公司公告☆ ◇688693 锴威特 更新日期：2024-05-04◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-30 00:00│锴威特（688693）：关于2024年第一季度计提资产减值准备的公告
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一、计提减值准备的情况概述
苏州锴威特半导体股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定，结合公司的实际经营情况
及行业市场变化等因素的影响，为客观、公允地反映公司截至 2024 年 3 月 31 日的财务状况和 2024 年 1-3月的经营成果，公司
及下属子公司对截至 2024 年 3 月 31 日合并范围内存在减值迹象的资产进行了减值测试并计提了相应的减值准备。公司 2024 年
1-3 月计提的各类信用减值损失及资产减值损失共计人民币 7,509,215.47 元，具体情况如下表所示：
单位：元
项目 2024 年 1-3 月计提金额 备注
信用减值损失 1,156,755.86 应收账款、其他应收款及应收票据
资产减值损失 6,352,459.61 存货
合计 7,509,215.47
二、计提减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。经测试，公司 2024 年 1-3 月计提信用减值损失
金额共计 1,156,755.86 元。
（二）资产减值损失
本公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。经测试，公司 2024 年 1-3 月
计提存货跌价准备金额共计6,352,459.61 元。
三、本次计提减值损失准备对公司的影响
2024 年 1-3 月合并报表口径计提的各类信用减值损失及资产减值损失共计人民币 7,509,215.47 元。相应减少公司 2024 年 1
-3 月合并报表利润总额7,509,215.47 元（合并利润总额未考虑所得税影响）。本次计提资产减值准备的金额系公司财务部门核算，
未经会计师事务所审计。
四、其他说明
本次计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实、客观地反映公司截至 2024 年 3 月 31 日的
财务状况和 2024 年 1-3 月的经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司的正常经营。敬请广大投资者注
意投资风险。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/688693_20240430_IKK9.pdf
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2024-04-30 00:00│锴威特（688693）：2024年第一季度报告
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锴威特（688693）：2024年第一季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/688693_20240430_Z5EJ.pdf
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2024-04-30 00:00│锴威特（688693）：2023年年度股东大会会议资料
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锴威特（688693）：2023年年度股东大会会议资料。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-30/688693_20240430_IJFE.pdf
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2024-04-26 00:00│锴威特（688693）：华泰联合证券有限责任公司关于锴威特2023年度持续督导跟踪报告
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锴威特（688693）：华泰联合证券有限责任公司关于锴威特2023年度持续督导跟踪报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-26/688693_20240426_EZ03.pdf
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2024-04-12 00:00│锴威特（688693）：累积投票制实施细则
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第一条 为规范苏州锴威特半导体股份有限公司（以下简称“公司”）选举董事、监事的行为，维护公司中小股东的利益，切实
保障社会公众股东选择董事、监事的权利，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》及其他法律法规和《苏州锴威特半
导体股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，制定本细则。
第二条 本细则所称“累积投票制”，是指公司股东大会在选举两名及以上董事或监事时，股东所持的每一有效表决权股份拥有
与该次股东大会应选董事或监事总人数相等的投票权，股东拥有的投票权总数等于该股东持有股份数与应选董事或监事总人数的乘积
，并可以集中使用，即股东可以用所有的投票权集中投票选举一位候选董事或监事，也可以将投票权分散行使、投票给数位候选董事
或监事，最后按得票的多少决定当选董事或监事。
第三条 公司一次选举的董事或监事仅为一名时，不适用累积投票制。股东大会就选举两名以上董事、监事进行表决时，应当实
行累积投票制。
第四条 本细则所称“董事”，包括独立董事和非独立董事。本细则中所称“监事”，特指由股东代表出任的监事。由职工代表
担任的监事，由公司职工代表大会选举产生或更换。
第五条 股东大会对董事候选人进行表决前，大会主持人应明确告知与会股东对候选董事实行累积投票方式，董事会必须置备适
合实行累积投票方式的选票。董事会秘书应对累积投票方式、选票填写方法做出说明和解释。
第六条 选举具体步骤如下：
（一）累积投票制的票数计算法
1．每位股东持有的有表决权的股份数乘以本次股东大会选举董事或监事人数之积，即为该股东本次累积表决票数。
2．股东大会进行多轮选举时，应根据每轮选举应当选举董事或监事人数重新计算股东累积表决票数。
3．公司董事会秘书应当在每轮累积投票表决前，宣布每位股东的累积表决票数，任何股东、公司独立董事、公司监事、本次股
