公司公告☆ ◇688549 中巨芯 更新日期：2024-05-04◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-25 00:00│中巨芯（688549）：关于2024年第一季度计提资产减值准备的公告
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一、2024年第一季度计提资产减值准备情况
根据《企业会计准则第8号——资产减值》及中巨芯科技股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计估计的相关规定，
为了客观、准确地反映公司2024年第一季度的财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，公司对截至2024年3月31日合并报表范围内可
能发生信用减值损失及资产减值损失的有关资产计提资产减值准备。
2024年第一季度，公司确认信用减值损失和资产减值损失共计7,591,309.87元，具体如下：
单位：人民币元
项目 2024年1-3月计提金额
信用减值损失 应收账款坏账损失 543,200.37
其他应收款坏账损失 -13,538.28
小计 529,662.09
资产减值损失 存货跌价损失 7,061,647.78
小计 7,061,647.78
合计 7,591,309.87
二、计提资产减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
公司考虑了合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款、应收票据、其他应收款等的预期信用损失
进行测试及估计。经测试，本次需计提信用减值损失 529,662.09元。
（二）资产减值损失
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。经测试，本
次需计提资产减值损失7,061,647.78元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
公司本次计提资产减值准备计入信用减值损失科目和资产减值损失科目，2024 年第一季度公司合并报表口径计提信用减值损失
和资产减值损失合计7,591,309.87 元，对公司合并报表利润总额影响数 7,591,309.87 元（合并利润总额未计算所得税影响）。本
次计提资产减值准备事项未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的数据为准。
四、其他说明
本次计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实、客观地反映公司截至 2024年 3月 31日的财务
状况和 2024年第一季度的经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司的正常经营。敬请广大投资者注意投
资风险。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/688549_20240425_PA0S.pdf
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2024-04-25 00:00│中巨芯（688549）：2024年第一季度报告
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中巨芯（688549）：2024年第一季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-25/688549_20240425_OB1F.pdf
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2024-04-23 00:00│中巨芯（688549）：德恒上海律师事务所关于中巨芯2023年年度股东大会之见证意见
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中巨芯（688549）：德恒上海律师事务所关于中巨芯2023年年度股东大会之见证意见。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-23/688549_20240423_VE5U.pdf
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2024-04-23 00:00│中巨芯（688549）：2023年年度股东大会决议公告
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中巨芯（688549）：2023年年度股东大会决议公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-23/688549_20240423_AHZB.pdf
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2024-04-17 00:00│中巨芯（688549）：关于获得政府补助的公告
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一、获取补助的基本情况
中巨芯科技股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到政府补助资金共人民币 425万元，为与收益相关的政府补助。
二、补助的类型及其对上市公司的影响
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的相关规定，上述获得的政府补助属于与收益相关的政府补助。上述政府补助未经
审计，具体的会计处理以及对公司损益的具体影响，最终以审计机构年度审计确认后的结果为准。敬请投资者注意投资风险。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-17/688549_20240417_TWAQ.pdf
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2024-04-12 00:00│中巨芯（688549）：2023年年度股东大会会议资料
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中巨芯（688549）：2023年年度股东大会会议资料。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/688549_20240412_DJQQ.pdf
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2024-03-28 00:00│中巨芯（688549）：海通证券关于中巨芯2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见
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中巨芯（688549）：海通证券关于中巨芯2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见。
