公司公告☆ ◇688362 甬矽电子 更新日期：2024-05-04◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│甬矽电子（688362）：2023年年度股东大会会议资料
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甬矽电子（688362）：2023年年度股东大会会议资料。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688362_20240427_I9FO.pdf
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2024-04-20 00:00│甬矽电子（688362）：关于召开2023年度业绩说明会的公告
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一、 说明会类型
本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2023 年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通
，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。
二、 说明会召开的时间、地点
（一） 会议召开时间：2024 年 04月 29 日下午 14:00-15:00
（二） 会议召开地点：上证路演中心
（三） 会议召开方式：上证路演中心网络互动
三、 参加人员
董事长/总经理：王顺波先生
董事会秘书：李大林先生
财务总监：金良凯先生
独立董事：蔡在法先生
四、 投资者参加方式
（一）投资者可在 2024 年 04 月 29 日下午 14:00-15:00，通过互联网登录上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/
），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。
（二）投资者可于 2024 年 04 月 22日(星期一)至 04 月 26日(星期五)16:00 前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征
集”栏目（https://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱 zhengquanbu
@forehope-elec.com 向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。
五、联系人及咨询办法
联系人：李大林
电话：0574-58121888-6786
邮箱：zhengquanbu@forehope-elec.com
六、其他事项
本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（https://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情
况及主要内容。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-20/688362_20240420_8C5K.pdf
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2024-04-19 00:00│甬矽电子（688362）：天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于甬矽电子募集资金年度存放与使用情况鉴证报
│告
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甬矽电子（688362）：天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于甬矽电子募集资金年度存放与使用情况鉴证报告。公告详情请查
看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-19/688362_20240419_A6S7.pdf
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2024-04-19 00:00│甬矽电子（688362）：2023年度会计师事务所履职情况评估报告
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甬矽电子（宁波）有限公司（以下简称“公司”）聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）
作为对公司 2023 年度财务报告出具审计报告的会计师事务所。
根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办
法》，公司切实对天健会计师事务所在近一年审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年天健会计师事务所资质等方
面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责、公允表达意见。具体情况如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）资质条件
1、基本信息
天健会计师事务所，成立于 2011 年 7 月 18 日，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号。
2、人员信息
首席合伙人为王国海先生。截至 2023 年 12 月 31 日，天健会计师事务所合伙人 238 人，注册会计师 2,272 人。注册会计师
中，836 人签署过证券服务业务审计报告。
3、业务信息
2023 年度业务收入 34.83 亿元，其中，审计业务收入 30.99 亿元、证券业务收入 18.40 亿元。2023 年上市公司年报审计客
户 675 家（含 A、B 股），与公司同行业上市公司审计客户 513 家。
（二）执业记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监
督管理措施 14 次、自律监管措施 6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理
措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 50 人。
（三）人力及其他资源配备
天健会计师事务所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年证券业务审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质。
天健会计师事务所建立了完善的服务支持体系及专业的后台支持团队，包括税务、内控、风险管理、财务管理等多领域专家。
签字项目合伙人：韦军，拥有注册会计师执业资质。2009 年成为注册会计师，2006 年开始从事上市公司审计，近三年签署的上
市公司审计报告有杭齿前进、朗迪集团、天龙股份、浙江黎明、富佳股份公司等。
签字注册会计师：顾嫣萍，拥有注册会计师执业资质。2013 年成为注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计，近三年签署的
上市公司审计报告有杭齿前进、富佳股份公司等。
项目质量控制复核人：李联，拥有注册会计师执业资质。1996 年成为注册会计师，1994 年开始从事上市公司审计，近三年签署
的上市公司审计报告有五方光电、朗坤环境、盛视科技、深圳华强、天健集团、芯海科技公司等。
前述签字项目合伙人、签字注册会计师及项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行
业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
前述签字项目合伙人、签字注册会计师及项目质量复核人员不存在违反《中国注册会计师执业道德守则》对独立性要求的情形，
未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
（四）质量管理水平
1、项目咨询
近一年审计过程中，公司所有重大会计审计事项与天健会计师事务所项目团及进行了沟通，所有咨询事项均得到很好的解决方案
和技术支持。
2、意见分歧解决
天健会计师事务所制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专