东大会监票人或见证律师对宣布结果有异议时，应立即进行核对。
（二）为确保独立董事当选人数符合《公司章程》规定，独立董事与非独立董事选举分开进行以保证独立董事的比例。具体操作
如下：
1．选举独立董事时，每位股东拥有的投票权等于其持有的股份数乘以待选出的独立董事人数的乘积，该票数只能投向公司的独
立董事候选人。
2．选举非独立董事或监事时，每位股东拥有的投票权等于其持有的股份数乘以待选出的非独立董事或监事人数的乘积，该票数
只能投向公司的非独立董事或监事候选人。
（三）投票方式：
1．股东大会工作人员发放选举董事或监事选票，投票股东必须在一张选票上注明其所持公司股份数，并在其选举的每名董事或
监事后标出其所使用的表决权数目（或称选票数）。
2．每位股东所投的董事和监事选票数不得超过其拥有董事或监事选票数的最高限额，所投的候选董事或监事人数不能超过应选
董事或监事人数。
3．若某位股东投选的董事或监事的选票数超过该股东拥有的董事或监事最高选票数，该股东所选的董事或监事候选人的选票无
效，该股东所有选票视为弃权。
4．若所投的候选董事或监事人数超过应选董事或监事人数，该股东所有选票也将视为弃权。
5．如果选票上该股东使用的选票总数小于或等于其合法拥有的有效选票数，该选票有效，差额部分视为放弃表决权。
6．表决完毕后，由股东大会监票人清点票数，并公布每个董事或监事候选人的得票情况，依照董事或监事候选人所得票数多少
，决定董事或监事人选。
第七条 董事或监事的当选原则：
1．股东大会选举产生的董事或者监事人数及结构应符合《公司章程》的规定。董事或监事候选人根据得票的多少决定是否当选
，但每位当选董事或监事的得票数必须超过出席股东大会股东所持有效表决权股份（以未累积的股份数为准）的二分之一。
2．两名或两名以上候选人得票总数相同，且该得票总数在拟当选人中最少，如其全部当选将导致当选人数超过应选人数的，该
次股东大会应就上述得票总数相同的董事候选人按规定程序进行再次选举。再次选举应以实际缺额为基数实行累积投票制。
第八条 股东大会对董事或监事候选人进行表决前，大会主持人应明确告知与会股东对候选董事或监事实行累积投票方式，董事
会必须置备适合实行累积投票方式的选票，董事会秘书应对累积投票方式、选票填写方法做出解释和说明，以保证股东正确行使投票
权利。
第九条 本细则未尽事宜，按国家有关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、
法规及规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触的，按照国家有关法律、法规及规范性文件和《公司章程》的规定执行
。
第十条 本细则自公司股东大会审议通过之日起生效并实施。
第十一条 本细则由公司董事会根据有关法律、法规及规范性文件的规定进行修改，并报公司股东大会审批，由董事会负责解释
。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/688693_20240412_BUVL.pdf
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2024-04-12 00:00│锴威特（688693）：关于2024年度日常关联交易预计的公告
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锴威特（688693）：关于2024年度日常关联交易预计的公告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/688693_20240412_7FXD.pdf
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2024-04-12 00:00│锴威特（688693）：独立董事关于第二届董事会第十二次会议相关事项的事前认可意见
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根据《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规、规范性文件及《苏州锴威特半导体股份有限公司章程》（以下简称《公司章
程》）等规定，我们作为苏州锴威特半导体股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在会前已认真阅读了公司提供的有关资
料，本着独立、客观、公正的原则，就公司第二届董事会第十二次会议拟审议的相关议案发表事前认可意见如下：
一、对《关于 2024 年度日常关联交易预计的议案》的事前认可意见
我们认为：公司 2024 年日常关联交易预计情况符合公司业务、行业特点及公司实际需求，拟定的定价政策和定价依据客观公允
，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。本次关联交易预计不会对公司的持续经营能力和资产独立性产生不良影响，我们
同意该日常关联交易事项并提交公司董事会审议。
二、对《关于对外投资暨关联交易的议案》的事前认可意见
我们认为，本次关联交易有利于提高公司的综合竞争力，促进公司产业协同，完善公司业务布局，交易条件不存在对交易之任何
一方显失公平的情形，也不存在严重影响公司独立性的情形或损害公司及公司股东利益的内容。
因此，我们一致同意前述关联交易事项，并同意将该项议案提交公司第二届董事会第十二次会议审议。
苏州锴威特半导体股份有限公司
独立董事：苏中一、秦舒、朱光忠
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/688693_20240412_5JSE.pdf
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2024-04-12 00:00│锴威特（688693）：关于2023年度计提资产减值准备的公告
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2024 年 4 月 10 日，苏州锴威特半导体股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第二届董事会第十二次会议、第二届监事会
第七次会议，审议通过了《关于2023 年度计提资产减值准备的议案》。具体情况如下：
一、计提减值准备的情况概述
根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定，结合公司的实际经营情况及行业市场变化等因素的影响，为客观、公允地反映公
司截至 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年度的经营成果，公司及下属子公司对截至 2023 年 12 月 31日公司资产进行了
减值测试，公司 2023 年度计提各项资产减值准备合计 1,668.20万元。具体情况如下：