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2024-03-28 00:00│中巨芯（688549）：第一届董事会第二十二次会议决议公告
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中巨芯（688549）：第一届董事会第二十二次会议决议公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-28/688549_20240328_Z4NK.pdf
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2024-03-28 00:00│中巨芯（688549）：2023年度独立董事述职报告（余伟平）
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作为中巨芯科技股份有限公司（以下简称“中巨芯”或“公司”）的独立董事，在任职期内本人严格依照《公司法》等法律规定
、规范性文件以及《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定和要求，忠实、勤勉、尽责的履行独立董事职责，积极出席公司 2
023 年度召开的董事会及董事会专门委员会相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥了独立董事的专业优势及独立作用，切实
维护了公司和股东的合法权益。现将 2023 年度履职情况报告如下：
一、独立董事的基本情况
（一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况
余伟平，男，1971 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，执业律师。余伟平于 1993 年 8 月至 200
1 年 8 月任中国华润总公司开发部业务经理；2006 年 7 月至 2006 年 12 月，任北京市中策律师事务所律师；2007年 1 月至 201
2 年 5 月，历任恒泰证券股份有限公司投资银行部副总经理、总经理；2012 年 11 月至 2017 年 5 月，任北京大悦律师事务所律
师；2017 年 5 月至今，任北京锦略律师事务所主任、律师；现任天津鹏翎集团股份有限公司、浙江星星冷链集成股份有限公司（未
上市）、浙江天台祥和实业股份有限公司独立董事。2021 年 6 月至今，任公司独立董事。
（二）是否存在影响独立性的情况进行说明
作为公司第一届独立董事，本人没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务，直系亲属、主要社会关系均不在公司或其他附
属企业任职，没有从公司及其主要股东或有相关利益关系的机构和个人取得额外的未予披露的其他利益。本人具备中国证券监督管理
委员会《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》和公司《独立董事工作制度》所要求的独立性和担任公司独立董事的任职资格，
在履职期间不存在影响独立性的情况。
二、独立董事 2023年度履职概况
（一）会议出席情况
（1） 出席董事会和股东大会情况
2023 年度，本人作为独立董事积极参加公司董事会、股东大会，忠实履行独立董事职责。本人对会议各项议案认真审议，以勤
勉尽责的态度，充分发挥各自的专业作用，同时独立、客观地行使表决权，除《关于公司董事 2023 年薪酬方案的议案》回避表决外
，对董事会审议的其他各项议案均投了赞成票。同时，对需要独立董事发表意见的事项发表了事前认可意见或明确同意的独立意见。
本人作为独立董事出席董事会及股东大会情况如下：
独立董事 出席董事会情况 出席股东
姓名 大会情况
应参加董 亲自出席 委托出席 通讯方式 缺席次数 出席股东
事会次数 次数 次数 参加次数 大会次数
余伟平 8 8 0 8 0 5
（2）参与董事会专门委员会和独立董事专门会议情况
2023 年度，公司召开了 4 次审计委员会会议、1 次薪酬与考核委员会会议和1 次提名委员会会议。本人作为审计委员会、薪酬
与考核委员会及提名委员会委员，严格按照公司对应的专门委员会实施细则，积极参与并出席对应召开的董事会专门委员会会议，对
需委员会审议事项进行认真审查。本人的出席会议情况如下：
专门委员会名称 2023 年内召开会议次数 本人出席会议次数
审计委员会 4 4
薪酬与考核委员会 1 1
提名委员会 1 1
根据《上市公司独立董事管理办法》以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等的相关规定
，结合公司自身实际情况，2023 年度并未召开独立董事专门会议，随着独立董事工作制度的修订，本人将在 2024 年开展独立董事
专门会议相关工作。
（3）与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况
2023 年度，本人与公司内部审计及会计师事务所进行积极沟通，与会计师事务所就定期报告及财务问题进行探讨和交流，维护
了审计结果的客观、公正。
（4）现场考察及上市公司配合情况
2023 年度，本人充分利用参加公司董事会、股东大会等时机，以视频会议、电话等多种方式与公司其他董事、高管及相关工作
人员保持密切联系，了解公司经营管理情况，积极有效地履行了独立董事的职责。同时，公司对本人的工作积极配合，为本人履职提
供了必要的条件。
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）应当披露的关联交易情况
2023 年，本人对公司发生的关联交易事项的必要性、客观性、定价公允合理性，以及是否损害公司及股东特别是中小股东利益
等方面进行了审核，对公司各关联交易发表了意见，认为有关关联交易遵守了公开、公平、公正的原则，不存在损害公司及股东特别
是中小股东利益的情形。
（二）上市公司及相关方变更或豁免承诺的方案
2023 年，公司及相关方均未变更或豁免承诺。
（三）被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策及采取的措施
2023 年，公司未发生被收购情况。
（四）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告
2023 年，本人对公司的财务会计报告及定期报告中的财务信息进行了重点关注和监督，本人认为公司定期报告的编制和审议程
序符合相关法律法规及公司章程等内部规章制度的规定，内容与格式符合相关规定，公允地反映了公司财务状况和经营成果等事项。
（五）聘用、解聘承办上市公司审计业务的会计师事务所
2023 年，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2023 年度审计机构。本人对该审计机构的资质进行了审核，同意
公司聘请审计机构的事项。
（六）聘任或者解聘上市公司财务负责人
2023 年，公司未聘任或解聘财务负责人。
（七）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正