业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责人。专业意见分歧的解决记录于咨询备忘录。审计业务复核与批准汇总表中需记录审计项目
组就其已知悉的专业意见分歧已经解决的结论。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。
近一年审计过程中，天健会计师事务所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，不存在意见分歧。
3、项目质量复核
天健会计师事务所建立了完善的项目质量复核管理制度，近一年审计过程中，天健会计师事务所实施了完善的项目质量复核程序
，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。
4、项目质量管理与监督
天健会计师事务所设立质量控制复核管理部，负责对质量管理体系运行的监督。天健会计师事务所质量管理体系的管理活动包括
：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立性测试等
。
5、质量权利缺陷识别与整改
天健会计师事务所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在会计师事务所的风险评估程序、治理和领导层、相关
职业道德要求、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序等八个组成要素方面都制定了相
应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成了天健会计师事务所完整、全面的质量管理体系。基于该质量管理体系，天健会计师
事务所在近一年审计过程中没有识别出质量管理缺陷。
综上，近一年审计过程中，天健会计师事务所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
6、工作方案
近一年审计过程中，天健会计师事务所针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审计工
作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开，其中包括收入确认、成本核算、资产减值、递延所得税确认、金融工具、合并报
表、关联方交易、租赁业务等。近一年审计过程中，天健会计师事务所全面配合公司审计工作，充分满足了公司报告披露时间要求。
天健会计师事务所就预审、终审等阶段制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。另外，天健会
计师事务所制定了详细的与公司参审及境外审计师的沟通合作方案和计划，并能够有效执行。
（六）信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了天健会计师事务所在信息安全管理中的责任及义务。天健会计师事务所制定了涵盖档案管理、保密
制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信息的检
查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
（七）投资者保护能力
天健会计师事务所具有良好的投资者保护能力，2023 年末，天健会计师事务所累计已计提职业风险基金 1 亿元以上，购买的职
业保险累计赔偿限额超过 1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件
的相关规定。天健会计师事务所近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
二、2023年度会计师事务所履职情况
根据《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，天健会计师事务所对公司 2023 年度财务报告及
2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况、2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、2023 年度营业收入扣除情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，天健会计师事务
所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
，以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，天
健会计师事务所就本次审计服务范围、审计时间安排、独立性、审计工作要求等相关事项进行了沟通。
三、公司对天健会计师事务所履职的评估情况
董事会认为天健会计师事务所在公司 2023 年年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-19/688362_20240419_JFTT.pdf
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2024-04-19 00:00│甬矽电子（688362）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
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一、2023年度计提资产减值准备情况
甬矽电子（宁波）股份有限公司（以下简称“公司”）基于实际经营情况及行业市场变化等因素的影响，根据《企业会计准则第
8号——资产减值》及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了客观、准确地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和经
营成果，基于谨慎性原则，公司对截至 2023 年 12 月 31 日合并报表范围内可能发生信用减值损失及资产减值损失的有关资产计提
资产减值准备。
2023年度，公司计提信用减值损失和资产减值损失共计1,883.17万元，具体如下：
单位：万元 币种：人民币
项目 本期金额 备注
信用减值损失 -1,129.64 包含应收票据、应收账款及其他应收款等减值损
失
资产减值损失 -753.53 包含存货跌价损失及合同履约成本等减值损失
合计 -1,883.17 /
注：损失以“-”号填列，本期金额以四舍五入的方式保留两位小数。
二、计提资产减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
公司以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款及其他应收款进行减值测试并确认减值损失。经测试，公司2023年度计提信
用减值损失金额共计1,129.64万元。
（二）资产减值损失
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货
，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应
的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。经测试，公司2023年度资产减值损失金额共计753.53万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
2023年公司计提信用减值损失和资产减值损失共计人民币1883.17万元，对公司合并报表利润总额影响数1883.17万元（合并利润
总额未计算所得税影响）。本次计提资产减值准备事项已经审计，相关金额与2023年年度审计报告一致。
四、其他说明
本次计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实客观地反映公司截至2023年12月31日的财务状况
和2023年度的经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司的正常经营。敬请广大投资者注意投资风险。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-19/688362_20240419_KFPF.pdf
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2024-04-19 00:00│甬矽电子（688362）：2023年度董事会审计委员会履职情况报告
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甬矽电子（宁波）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上