单位：人民币/万元
项目 2023 年度计提金额
信用减值损失 应收票据坏账损失 -64.56
应收账款坏账损失 308.43
其他应收款坏账损失 -18.30
小计 225.57
资产减值损失 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 1,442.63
小计 1,442.63
合计 1,668.20
二、计提减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
本公司对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据及应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组
合基础上计算预期信用损失。经测试，公司 2023 年计提信用减值损失金额共计 225.57 万元。
（二）资产减值损失
2023 年度半导体行业整体呈现下行趋势，下游需求低迷，受此影响，公司对部分滞销以及降价较为明显的存货，在考虑下游市
场需求、价格波动、存货周转率及库龄、适销情况、同行业公司存货跌价准备计提情况等因素的前提下，严格计提了相应的减值。
本公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的
材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值。经测试，公司 2023 年计提存货跌价准备金额共计 1,442.63 万元。
三、本次计提减值损失准备对公司的影响
2023 年度，公司合并报表口径共计提资产减值准备共计 1,668.20 万元，减少公司合并报表利润总额 1,668.20 万元。本次计
提资产减值损失数据已经公司2023 年度审计机构北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。本次计提减值准备事项符
合《企业会计准则》的规定，是基于公司实际情况和会计准则做出的判断，遵循了谨慎性、合理性原则，更真实准确地反映公司资产
状况，不涉及会计计提方法的变更，不存在损害公司和股东利益的情形，不会对公司的生产经营产生重大影响。
四、专项意见说明
（一）审计委员会意见
董事会审计委员会对《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》进行了讨论及审议，认为公司本次计提资产减值准备，是基于
谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能够真实、公允地反映公司的资产状况。审计委员会同意将《关于
2023 年度计提资产减值准备的议案》提交董事会审议。
（二）董事会意见
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，依据充分，能够合理地反映公司截至 2023 年
12 月 31 日的资产状况及 2023年的经营成果。董事会同意公司本次计提资产减值准备事项。
（三）监事会意见
监事会认为，公司根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定计提资产减值准备，程序合法，依据充分，符合公司资产的
实际情况，审议及表决程序符合相关规定。监事会同意公司本次计提资产减值准备事项。
五、其他说明
本次计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实、客观地反映公司截至 2023 年 12 月 31 日的
财务状况和 2023 年度的经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司的正常经营。
敬请广大投资者注意投资风险。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/688693_20240412_7TQ0.pdf
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2024-04-12 00:00│锴威特（688693）：2023年度董事会审计委员会履职情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《
上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》、公司《董事会审
计委员会工作细则》的有关规定，现将苏州锴威特半导体股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“审计委
员会”）2023年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司独立董事管理办法》（2023年 9月 4日起施行）有关规定，审计委员会成员应当
为不在上市公司担任高级管理人员的董事。为完善公司治理结构，保障公司董事会审计委员会规范运作，公司于 2023 年 12 月 11
日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于调整第二届董事会审计委员会委员的议案》，公司董事兼总经理罗寅先生不再
担任审计委员会委员职务，由非独立董事丁国华先生担任审计委员会委员，与独立董事苏中一先生、朱光忠先生共同组成第二届董事
会审计委员会，其中主任委员（召集人）由会计专业人士苏中一先生担任，董事会审计委员会委员任期与本届董事会任期一致。
二、审计委员会会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会积极履行职责，共召开 5次会议，会议的组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文
件和《公司章程》等相关规定。公司全体审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情况如下：
会议届次 召开日期 审议事项
第二届董事会审计 2023年 3月 1.审议《关于 2022年度审计委员会工作报告的议案》；
委员会第四次会议 13日 2.审议《关于确认 2020-2022年度审计报告及相关报告
的议案》；
3.审议《关于公司 2022年度财务决算的议案》；
4.审议《关于公司 2023年度财务预算的议案》；
5.审议《关于聘请公司 2023年度审计机构的议案》；
6.审议《关于会计政策变更的议案》。
第二届董事会审计 2023年 5月 审议《关于确认公司 2023年第一季度主要财务数据的
委员会第五次会议 30日 议案》
第二届董事会审计 2023年 8月 审议《关于确认公司 2023年半年度财务报告的议案》
委员会第六次会议 14日
第二届董事会审计 2023年 10 审议《关于公司 2023年第三季度报告的议案》
