公司公告☆ ◇688218 江苏北人 更新日期：2024-04-24◇ 通达信沪深京F10
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-20 00:00│江苏北人（688218）：关于续聘2024年年度审计机构的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
本事项尚需提交股东大会审议
江苏北人智能制造科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月18 日召开了第三届董事会第二十六次会议、第三届
监事会第十八次会议，审议通过了《关于续聘 2024 年年度审计机构的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2024 年度财务审计机构及内控审计机构。具体情况如下：
拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息。
中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师
事务所之一，长期从事证券服务业务。
事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 12月 19日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：杭州市上城区新业路 8号华联时代大厦 A幢 601室
首席合伙人：余强
上年度末（2023 年 12月 31日）合伙人数量：103人
上年度末（2023 年 12月 31日）注册会计师人数：701人
上年度末（2023 年 12月 31日）签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：282人
最近一年（2023 年度）经审计的收入总额：108,764 万元
最近一年（2023 年度）审计业务收入：97,289 万元
最近一年（2023 年度）证券业务收入：54,159 万元
上年度（2022 年年报）上市公司审计客户家数：159家、
上年度（2022 年年报）上市公司审计客户主要行业：
（1）制造业-专用设备制造业
（2）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业
（3）制造业-电气机械及器材制造业
（4）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业
（5）制造业-医药制造业
上年度（2022 年年报）上市公司审计收费总额 13,684 万元
上年度（2022 年年报）本公司同行业上市公司审计客户家数：16家
2、投资者保护能力。
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）未计提职业风险基金，购买的职业保险累计赔偿限额为 30,000 万元，职业保险购买符合相
关规定。
中汇会计师事务所近三年在已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。
3、诚信记录。
中汇会计师事务所近三年因执业行为受到监督管理措施 6次、自律监管措施4 次，未受到过行政处罚、刑事处罚和纪律处分。26
名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 6次和自律监管措施 6次。
（二）项目信息
1、基本信息。
签字注册会计师：杨扬，2019年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2019 年 12 月开始在本所执业，2021 年开始
为本公司提供审计服务；近三年签署过 5家上市公司和挂牌公司审计报告。
签字注册会计师：桂玉玲，2020年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2020 年 7 月开始在本所执业，2021 年开
始为本公司提供审计服务；近三年签署过 2家上市公司和挂牌公司审计报告。
项目质量控制复核人：余亚进，2003年成为注册会计师，1999 年开始从事上市公司审计，2016 年 6 月开始在本所执业；近三
年复核过超过 10 家上市公司和挂牌公司审计报告。
2、诚信记录。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主
管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性。
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费。
公司根据年报审计工作量及市场化定价原则确定年度审计费用，公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司 2024年
度具体的审计要求和审计范围与会计师事务所确定相关的财务报表审计费用和内部控制审计费用。
公司 2023年审计费用为人民币 70万元（含税），其中财务报表审计费用为人民币 60万元，内部控制审计费用为人民币 10万元
。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会已对中汇会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审查，认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事
证券业务资格和从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。在与公司的合作过程中，能够坚持独立审计原则，项目人员在审计过
程中独立、客观和公正，认真负责，表现出了良好的专业水准。因此，同意公司续聘中汇负责公司 2024年度审计工作，并提请公司
董事会审议。
（二）董事会的审议和表决情况
公司于 2024 年 4 月 18 日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于续聘 2024年年度审计机构的议案》，并同意
将该议案提交公司 2023年年度股东大会审议。
（三）监事会的审议和表决情况
公司于 2024年 4月 18日召开的第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于续聘 2024 年年度审计机构的议案》，监事会认为
，公司拟续聘的中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货相关业务资格和丰富经验，曾先后为多家上市公司提供审计
