公司公告☆ ◇688326 经纬恒润 更新日期：2024-05-04◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：2023年度审计报告
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经纬恒润（688326）：2023年度审计报告。公告详情请查看附件。
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：关于会计政策变更的公告
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重要内容提示：
北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计
准则解释第 16 号》对公司会计政策进行变更。本次会计政策变更是依据法律法规和国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交
公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东权益的情况。
一、本次会计政策变更概述
（一）会计政策变更原因
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号），规定了“关于单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关内容，自 2023 年 1 月 1 日起施行。
基于此，公司对现行的会计政策进行相应变更。本次会计政策变更是公司按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公
司董事会和股东大会审议。
（二）变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行的会计政策按财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南
、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（三）变更后采取的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行财政部发布的《企业会计准则解释第 16号》的相关规定；其他未变更部分，仍按照财政部前
期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执
行。
（四）会计政策变更日期
公司根据财政部相关文件规定的施行日期开始执行上述新会计政策。
二、会计政策变更对公司的影响
公司自 2023 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适
用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项
交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资
产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计
准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。具体调整情
况如下：
单位：元 币种：人民币
受影响的报表项 合并报表 母公司报表
目 2023.12.31 2022.12.31 2022.1.1 2023.12.31 2022.12.31 2022.1.1
/2023 年度 /2022 年度 /2023 年度 /2022 年度
递延所得税资产 1,033,676.08 930,080.08 -186,504.23 1,038,779.55 655,416.14 70,518.56
盈余公积 65,541.61 65,541.61 7,051.85 65,541.61 65,541.61 7,051.85
未分配利润 968,134.47 864,538.47 -193,556.08 973,237.94 589,874.53 63,466.71
所得税费用 -103,596.00 -1,116,584.31 -383,363.41 -584,897.58
本次会计政策变更系公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，不会对公司财务状况、
经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及全体股东利益的情况。
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：中信证券关于经纬恒润2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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经纬恒润（688326）：中信证券关于经纬恒润2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见。
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：独立董事2023年度述职报告-宋健
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经纬恒润（688326）：独立董事2023年度述职报告-宋健。
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
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目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：北京经纬恒润科技股份有限公司
审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
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一、计提资产减值准备情况概述
北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真
实、准确地反映公司截至 2023年 12 月 31 日的财务状况，本着谨慎性原则，公司对截至 2023 年 12 月 31 日公司及下属子公司
的资产进行了减值测试，对可能发生资产减值损失和信用减值损失的相关资产计提减值准备。公司 2023 年度计提的资产减值准备和
信用减值准备合计 18,086.14 万元，具体如下表：
单位：人民币元
序 项目 本期计提金额 本期转回或 本期收回或 本期转销或 备注
号 转销 转回金额 核销
1 资产 102,218,911.87 59,678,414.96 - - 存货跌价准
减值 备
准备 2,495,827.67 - 518,261.03 - 合同资产减
值准备
2 信用 4,875,012.25 - 4,558,567.96 - 应收票据坏
减值 账准备
准备 68,769,569.69 - 11,100,826.33 18,915,029.80 应收账款坏
账准备
2,502,086.33 - 3,432,377.37 21,925.53 其他应收款
坏账准备
合计 180,861,407.81 59,678,414.96 19,610,032.69 18,936,955.33 /
二、计提资产减值准备事项的具体说明
1、存货跌价准备
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净
值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
经测试，公司 2023 年度计提存货跌价准备金额共计 10,221.89 万元。
2、合同资产、应收票据、应收账款、其他应收款等金融资产减值准备
在资产负债表日，以预期信用损失为基础，按照适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
经测试，公司 2023 年度计提合同资产准备 249.58 万元，计提应收票据、应收账款、其他应收款减值准备合计 7,614.67 万元
。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
公司 2023 年度计提各项资产减值准备和信用减值准备合计 18,086.14 万元，在考虑到收回或转回影响后，将减少公司 2023
年度合并报表利润总额合计人民币 16,125.14 万元（合并利润总额未计算所得税影响）。
四、其他说明
本次计提的减值准备已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真