委员会第七次会议 月 27日
第二届董事会审计 2023年 12 1.审议《关于变更会计师事务所的议案》
委员会第八次会议 月 11日 2.审议《关于制定<会计师事务所选聘管理办法>的议
案》
三、董事会审计委员会 2023年度履职情况
1、监督及评估外部审计机构工作
2023年 3月 13日，公司第二届董事会审计委员会第四次会议审议通过了《关于聘请公司 2023 年度审计机构的议案》。董事会
审计委员会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）较好地完成了股份公司设立及公司申请首次公开发行股票并在科创板上市过程
中的有关财务审计、审核工作。为保持审计业务的连续性，综合考虑审计质量和服务水平，同时基于双方良好的合作，建议继续聘请
大华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度审计机构，为公司提供 2023年度会计报表审计服务，并同意提交董事会审
议。
鉴于前任会计师事务所审计团队已整体从大华会计师事务所（特殊普通合伙）分立并被北京大华国际会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“北京大华国际”）整体吸收合并，公司于 2023年 12月 11日召开第二届董事会审计委员会第八次会议，审议通过
了《关于变更会计师事务所的议案》，同意变更北京大华国际担任公司 2023 年度审计机构公司。董事会审计委员会对北京大华国际
进行了审查，认为北京大华国际具备证券相关业务资格，其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性、诚信状况满足公司财务报告的
要求，参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职
业谨慎性，能够胜任公司的审计工作，北京大华国际受聘为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业
准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。
2、指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内
部控制基本规范》等要求，结合公司实际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计工作，确保公司规范运作。
3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允
地反映了公司财务状况及经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估
计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等。
4、评估内部控制的有效性
报告期内，董事会审计委员会指导公司内审部组织开展内控体系建设，对内部审计工作的开展和内控流程的完善给予了指导。经
过努力，公司内控制度已基本符合上市公司规范运作要求，并得到了认真执行，公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内
控流程，内控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利益。
5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会协调公司管理层、内审部、财务部、证券部等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门
就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公
司财务和内控规范。
四、总体评价
2023 年度，公司董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、
监督作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。
2024 年，公司董事会审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外
部审计机构沟通的协调，促进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。
特此报告。
苏州锴威特半导体股份有限公司董事会审计委员会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/688693_20240412_WZF1.pdf
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2024-04-12 00:00│锴威特（688693）：对外担保管理制度
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锴威特（688693）：对外担保管理制度。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/688693_20240412_05PI.pdf
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2024-04-12 00:00│锴威特（688693）：2023年度独立董事述职报告（秦舒）
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锴威特（688693）：2023年度独立董事述职报告（秦舒）。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/688693_20240412_QTOW.pdf
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2024-04-12 00:00│锴威特（688693）：关于召开2023年年度股东大会的通知
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锴威特（688693）：关于召开2023年年度股东大会的通知。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-12/688693_20240412_ZMSC.pdf
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2024-04-12 00:00│锴威特（688693）：章程
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