公司公告☆ ◇688450 光格科技 更新日期：2024-05-03◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-26 00:00│光格科技（688450）：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于光格科技募集资金存放与实际使用情况鉴证报
│告
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光格科技（688450）：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于光格科技募集资金存放与实际使用情况鉴证报告。公告详情请查
看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/688450_20240426_AC79.pdf
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2024-04-26 00:00│光格科技（688450）：关于2023年度利润分配预案的公告
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重要内容提示：
每股分配比例：A 股每股派发现金红利 0.22元（含税），不进行资本公积转增股本，不送红股。
本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调
整情况。
本次利润分配预案尚需提交股东大会审议通过后方可实施。
一、利润分配预案内容
经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日，苏州光格科技股份有限公司（以下简称“公司”）母
公司报表中期末未分配利润为人民币 148,143,937.00 元。经董事会决议，公司 2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总
股本为基数分配利润。本次利润分配预案如下：
公司拟向全体股东每 10股派发现金红利 2.20元（含税）。截至 2023 年 12月 31 日，公司总股本 66,000,000 股，以此计算
合计拟派发现金红利14,520,000.00元（含税）。本年度公司现金分红比例为 30.93%。本年度不进行资本公积转增股本，不送红股。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配
比例，并将另行公告具体调整情况。
本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。
二、公司履行的决策程序
（一）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于 2024年 4月 24日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于2023 年度利润分配预案的议案》，本方案符合公司
章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划，同意本次利润分配预案并将该议案提交公司 2023年年度股东大会审议。
（二）监事会意见
公司于 2024年 4月 24日召开第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，监事会认为公司 2
023年度利润分配预案充分考虑了公司盈利情况及业务发展等因素，不会影响公司正常经营和长期发展，不存在损害公司及股东整体
利益的情形，同意本次利润分配预案并将该议案提交公司 2023 年年度股东大会审议。
三、相关风险提示
（一）本次利润分配预案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生不利影响，不会影响公司正
常经营和长期发展。
（二）公司 2023 年度利润分配预案尚需提交公司 2023年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
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2024-04-26 00:00│光格科技（688450）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
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苏州光格科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 4月 24日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议
，审议通过了《关于 2023年度计提资产减值准备的议案》，该议案无需提交股东大会审议。现将相关事项公告如下：
一、计提资产减值损失准备情况的概述
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为客观、公允地反映公司截至 2023年 12月 31日的财务状况和 2023 年度
的经营成果，公司及下属子公司对截至 2023年 12月 31日公司资产进行了减值测试，公司 2023年度计提各项资产减值准备合计 2,0
88.51万元。明细如下：
单位：万元
项目 本期计提
一、信用减值损失 1,865.36
1、应收票据坏账损失 -3.68
2、应收账款坏账损失 1,860.28
3、其他应收款坏账损失 8.76
二、资产减值损失 223.15
1、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 226.88
2、合同资产减值损失 -3.73
合计 2,088.51
二、计提资产减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
公司以预期信用损失为基础，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，以单项或组合的方式对应收票据
、应收账款及其他应收款等预期信用损失进行测试及估计。经测试，本期共计提信用减值损失金额合计1,865.36 万元。
（二）资产减值损失
年末公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。本公司将信用风险特征明
显不同的合同资产单独进行减值测试，并估计预期信用损失；将其余合同资产按信用风险特征划分为若干组合，参考历史信用损失经
验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。经测试，本期合同资产转回资产减值损失金额合计 3.73 万
元。
年末公司按成本与可变现净值孰低计价原则，对存货进行了减值测试。按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准
备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相
关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其
可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。经测试，本期存货跌价准备计提金额合计 2
26.88 万元。
三、计提资产减值准备对公司的影响
2023 年度，公司合并报表口径共计提资产减值准备共计 2,088.51 万元，减少公司合并报表利润总额 2,088.51 万元。
本次计提减值准备符合《企业会计准则》以及会计相关政策的规定，能够公允、客观地反映公司的财务状况及经营成果，符合公
司实际情况，不存在损害公司和全体股东利益的情形，不会影响公司的正常经营。
本次计提资产减值准备数据已经公司 2023 年度审计机构容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。
四、专项意见
（一）董事会意见
公司董事会认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》以及会计相关政策的规定，能够公允、客观地反映公司的财务状
况，符合公司实际情况。公司董事会同意公司本次计提资产减值准备的事项。
（二）监事会意见
公司监事会认为：公司结合实际经营情况计提减值准备，更能公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合有关法律、法规和《
公司章程》等规定，不存在损害公司和股东利益的情形。公司监事会同意公司本次计提资产减值准备的事项。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/688450_20240426_83XC.pdf
