和信息技术服务业、批发和零
售业、房地产业、建筑业。2022 年度上市公司年报审计收费总额为 61,034.29 万元，本公司同行业上市公司审计客户家数为 26家
。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司董事会审计委员会 2023 年第二次会议、第四届董事会第二十七次会议及 2022 年年度股东大会审议通过了《关于聘任 202
3年度审计机构的议案》，同意公司继续聘请大华所为公司 2023 年度审计机构，负责为公司提供审计及相关服务。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会专门委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2023年 4月 12日，公司董事会审计委员会对大华所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分
了解和审查，认为大华所具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，为公司提供审计服务期间能够遵循《中国注册会计师独立审计
准则》，勤勉尽责的开展审计工作，履行了必要的审计程序，切实履行了相关职责，在公司年度审计工作中按照独立审计准则，客观
、公正地为公司出具了《审计报告》，审计结论真实、公允地反映公司财务状况和经营成果。为保持公司审计工作的连续性，同意公
司继续聘请大华所为公司 2023年度审计机构，负责为公司提供审计及相关服务。
（二）2023年 12月 4日，公司董事会审计委员会以现场结合通讯方式与负责公司审计工作的注册会师及项目经理召开审前沟通
会议，对公司 2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等事项进行了沟通。
（三）2024年 3月 26日，公司董事会审计委员会以现场结合通讯方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审后沟
通会议，对公司 2023 年度审计调整事项、审计结论、董事会审计委员会关注事项进行沟通。公司董事会审计委员会成员听取了大华
所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等汇报，并对审计发现问题提出建议。
（四）2024 年 3 月 27 日，公司第五届董事会审计委员会 2024 年第二次会议以现场会议方式召开，审议通过公司《2023 年
年度报告及摘要》《2023 年度财务决算报告》《2023 年度内部控制评价报告》等议案，并同意提交公司董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《天津久日新材料股份有
限公司章程》等有关规定，充分发挥了董事会审计委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期
间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对
会计师事务所的监督职责。
天津久日新材料股份有限公司董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/688199_20240330_BI4O.pdf
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2024-03-30 00:00│久日新材（688199）：2023年年度利润分配暨资本公积金转增股本方案公告
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重要内容提示：
每股转增比例：每股转增 0.49股，不派发现金红利，不送红股。
本次资本公积金转增股本以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，具体日期将在权
益分派实施公告中明确。
在实施权益分派的股权登记日前公司总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为的基数发生变动的，拟维持每股转增比例不变
，相应调整转增总额，并将另行公告具体调整情况。
2023年度不派发现金红利的简要原因说明：根据《上市公司股份回购规则》等相关规定，上市公司以现金为对价，采用要约方
式、集中竞价方式回购股份的，视同上市公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算。2023 年度，公司以集中竞价交易方式回购
公司股份 350,000 股，支付的资金总额为人民币9,977,393.94元（不含印花税、交易佣金等交易费用），前述金额视同现金分红。
同时，鉴于公司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润为负，在综合公司现阶段经营业绩情况、生产经营需要及未来资金投入的需
求等各方面因素的基础上，公司 2023年度不派发现金红利。
一、利润分配暨资本公积金转增股本方案内容
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币 434,611
,209.97 元。经董事会决议，公司 2023 年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数
转增股本。本次利润分配暨资本公积金转增股本方案如下：
公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，以资本公积金向全体股东每 10股转
增 4.9股。截至 2024年 3月 29 日，公司总股本 111,226,800 股，回购专用证券账户中股份总数为3,427,414 股，以此计算合计拟
转增 52,821,699 股。如不考虑正在推进中的注销部分回购股份的情形，本次转增股本后，公司的总股本为 164,048,499 股；如在
资本公积金转增股本方案实施前完成部分回购股份的注销（拟注销 2,821,248股），本次转增股本后，公司的总股本为 161,227,251
股（本次转增股数系公司根据实际计算四舍五入所得，如有尾差，系取整所致，公司总股本数以中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司最终登记结果为准）。
截至本公告披露日，公司通过回购专用证券账户所持有本公司股份3,427,414股，不参与本次利润分配暨资本公积金转增股本方
案。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为的基数发生变动的，公
司拟维持每股转增比例不变，相应调整转增总额，并将另行公告具体调整情况。
本次利润分配暨资本公积金转增股本方案尚需提交公司股东大会审议。
二、2023 年度不派发现金红利的情况说明
根据《上市公司股份回购规则》等相关规定，上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同上市公司
现金分红，纳入现金分红的相关比例计算。2023 年度，公司以集中竞价交易方式回购公司股份 350,000 股，支付的资金总额为人民
币 9,977,393.94元（不含印花税、交易佣金等交易费用），前述金额视同现金分红。
鉴于公司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润为负，在综合公司现阶段经营业绩情况、生产经营需要及未来资金投入的需求
等各方面因素的基础上，公司 2023 年度不派发现金红利。
三、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于 2024年 3月 29日召开第五届董事会第九次会议，以 9票同意、0票反对、0 票弃权的表决结果审议通过《关于公司 2023
年度利润分配暨资本公积金转增股本方案的议案》，并同意将该利润分配暨资本公积金转增股本方案提交公司股东大会审议。
（二）监事会意见
经与会监事审议，公司监事会认为：公司 2023 年度利润分配暨资本公积金转增股本方案充分考虑了公司经营、资金需求、股东
回报及未来发展等各种因素，有利于公司的持续稳定发展，符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《天津久
日新材料股份有限公司章程》等相关规定中关于利润分配的要求，符合公司经营现状，有利于公司的持续、稳定、健康发展，不存在
损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。公司监事会同意公司 2023 年度利润分配暨资本公积金转增股本方案。
四、相关风险提示
（一）现金分红对上市公司每股收益、现金流状况、生产经营的影响分析
本次利润分配暨资本公积金转增股本方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司每股收益、现金流状况、生
产经营产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。
（二）其他风险说明
本次利润分配暨资本公积金转增股本方案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/688199_20240330_S6KS.pdf
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2024-03-30 00:00│久日新材（688199）：2023年度内部控制评价报告
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天津久日新材料股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司
（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价
报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事
、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现
发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为
，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价
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