2023 年，公司未因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正。
（八）提名或者任免董事，聘任或者解聘高级管理人员
2023 年，公司一名非独立董事因工作调整辞任董事职务，公司按法定程序补选董事。本人经过对董事候选人背景、工作经历的
了解，认为其具有履行董事职责的任职条件及工作经验，不存在《公司法》《公司章程》规定的不得担任公司董事的情形，符合《公
司法》等相关法律、法规和规范性文件对董事任职资格的要求。公司非独立董事候选人的提名、表决程序符合《公司法》等有关法律
法规以及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。
（九）董事、高级管理人员的薪酬，制定或者变更股权激励计划、员工持股计划，激励对象获授权益、行使权益条件成就，董事
、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划
2023 年，公司董事会审议通过了《关于公司高管团队 2022 年薪酬兑现的议案》。本人认为公司高管团队 2022 年薪酬兑现系
主要依据 2022 年度绩效合约内容，依据各自个人业绩考核结果计算得出，符合实际情况，相关董事已回避表决，符合有关法律法规
及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
2023 年，公司董事会审议通过了《关于公司董事 2023 年薪酬方案的议案》。本人认为公司 2023 年度董事薪酬方案充分考虑
了公司所处行业和经营实际情况，公司董事会审议董事薪酬方案时全体董事回避表决。本次董事薪酬的制定、表决程序合法、有效，
不存在损害公司及股东利益的情形，符合有关法律法规及《公司章程》的规定。
2023 年，公司董事会审议通过了《关于公司 2023 年度高管团队绩效合约的议案》。本人认为公司 2023 年度高管团队绩效合
约兼顾了公正与激励，充分考虑了公司经营情况,符合公司的发展阶段,可以充分调动高级管理人员的工作积极性,有利于公司的稳定
经营和可持续发展，相关董事已回避表决，符合有关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
四、总体评价和建议
2023 年，本人作为公司的独立董事，结合自身作为专注证券合规业务律师的专业优势和业务经验，通过电话、邮件等方式将与
上市公司治理和证券合规有关的案例及时与公司董监高进行分享，将监管必须“长牙带刺”的强监管和严监管的信号传导到公司和董
监高，从法律方面积极参与公司重大事项决策，促进了董事会决策的客观性、科学性、有效性，按照各项法律法规和规范性文件的要
求，本着客观、公正、独立的原则，切实履行职责，充分发挥独立董事作用，维护了公司利益和股东权益，促进了公司合规意识和董
监高守法意识的进一步提升。
2024 年，本人将继续以忠实、勤勉为原则，有效履行独立董事的职责和义务，积极促进公司更好发展，同时积极维护公司整体
利益和全体股东合法权益。
独立董事：余伟平
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-28/688549_20240328_06M3.pdf
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2024-03-28 00:00│中巨芯（688549）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
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一、2023年计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》及相关会计政策的规定，为客观、公允地反映中巨芯科技股份有限公司（以下简称“公司”）截至2023年
12月31日的财务状况和2023年度的经营成果，本着谨慎性原则，公司对截至2023年12月31日合并报表范围内可能发生资产及信用减值
损失的有关资产计提减值准备。
2023年度，公司确认的资产减值损失和信用减值损失共计40,199,236.31元。具体情况如下表所示：
单位：人民币元
项 目 2023年年度计提金额
信用减值损失 应收账款坏账损失 1,211,442.05
其他应收款坏账损失 276,013.57
小计 1,487,455.62
资产减值损失 存货跌价损失 38,711,780.69
小计 38,711,780.69
合 计 40,199,236.31
注：本次计提减值准备计入的报告期间为 2023年 1月 1 日至 2023年 12月 31日，包含2023 年前三季度已计提的减值准备。20
23 年前三季度减值准备情况详见公司于 2023 年 10月 30 日披露在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的《关于 202
3 年前三季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-011）。
二、计提资产减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
公司考虑了合理且有依据的信息，以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、其他应收款进行了分析和评估并相应计提减
值准备。经评估，2023年年度计提信用减值损失金额共计 1,487,455.62 元。
（二）资产减值损失
据《企业会计准则第 1 号——存货》的规定，公司根据存货成本账面价值与可变现净值测算存货跌价准备。在资产负债表日，
存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，按差额计提存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。依据存货跌价准备确认及计提方法，2023 年
年度计提存货跌价准备合计 38,711,780.69 元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
公司本次计提减值准备计入资产减值损失和信用减值损失科目，2023 年年度公司合并报表口径计提信用减值损失和资产减值损
失预计合计 40,199,236.31元，对公司合并报表利润总额影响约 40,199,236.31 元（合并利润总额未计算所得税影响）。本次计提
减值准备事项符合《企业会计准则》的规定，是基于公司实际情况和会计准则做出的判断，遵循了谨慎性、合理性原则，更真实准确
地反映公司资产状况，不涉及会计计提方法的变更，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司的生产经营产生重大影响。
四、其他说明
本次 2023 年度计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实客观反映公司截至 2023年 12月 31
日的财务状况和 2023年度的经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司正常经营。敬请广大投资者注意投