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2024-04-26 00:00│光格科技（688450）：关于续聘会计师事务所的公告
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重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）苏州光格科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年
4月 24日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘容诚会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）为公司 2024年度审计机构。该议案尚需提交公司 2023年年度股东大会审议。现将相关事
项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 12月 10日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26
首席合伙人：肖厚发
2、人员信息
截至 2023 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 179 人，共有注册会计师 1395人，其中 745人签署过证券服务业务
审计报告。
3、业务规模
容诚会计师事务所经审计的 2022年度收入总额为 266,287.74万元，其中审计业务收入 254,019.07 万元，证券期货业务收入 1
35,168.13万元。
容诚会计师事务所共承担 366 家上市公司 2022 年年报审计业务，审计收费总额 42,888.06万元。客户主要集中在制造业（包
括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造
业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，
建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水
生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审
计客户家数为 260家。
4、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于 2亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：2023年 9月 21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司
（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京 74 民初 111 号]作出判决，判决华普天健会计师事务所（北京）有限公司
和容诚会计师事务所共同就 2011年 3月 17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在 1%范围内与被告乐视网承担
连带赔偿责任。华普天健所及容诚会计师事务所收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
5、诚信记录
容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0次、行政处罚 0次、监督管理措施 12次、自律监管措施 1次、自律处分 1
次。
8 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施各 1次，3名从业人员近三年在容诚会计师事务
所执业期间因执业行为受到自律处分各 1 次；27 名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各 1次，1名从
业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施 2次，1名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理
措施 3次。
3 名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各 1次。
（二） 项目信息
1、基本信息
项目合伙人：俞国徽，2012 年成为中国注册会计师，2010 年开始从事上市公司审计业务，2010 年开始在容诚会计师事务所执
业，2020 年开始为公司提供审计服务；近三年签署过聚灿光电（300708）、世嘉科技（002796）等上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：李丹，2013年成为中国注册会计师， 2012 年开始从事上市公司审计业务，2017 年开始在容诚会计师事
务所执业，2020 年开始为公司提供审计服务，近三年签署过润和软件（300339）上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：钱婷，2021 年成为中国注册会计师，2019 年开始从事上市公司审计业务，2018 年开始在容诚会计师事
务所执业，2020 年开始为公司提供审计服务，近三年签署过 0家上市公司审计报告。
项目质量控制复核人：田景亮，1998 年成为中国注册会计师，2000 年开始从事上市公司审计业务，2021 年开始在容诚会计师
事务所执业；2023 年开始为公司提供审计服务；近三年签署过万讯自控（300112）上市公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人俞国徽、签字注册会计师李丹、签字注册会计师钱婷、项目质量控制复核人田景亮近三年内未曾因执业行为受到刑事
处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
公司 2023 年度的审计费用为人民币 65.00 万元，其中财务报告审计费用为45.00万元，内部控制审计费用为 20.00万元。2024
年公司将综合考虑业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据审计人员配备情况和投入的工作量以及事务所的收
费标准协商确定审计费用。
公司董事会提请股东大会授权公司管理层签署相关服务协议等事项。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会审查意见
公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所的机构信息、业务信息、服务能力、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，在查
阅了容诚会计师事务所的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为容诚会计师事务所具有多年财务审计和内部控制审计服
务经验，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行
了审计机构应尽的职责。审计委员会同意续聘容诚会计师事务所为公司 2024 年度审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
（二）董事会的审议和表决情况
公司于 2024年 4月 24日召开第二届董事会第三次会议，以 9票同意、0票反对、0 票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所
的议案》，并同意将该事项提交公司 2023年年度股东大会审议。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提请公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/688450_20240426_MOS0.pdf
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2024-04-26 00:00│光格科技（688450）：2023年度董事会审计委员会履职报告
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根据《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，现将苏州光格科技股份