、鉴证等服务，能够满足公司 2024年度审计工作要求。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司 2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-20/688218_20240420_VWK4.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-20 00:00│江苏北人（688218）：关于计提资产减值准备的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
一、计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》等相关规定，为客观、公允地反映江苏北人智能制造科技股份有限公司（简称“公司”）财务状况和资产
价值，公司对 2023 年 12 月 31 日存在减值迹象的资产进行了充分的清查评估和全面分析，经与公司年审会计师充分沟通，基于谨
慎性原则，对可能存在减值迹象的资产计提相应的减值准备，具体情况如下表：
单位：人民币 万元
项 目 年初金额 本年计提 收回或 本年 年末金额
转回 转销
存货跌价准备 519.75 374.92 - 249.06 645.61
合同资产减值准备 261.58 43.03 - - 304.61
应收票据坏账准备 118.60 -107.98 - - 10.62
应收账款坏账准备 2,097.44 1,232.74 31.00 - 3 ,299.18
其他应收款坏账准备 93.77 -29.94 - - 63.83
长期股权投资减值准 227.48 105.65 - - 333.13
备
合计 3,318.62 1,618.42 31.00 249.06 4,656.98
二、本次计提信用减值损失和资产减值损失的确认标准及计提方法
（一）信用减值损失
根据公司执行的会计政策和会计估计，资产负债表日，对于应收款项，无论是否包含重大融资成分，公司始终按照相当于整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果有客
观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。当单项金融资产无法以合
理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。公司将划分为风险
组合的应收账款按类似信用风险特征账龄进行组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账
款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计算预期信用损失。
公司考虑了合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据、应收账款及其他应收款等的预期信用损失
进行测试及估计。经测试，2023年度需计提信用减值损失金额共计 1,063.82 万元。
（二）资产减值损失
根据公司执行的会计政策和会计估计，资产负债表日，对于库存商品和用于出售的材料等商品存货，按照单个存货项目以可变现
净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；公司于每年中期期末及年度终了按存货成本与可变现净值孰低法计价
，对预计损失采用备抵法核算，提取存货跌价准备并计入当期损益。
2023 年度，公司根据《企业会计准则第 1 号——存货》及公司会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目
计提存货跌价准备，经测试，2023 年度计提存货跌价准备 374.92 万元。
2023 年度，计提长期股权投资减值准备 105.65 万元，主要原因是 2020 年投资的苏州融地智能科技有限公司 20%的股权出现
减值迹象，经天源资产评估有限公司资产评估后出具的天源评报字[2024]第 0056 号资产评估报告，计提了 105.65万元的减值准备
。
2023 年度，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，
在组合基础上计提合同资产减值损失金额共计 43.03 万元。
三、计提资产减值准备对公司的影响
公司 2023 年度对计提信用减值损失和资产减值损失的合计为 1,587.42 万元，共计减少公司 2023 年度利润总额 1,587.42 万
元，相关金额已在 2023 年度经审计的财务报表中反映。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-20/688218_20240420_1NW0.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-20 00:00│江苏北人（688218）：2023年年度利润分配预案的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
要内容提示：
每股分配比例：每 10 股派发现金红利 3.5 元（含税）。
本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整拟分配总额，并将另行公告具体调
整情况。
一、利润分配方案
根据江苏北人智能制造科技股份有限公司（简称“公司”）2023 年审计报告，母公司全年实现净利润为人民币 102,503,865.74
元，期末可供分配利润为人民币 239,149,224.24 元。
根据公司未来投资规划及长期发展需求，确保公司拥有必要的、充足的资金以应对外部宏观经济环境变化可能产生的经营风险，
保障公司生产经营的正常运行，更好地维护全体股东的长远利益。公司 2023 年度拟以实施权益分派股权登记日总股本为基数，向全
体股东每 10 股派发现金红利人民币 3.5 元（含税），以2023 年 12 月 31 日总股本 118,191,325 股计算，扣除回购专用账户中
2,126,387股，参与分红的股份总数为 116,064,938 股，以此计算合计拟派发现金红利40,622,728.30 元（含税），占公司 2023 年
度合并报表归属于上市公司股东净利润的比例为 49.66%；本年度不送红股，不以公积金转增股本。
如公司在实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予/股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致
使公司总股本扣减公司回购专用证券账户中股份这一基数发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整拟分配总额。