实客观地反映公司截至 2023年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年度的经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会
影响公司的正常经营。敬请广大投资者注意投资风险。
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：关于变更证券事务代表的公告
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北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于近日收到公司证券事务代表赵晓文女士的辞职报告。因工作调整
，赵晓文女士申请辞去公司证券事务代表的职务，其辞职报告自送达公司董事会之日起生效。辞去上述职务后，赵晓文女士仍在公司
其他管理岗位任职。赵晓文女士在担任证券事务代表期间恪尽职守，勤勉尽责，公司对其在任职期间的辛勤工作表示衷心的感谢！
公司分别于2024年4月15日和2024年4月25日召开第二届董事会提名委员会第一次会议和第二届董事会第七次会议，审议通过了《
关于聘任公司证券事务代表的议案》，公司董事会同意聘任高冰女士为公司证券事务代表，协助董事会秘书开展工作。
高冰女士已取得上海证券交易所科创板颁发的《董事会秘书资格证书》，其任职资格符合《上海证券交易所科创板股票上市规则
》等相关规定。高冰女士简历详见附件。
截至目前，高冰女士未直接或间接持有公司股份，与公司控股股东及实际控制人、持有公司5%以上股份的股东和公司董事、监事
、高级管理人员不存在关联关系。高冰女士未曾受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司
法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，不存在重大失信等不良记录。
公司证券事务代表联系方式如下：
电话：010-82263021
传真：010-82263100
电子邮箱：ir@hirain.com
联系地址：北京市朝阳区酒仙桥路14号1幢4层
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：关于第二届监事会第六次会议决议的公告
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一、监事会会议召开情况
北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于 2024 年 4 月15 日以电子邮件方式发出召开第二届监事会第六
次会议的通知，会议于 2024 年4 月 25 日以现场结合通讯方式召开并作出决议。会议应到公司监事 3 名，实际参会监事 3 名，会
议由公司监事会主席崔文革先生主持。本次会议的召集、召开以及表决情况符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》
”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等相关法律法规以及《北京经纬恒润科技股份有限公司章程》（以下
简称“《公司章程》”）的相关规定。
二、监事会会议情况
经与会监事投票表决，会议形成一致决议如下：
1．审议通过《关于公司<2023 年年度报告>及其摘要的议案》
监事会认为：公司 2023 年年度报告的编制和审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等规章制度的规定，公司 2023 年年度
报告的内容与格式符合相关规定，公允地反映了公司 2023 年度的财务状况和经营成果等事项；年度报告编制过程中，未发现公司参
与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；监事会全体成员保证公司 2023 年年度报告披露的信息真实、准确、完整，不
存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
综上，监事会同意《关于公司<2023 年年度报告>及其摘要的议案》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
本议案尚需提交公司股东大会审议，具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京经纬恒润科
技股份有限公司 2023 年年度报告》及《北京经纬恒润科技股份有限公司 2023 年年度报告摘要》。
2．审议通过《关于公司<2023 年度监事会工作报告>的议案》
监事会认为：2023 年度，公司监事会严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规及《
公司章程》《北京经纬恒润科技股份有限公司监事会议事规则》等相关规定要求，秉承着对公司和全体股东负责的精神，勤勉尽责地
履行自身的监督职责，切实有效地开展工作。公司全体监事积极出席或列席董事会和股东大会，定期召开监事会，检查公司财务状况
，监督公司董事和高级管理人员履职情况，核查公司重大事项和内部控制等，有序地推进了公司的经营和管理工作，充分发挥了监事
会的职能。
综上，监事会同意《关于公司<2023 年度监事会工作报告>的议案》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
3．审议通过《关于公司<2023 年度内部控制评价报告>的议案》
监事会认为：公司建立了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法律、法规的要求，在公司经营管理中得到了有效执行，起到
了较好的控制和防范作用。《北京经纬恒润科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制体系
建设、内控制度执行和监督管理的实际情况。
综上，监事会同意《关于公司<2023 年度内部控制评价报告>的议案》。表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京经纬恒润科技股份有限公司 2023 年度内部控制
评价报告》。
4．审议通过《关于 2023 年年度利润分配方案的议案》
监事会认为：公司 2023 年年度利润分配方案符合公司现阶段实际经营情况的需要，充分考虑到了公司的长远战略规划，有利于
公司持续、稳定、健康发展，公司 2023 年年度利润分配方案不存在违反相关法律法规以及《公司章程》相关规定的情形，不存在损
害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。
综上，监事会同意《关于 2023 年年度利润分配方案的议案》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
本议案尚需提交公司股东大会审议，具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京经纬恒润科
技股份有限公司关于 2023 年年度利润分配方案的公告》（公告编号：2024-038）。
5．审议通过《关于公司<2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》
监事会认为：公司在报告期内对募集资金的使用、管理和调整考虑到了公司未来业务发展和产能的区域布局规划的需要，可以有
效整合公司内部资源，提高运营及管理效率和募集资金的使用效率，有利于保障募投项目的顺利实施，且履行了相应的审批程序，符
合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》及《北京经纬恒润科技股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定。
综上，监事会同意《关于公司<2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京经纬恒润科技股份有限公司 2023 年度募集资金
存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2024-037）。
6．审议通过《关于公司及子公司使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》
监事会认为：公司及子公司使用部分暂时闲置的募集资金和自有资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，实现股东利益最
大化，不存在变相改变募集资金用途的行为，也不存在损害公司和全体股东利益的情况。本次审议的内容及程序符合相关法律法规及
《公司章程》等有关规定。