有限公司（以下简称“公司”）审计委员会 2023 年度工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第一届董事会审计委员会由三名成员组成，分别为独立董事周静女士、徐小华先生、非独立董事郑树生先生，其中主任委员
由会计专业人士周静女士担任。
因第一届董事会任期届满，公司于 2023 年 11 月 23 日完成董事会换届选举工作，并于同日召开第二届董事会第一次会议，会
议选举产生公司第二届董事会审计委员会，由三名成员组成，分别为独立董事周静女士、徐小华先生、非独立董事郑树生先生，其中
主任委员由会计专业人士周静女士担任，任期与本届董事会任期一致。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会积极认真履行职责，共召开 6次会议，会议的组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范
性文件和《公司章程》等相关规定。公司全体审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情况如下：
会议届次 召开日期 审议事项
第一届董事会审计委 2023 年 3 月 9 日 1.关于公司 2022 年度财务决算报告的议案
员会 2023 年第一次 2.关于公司 2023 年度财务预算方案的议案
会议 3.关于公司 2022 年度利润分配方案的议案
4.关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案
5.关于对公司财务报告予以确认并批准报
出的议案
6.关于确认公司内部控制自我评价报告的
议案
7.关于变更公司会计政策的议案
第一届董事会审计委 2023 年 7 月 4 日 1.关于公司开立募集资金专户并签订三方
员会 2023 年第二次 监管协议的议案
会议
第一届董事会审计委 2023 年 8 月 3 日 1.关于使用部分闲置募集资金进行现金管
员会 2023 年第三次 理及追认使用部分闲置募集资金进行现金
会议 管理的议案
2.关于豁免公司审计委员会 2023 年第三次
会议通知期限的议案
第一届董事会审计委 2023 年 8 月 24 日 1.关于公司 2023 年半年度报告及其摘要的
员会 2023 年第四次 议案
会议
第一届董事会审计委 2023 年 10 月 20 日 1.关于公司 2023 年第三季度报告的议案
员会 2023 年第五次
会议
第二届董事会审计委 2023 年 11 月 23 日 1.关于聘任财务总监的议案
员会 2023 年第一次 2.关于聘任内审负责人的议案
会议 3.关于豁免公司第二届董事会审计委员会
2023年第一次会议通知期限的议案
三、董事会审计委员会 2023 年度履职情况
1、监督及评估外部审计机构工作
审计委员会对公司聘请的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）的工作情况进行了认真的分析
和评估，其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工作。容诚会计师事
务所参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业
谨慎性，能够胜任公司的审计工作。审计委员会认为，容诚会计师事务所受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立
、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。
2、指导内部审计工作
审计委员会充分发挥专门委员会的作用，结合公司实际情况，认真审阅、检查了公司的内部审计计划，督促公司按照工作计划认
真执行，确保公司规范运作。
3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
审计委员会审阅了公司定期报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况
及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计
判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
4、评估内部控制的有效性
审计委员会指导公司内审部组织开展内控体系建设，对内部审计工作的开展和内控流程的完善给予了指导。经过努力，公司内控
制度已基本符合上市公司规范运作要求，并得到了认真执行，公司在内控框架下进一步完善内控流程，内控体系建设取得良好成效，
能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。
5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
审计委员会协调公司管理层、内审部、财务部、证券部等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规
范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范
。
四、总体评价
2023 年，审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有
效促进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。
2024 年，审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构
沟通的协调，进一步促进公司财务相关事项的规范化，完善公司内控体系建设，持续推进公司规范运作、稳健发展。
特此报告。
苏州光格科技股份有限公司董事会审计委员会
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2024-04-26 00:00│光格科技（688450）：2023年度独立董事述职报告（欧攀）
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光格科技（688450）：2023年度独立董事述职报告（欧攀）。
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2024-04-26 00:00│光格科技（688450）：董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
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苏州光格科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”）作为公司 202
3年度审计机构。
根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，董事会审计委
员会对公司 2023 年度会计师事务所履行监督职责的情况报告如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
容诚由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通
合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务，注册地址为北京市西城区阜成门外大街
22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙人肖厚发。
截至 2023年 12月 31日，容诚共有合伙人 179人，注册会计师 1395人，其中 745人签署过证券服务业务审计报告。
容诚经审计的 2022 年度收入总额为 266,287.74 万元，其中审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入 135,168.13万
元。2022年 A股上市公司年报审计客户 366家，审计收费总额 42,888.06万元，客户主要集中在制造业，信息传输、软件和信息技术
服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、
燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。
（二）续聘会计师事务所履行的程序
公司于 2023年 3月 20日召开第一届董事会第十次会议，于 2023年 4月 10日召开 2022年年度股东大会，审议通过了《关于续
聘公司 2023年度审计机构的
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/688450_20240426_60HI.pdf
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