二、公司履行的审批程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于 2024 年 4 月 18 日召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了《2023 年年度利润分配预案的议案》，同意本次利润
分配预案并同意将该预案提交本公司 2023 年年度股东大会审议。
（二）监事会意见
公司于 2024年4月18日召开第三届监事会第十八次会议审议通过了《2023年年度利润分配预案的议案》，监事会认为公司董事会
拟订的 2023 年年度利润分配方案充分考虑了公司盈利情况、现金流状态及资金需求等各种因素，不存在损害中小股东利益的情形，
符合公司经营现状，有利于公司的持续、稳定、健康发展；符合《公司章程》《上市后三年分红回报规划》的相关要求。
监事会同意本次利润分配预案并同意将该预案提交公司 2023年度股东大会审议。
三、相关风险提示
本次利润分配预案结合了公司所处的发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正
常经营和长期发展。
本次利润分配预案尚需提交公司 2023年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-20/688218_20240420_40H7.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-20 00:00│江苏北人（688218）：审计委员会2023年度履职情况报告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法
律法规、规范性文件，以及《公司章程》等公司有关规定，江苏北人智能制造科技股份有限公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原
则，认真履行了审计监督职责。现本委员会对 2023年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司审计委员会由董事孙振华先生、周婉婷女士、黄志俊先生 3人组成，其中孙振华先生、周婉婷女士 2人为独立董事，审计委
员会主任由具有注册会计师资格的独立董事孙振华先生担任。审计委员会委员任职均符合法律法规及《公司章程》的规定。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，审计委员会共召开了 4次审计委员会会议
（一）2023年 4月 27日，公司召开了第三届审计委员会第五次会议，审计委员会审议通过了《审计委员会 2022年度履职情况报
告的议案》《2022年年度报告及摘要的议案》《2022 年度内部控制评价报告的议案》《关于续聘 2023 年年度审计机构的议案》《2
023年第一季度报告的议案》。
（二）2023年 7月 28日，公司召开了第三届审计委员会第六次会议，审计委员会审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》
。
（三）2023年 8月 29日，公司召开了第三届审计委员会第七次会议，审计委员会审议通过了《关于 2023年半年度报告及其摘要
的议案》。
（四）2023年 10月 30日，公司召开了第三届审计委员会第八次会议，审计委员会审议通过了《2023年第三季度报告的议案》《
关于修订董事会审计委员会工作规程的议案》。
三、审计委员会 2023年度工作履职情况
（一）监督及评价外部审计机构工作情况
报告期内，根据公司审计委员会对外部审计机构工作情况及质量进行的综合评估，经董事会及股东大会审议同意续聘中汇会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年度审计机构。董事会审计委员会对公司审计机构执行年度审计工作及内控审计工作的情况进
行了监督和评价，认为中汇会计师事务所（特殊普通合伙）能够严格执行制定的审计计划，恪尽职守，按照中国注册会计师的职业准
则，独立并勤勉尽责地履行审计。
（二）指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》《证券法》及公司内部控制管理制度等要求，结合公司实际情况，从专业的角
度监督和指导公司内部审计工作，同时督促公司内部审计严格按照审计工作计划执行，积极推进公司内控规范体系优化工作。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报
的情况，财务报告能真实反映公司的经营管理和财务状况。
（四）评估内部控制的有效性
公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，逐步建立和完善公司的治理结
构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律法规、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层运作规范
，认为公司的内部控制体系建设及实际运作符合有关上市公司治理规范的要求。
（五）协调管理层、内部审计部门等相关部门与外部审计机构的沟通协调报告期内，审计委员会与公司、中汇会计师事务所（特
殊普通合伙）保持了持续、良好的沟通，充分听取各方意见，积极协调解决审计中出现的问题，使公司管理层、内部审计部门与会计
师事务所的沟通更为有效，提高了审计工作的效率。
四、履职情况评价
报告期内，公司审计委员会按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，勤勉尽责，
充分发挥审计委员会的监督职能，保障了公司内部审计工作、年度报告审计工作的有效进行，提高了公司财务信息披露的质量，完善
公司治理结构，切实维护了公司及全体股东的利益。
江苏北人智能制造科技股份有限公司董事会审计委员会
孙振华、周婉婷、黄志俊
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-20/688218_20240420_YSQO.pdf
─────────┬────────────────────────────────────────────────
2024-04-20 00:00│江苏北人（688218）：关于开展外汇衍生品交易业务的公告
─────────┴────────────────────────────────────────────────
重要内容提示：
● 江苏北人智能制造科技股份有限公司（简称“公司”）为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成
不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，拟开展外汇衍生品交易业务。