综上，监事会同意《关于公司及子公司使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京经纬恒润科技股份有限公司关于公司及子公司使
用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-040）。
7．审议通过《关于确认 2023 年度日常关联交易及预计 2024 年度日常关联交易的议案》
监事会认为：公司与关联方发生的关联交易属于公司经营范围的正常商业往来，基于公开、平等、自愿、等价和有偿的一般商业
原则确定交易方式及价格，关联交易具有公允性，符合公司和全体股东的利益，不存在通过关联交易操纵公司利润的情形，不存在损
害公司利益及股东利益的情形。
综上，监事会同意《关于确认 2023 年度日常关联交易及预计 2024 年度日常关联交易的议案》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京经纬恒润科技股份有限公司关于确认 2023 年度
日常关联交易及预计 2024 年度日常关联交易的公告》（公告编号：2024-039）。
8．审议《关于确认公司监事 2023 年度薪酬的议案》
监事会认为：公司监事 2023 年度的薪酬综合考虑了公司规模、行业薪酬水平以及相关人员工作情况，发放及审议程序符合相关
法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形。
表决结果：同意 0 票；反对 0 票；弃权 0 票。
全体监事回避表决，直接提交股东大会审议。
9．审议《关于确定公司监事 2024 年度薪酬方案的议案》
监事会认为：公司拟订的 2024 年度公司监事的薪酬方案，是基于行业薪酬水平、公司发展情况及公司监事 2023 年度薪酬情况
等制定，符合相关法律法规及公司内部管理制度的规定，不存在损害公司及全体股东利益，特别是中小股东利益的情形。
表决结果：同意 0 票；反对 0 票；弃权 0 票。
全体监事回避表决，直接提交股东大会审议。
10．审议通过《关于公司<2024 年第一季度报告>的议案》
监事会认为：公司 2024 年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；公
司 2024 年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司当
期的经营管理和财务状况等事项；在公司监事会提出本意见前，未发现参与公司 2024 年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密
规定的行为；监事会全体成员保证公司 2024 年第一季度报告披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
综上，监事会同意《关于公司<2024 年第一季度报告>的议案》。
表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。
具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《北京经纬恒润科技股份有限公司 2024 年第一季度报
告》。
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：关于2023年年度利润分配方案的公告
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重要内容提示：
北京经纬恒润科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟定 2023 年度不进行现金分红，不送红股，不以公积金转增股本，未
分配利润将用于促进公司可持续发展、满足公司日常生产经营和项目投资需要。
2023 年年度利润分配方案已经公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次会议审议通过，尚需提交公司 2023年年度
股东大会审议。
一、利润分配方案内容
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为人民币-21,725.66万元。截至20
23年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币26,314.61万元。
根据《北京经纬恒润科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）规定，公司当年度未实现盈利或当年度经营性现金
流量净额或者现金流量净额为负数时可以不进行利润分配。2023年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为人民币-21,725.66万
元，公司经营性现金流量净额为-55,928.84万元。除此之外，随着行业竞争逐渐激烈，研发技术不断更新迭代，公司为了保持自身技
术先进性，在人才培养、技术研发、项目投资等经营活动上有较大的现金需求。为更好地维护公司及全体股东的长远利益，在充分考
虑到公司的实际情况和战略规划后，经公司审慎研究讨论，拟定公司2023年度不进行现金分红，不送红股，不以公积金转增股本。剩
余未分配利润滚存至下一年度并将投入到公司研发创新和生产经营发展中。
本次利润分配方案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
二、2023年度不进行利润分配的说明
根据《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律
法规及《公司章程》有关规定，公司2023年度实现的归属于上市公司股东的净利润为负、经营性现金流量净额为负，属于可不进行利
润分配的情形。
当前汽车电子行业已经进入新一轮技术革新周期，对汽车电子产品供应商的研发前瞻性、技术实力、响应速度、开发进度等方面
提出了更严格的要求。为了满足战略发展需要，加强公司先进技术产业化落地能力，2024年公司将围绕智能驾驶、车身域控、新能源
和动力、底盘域控、自研工具、L4业务等方面继续加大研发投入。为此，公司需要资金保障来实现现阶段和长远发展目标。经公司审
慎研究讨论，拟定2023年度不进行利润分配。
三、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于2024年4月25日召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于2023年年度利润分配方案的议案》，在充分考虑到行业
发展情况、公司发展阶段、研发投入及经营发展的资金需求后，同意本次利润分配方案，并同意将该方案提交股东大会审议。
（二）监事会意见
公司于2024年4月25日召开了第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于2023年年度利润分配方案的议案》，监事会认为：公
司2023年年度利润分配方案符合公司现阶段实际经营情况的需要，充分考虑到了公司的长远战略规划，有利于公司持续、稳定、健康
发展，公司2023年年度利润分配方案不存在违反相关法律法规以及《公司章程》相关规定的情形，不存在损害公司及全体股东尤其是
中小股东利益的情形。综上，监事会同意《关于2023年年度利润分配方案的议案》，并同意将该议案提交股东大会审议。
四、相关风险提示
公司2023年年度利润分配方案尚需提交股东大会审议后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
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2024-04-27 00:00│经纬恒润（688326）：2023年度董事会审计委员会履职情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公
司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规，以及《北京经纬恒润科技股份有
限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《北京经纬恒润科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的规定，北京经纬恒
润科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会积极开展工作，勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。现就 2023 年度
公司董事会审计委员会履职情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事谢德仁、独立董
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