市公司自律监管指引第 1号——规范运作》《甬矽电子（宁波）股份有限公司章程》及公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规
定，在 2023 年度勤勉尽责，积极维护公司和股东权益，现将 2023年度审计委员会履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
2023 年度，公司董事会审计委员会由独立董事蔡在法先生、独立董事张冰先生和非独立董事徐玉鹏先生组成，并由具有会计专
业背景和丰富经验的独立董事蔡在法先生担任审计委员会召集人。
二、审计委员会年度会议召开情况
2023年度公司董事会审计委员会会议召开及议案审议情况如下：
序号 会议时间 会议名称 会议审议议案
1 2023.3.9 第一届董事会审 1、《关于募集资金投资项目增加实施地点的议案》
计委员会第十四
次会议
2 2023.4.19 第一届董事会审 1、《关于<2022年年度报告>及摘要的议案》
计委员会第十五 2、《关于<2023年第一季度报告>的议案》
次会议 3、《关于<2022年度财务决算报告>的议案》
4、《关于 2022年度利润分配预案的议案》
5、《关于预计 2023年度日常关联交易预计的议案》
6、《关于<2022年度董事会审计委员会履职情况报
告>的议案》
7、《关于续聘 2023年会计师事务所的议案》
8、《关于<2022年度募集资金存放与使用情况的专
项报告>的议案》
9、《关于会计政策变更的议案》
10、《关于公司及子公司向金融机构、非金融机构
申请综合授信额度并提供担保的议案》
11、《关于<2023年限制性股票激励计划（草案）>
及其摘要的议案》
12、《关于<2023 年限制性股票激励计划实施考核
管理办法>的议案》
13、《关于<2023年度内部审计工作计划>的议案》
3 2023.8.16 第一届董事会审 1、《关于<2023年半年度报告>及摘要的议案》
计委员会十第六 2、《关于<2023年半年度募集资金存放与使用情况
次会议 的专项报告>的议案》
4 2023.10.18 第一届董事会审 1、《关于<2023年第三季度报告>的议案》
计委员会第十七
次会议
5 2023.11.14 第一届董事会审 1、《关于控股子公司拟投资建设高密度及混合集成
计委员会第十八 电路封装测试项目的议案》
次会议
6 2023.12.13 第一届董事会审 1、《 关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》
计委员会第十九
次会议
三、审计委员会年度履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司审计委员会对公司聘请的外部审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督，我们认为：天健会计师
事务所（特殊普通合伙）具有从事证券相关业务的资格，对公司审计工作恪守独立、客观、公正的职业准则，能够勤勉、审慎、尽责
地完成公司委托的各项工作，相关审计意见客观公正，审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
（二）指导内部审计工作
报告期内，公司审计委员持续保持与内部审计部门联络与沟通，指导公司内部审计工作正常有序开展，提高了公司内部审计的工
作成效。报告期内，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司的财务报告并发表意见
报告期内，审计委员会各委员认真审阅了公司的财务报告，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，对涉及的会计差错更正事
项已经做了充分的说明和披露，外部审计机构出具标准无保留意见的审计报告。
（四）评估内部控制的有效性
公司审计委员会认为公司已严格按照《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引和证券监管机构的要求
，建立了较为完善的内部控制制度和内部控制组织架构，既有的内控体系不存在重大缺陷，能有效保证公司各项业务活动的有序运行
，保护公司资产的安全与完整。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会与公司管理层、内部审计部门及相关部门与会计师事务所保持了持续、良好的沟通，积极协调解决审计中
出现的问题，并督促年审会计师事务所按照计划及时提交审计报告，在公司年度审计工作中发挥了重要的作用。
四、总体工作评价
2023 年，公司董事会审计委员会严格按照相关法律法规的规定，忠实、勤勉、谨慎地履行了职责。2024 年 1 月，公司完成了
公司新一届董事会的换届选举，并产生了新一届董事会审计委员会，未来审计委员会委员将继续秉持审慎、客观、独立的原则，勤勉
尽责，充分发挥审计委员会的监督职能，促进公司合规运作，维护公司和全体股东的合法权益。
特此报告。
甬矽电子（宁波）股份有限公司
董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-19/688362_20240419_ASD5.pdf
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2024-04-19 00:00│甬矽电子（688362）：关于2023年度利润分配预案的公告
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重要内容提示：
鉴于2023年度实现的归属于母公司股东的净利润为负，甬矽电子（宁波）股份有限公司（以下简称“公司”）管理层综合考虑
公司的经营情况和未来资金需求，公司拟定2023年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
公司2023年度利润分配预案已经公司第三届董事会第四次会议和第三届监事会第二次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度
股东大会审议。
一、利润分配方案内容
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润为-93,387,886.95元，截至 2023
年 12月31日，公司母公司实现可供分配利润为人民币 322,542,911.80元。
根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等
相关法律法规及《甬矽电子（宁波）股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等的相关规定，鉴于公司2023年归属于母公
司股东的净利润为负，综合考虑公司的经营情况和未来资金需求，为更好地维护全体股东的长远利益，保障公司长期稳定发展，经公
司审慎研究讨论，公司2023年度拟不派发现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本，本次利润分配预案尚需提交公司2023年年
度股东大会审议。
二、本年度不进行现金分红的情况说明
鉴于公司2023年归属于母公司股东的净利润为负，不符合《公司章程》中有关利润分配条件的相关规定。目前，公司正处于积累
与扩张阶段，与行业龙头公司存在一定差距，需要预留资金持续推动相关技术人才引进和技术攻关，提升自身产品布局和客户服务能
力。结合公司的经营情况和未来资金需求，为更好地维护全体股东的长远利益，保障公司可持续发展，经公司审慎研究讨论，公司20
23年度拟不派发现金分红，不送红股，不以资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。
三、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于2024年4月17日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，董事会同意本次利润
分配方案，并同意将该预案提交公司2023年年度股东大会审议。
（二）监事会意见
监事会认为：公司2023年度利润分配方案充分考虑了公司盈利情况、现金流状态及资金需求等各种因素，不存在损害中小股东利
益的情形，符合公司经营现状，有利于公司的持续、稳定、健康发展。因此，监事会同意本次利润分配方案并同意将该方案提交公司
2023年年度股东大会审议。
三、相关风险提示
（一）本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正
常经营和长期发展。
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