●公司及全资、控股子公司开展总金额不超过人民币 20,000 万元（或等值外币，单日最高余额，且含前述交易的收益进行再交
易金额）额度的外汇衍生品交易业务。期限自股东大会批准之日起 12 个月内有效，上述额度在审批期限内可循环滚动使用，同时授
权公司管理层具体实施相关事宜。
●特别风险提示：公司拟开展的外汇衍生品交易业务基于实际发展需要，遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不以投机为目的
，不影响公司主营业务发展。但外汇衍生品业务的收益受汇率及利率波动影响，存在汇率波动风险、公司内部控制风险、公司客户违
约风险、公司回款预测风险、流动性风险、履约风险、法律风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
公司于 2024 年 4 月 18 日召开第三届董事会第二十六次会议，第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生
品交易业务的议案》，同意公司及全资、控股子公司开展总金额不超过人民币 20,000 万元（或等值外币，单日最高余额，且含前述
交易的收益进行再交易金额）额度的外汇衍生品交易业务。期限自股东大会批准之日起 12 个月内有效，上述额度在审批期限内可循
环滚动使用，同时授权公司管理层具体实施相关事宜。具体情况如下：
一、交易概述
（一）开展外汇衍生品交易业务的目的
因公司存在海外业务，结算币种主要采用美元、欧元等。当汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成较大影响。
为减少外汇汇率波动带来的风险，公司开展外汇衍生品业务，降低汇率波动对公司经营业绩的影响。
外汇衍生品是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易原理是，公司与经监管机构批准且有外汇衍生品交易业务经营资
格的金融机构签订外汇衍生品合约，约定将来办理外汇交易的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日时，再按照该衍生品合同约定
的币种、金额、汇率办理业务。
公司开展的外汇衍生品业务都是与日常经营紧密联系，以真实的进出口业务为依据，以规避和防范汇率风险为目的。公司及下属
子公司开展的外汇衍生品交易业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的外汇交易，不影响公司的主营业务发展。
（二）开展外汇衍生品交易业务的品种
公司拟开展的外汇衍生品主要包括远期、期货、期权、掉期（互换）等产品或上述产品的组合。衍生品的基础资产包括汇率、利
率、货币或上述产品的组合；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算，反向平仓或展期；既可采用保证金或担保进行杠杆交易，
也可采用无担保的信用交易。
（三）开展外汇衍生品交易业务的交易方式
公司外汇衍生品交易业务类型包括但不限于远期结售汇、外汇期权、外汇买卖、外汇掉期、利率互换、利率掉期等。
（四）交易额度、期限及授权
公司拟开展总金额不超过人民币 20,000 万元（或等值外币，单日最高余额，且含前述交易的收益进行再交易金额）的外汇衍生
品交易业务，上述额度在股东大会审议通过之日起 12 个月内可循环滚动使用。公司董事会授权公司董事长或由其授权相关人员在上
述额度范围内，行使决策权并签署相关文件。
（五）资金来源
本次交易的资金来源为自有资金，公司不涉及使用募集资金开展外汇衍生品交易业务的情况。
二、交易风险分析及风险控制措施
（一）外汇衍生品交易业务的风险分析
公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不得进行投机性和单纯的套利交易，但外汇衍生品交易操作
仍存在包括但不限于以下风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行外汇衍生品报价可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户
报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
2、公司内部控制风险：外汇衍生品交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制制度不完善而造成风险。
3、公司客户违约风险：客户应收款项发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成外汇衍生品延期交割导致公司损失。
4、公司回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成
公司回款预测不准，导致外汇衍生品延期交割风险。
5、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
6、履约风险：开展外汇衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。
7、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失
（二）公司采取的风险控制措施
1、公司开展的外汇衍生品交易以平抑汇率波动对外销业务的盈利能力造成较大波动风险之目的，禁止任何风险投机行为。
2、公司仅与经监管机构批准且有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构开展外汇衍生品交易业务，规避可能产生的法律风险
。
3、公司制定了《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、
内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，严格控制交易风险。
4、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期
向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
5、公司内部审计部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
三、交易对公司的影响及相关会计处理
公司开展的外汇衍生品交易与公司业务紧密相关，预计能进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地防范公司所面临的外
汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性。
|