资风险。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-28/688549_20240328_VVJ0.pdf
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2024-03-28 00:00│中巨芯（688549）：审计委员会监督天健会计师事务所（特殊普通合伙）的履行职责情况报告
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根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，中巨芯科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
审计委员会本着勤勉尽责、恪尽职守的原则认真履职，对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）在 2023 年度
的审计工作的履职情况进行了监督。具体情况如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
1、会计师事务所基本情况
天健所成立于 2011 年 7 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为王国海先生，拥有财政部
颁发的会计师事务所执业证书。截至 2023 年 12 月 31 日，天健所合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其中签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师 836 人。天健所 2023 年度业务总收入为人民币 34.83 亿元，其中审计业务收入人民币 30.99亿元
；证券业务收入 18.40 亿元。2023 年度上市公司（含 A、B 股）审计客户共计 675 家，收费总额人民币 6.63 亿元。这些上市公
司主要行业涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应
业，金融业，交通运输、仓储和邮政业等。本公司同行业上市公司审计客户 513 家。
2、风险承担能力水平
2023 年末，天健所累计已计提职业风险基金 1 亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过 1 亿元，职业保险购买符合相关
规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3、执业记录
天健所近三年（2021 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日）因执业行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管
措施 6 次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3 人次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施
13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 50 人。
4、聘任会计师事务所履行的程序
公司第一届董事会审计委员会第七次会议、第一届董事会第十五次会议及2022 年年度股东大会审议通过了《关于公司聘请 2023
年度财务审计机构和内控审计机构的议案》，同意聘任天健所为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《中巨芯科技股份有限公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对天健所履行监督职责的情况如下：
（一）在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对天健所的基本信息、投资者保护能力、诚信记录、独立性及过往审计工作情况
等进行了严格核查。2023年 6 月 21 日，公司第一届董事会审计委员会第七次会议审议通过《关于公司聘请 2023 年度财务审计机
构和内控审计机构的议案》，同意聘任天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度财务审计机构和内控审计机构，并同意提
交董事会审议。
（二）审计委员会通过线上形式与负责公司审计工作的注册会计师在审计计划阶段对公司 2023 年度审计工作的审计范围、时间
安排、识别的重大风险领域、保持独立性说明等相关事项进行了沟通；在审计执行阶段对公司会计实务重大方面的质量看法、关联方
和关联交易、关键审计事项等相关事项进行了沟通。
（三）2024 年 3 月 15 日，公司第一届董事会审计委员会第十次会议以通讯方式召开，审议通过公司 2023 年年度报告、决算
报告、预算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《中巨芯科技股份有限公司章程》《中巨芯科技股份有限公司董事会审计委员会实施
细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务
所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的
监督职责。公司审计委员会认为天健所在执行公司 2023 年度的各项审计工作中，能够遵守职业道德准则，按照中国注册会计师审计
准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。
中巨芯科技股份有限公司董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-28/688549_20240328_KCTQ.pdf
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2024-03-28 00:00│中巨芯（688549）：第一届监事会第十次会议决议公告
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一、监事会会议召开情况
中巨芯科技股份有限公司（以下简称“公司”）第一届监事会第十次会议于2024年3月26日以现场结合通讯方式召开。本次会议
通知已于2024年3月15日以邮件方式送达公司全体监事。本次会议由监事会主席吴瑷鲡女士召集并主持。会议应出席监事3人，实际出
席监事3人。
本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律法规及《中巨芯科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程
》”）的规定，本次会议决议合法有效。
二、监事会会议审议情况
经与会监事审议，以记名投票表决方式，形成了如下决议：
1、审议通过《关于公司2023年度财务决算报告的议案》
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
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