公司公告☆ ◇688700 东威科技 更新日期：2024-05-01◇ 通达信沪深京F10
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：2023年度董事会审计委员会履职情况报告
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根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《
上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《公司章程》、公司《审计委员
会议事规则》的有关规定，现将昆山东威科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会 2023年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第二届审计委员会由 3名委员组成，分别为独立董事陆华明（召集人）、独立董事王龙基、非独立董事江泽军（2023 年 10
月 27 日至今），非独立董事聂小建任期自 2022 年 5 月 13 日至 2023 年 10 月 26 日止。根据《上市公司独立董事管理办法》
要求，审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事，公司董事兼副总经理聂小建不符合审计委员会成员任职条件，
公司于 2023年 10月 26日召开董事会，审议通过《关于调整公司第二届董事会审计委员会委员的议案》，选举董事江泽军为为审计
委员会成员。
二、审计委员会会议召开情况
2023 年度，审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员均亲自出席了会议。会议召开和审议情况如下：
会议届次 会议时间 会议决议
第二届董事会 2023/4/7 审议并通过以下议案：
审计委员会第 1、《关于公司 2022年度董事会审计委员会履职
四次会议 情况报告的议案》；
2、《关于公司 2022年度财务决算报告的议案》；
3、《关于公司 2022年年度报告全文及摘要的议
案》；
4、《关于 2022年年度利润分配及资本公积转增
股本方案的议案》；
5、《关于公司 2022年度募集资金存放与使用情
况的专项报告的议案》；
6、《关于 2022年度内部控制自我评价报告的议
案》；
7、《关于聘请 2023年财务审计、内控审计机构
的议案》；
8、《关于<公司 2023年第一季度报告>的议案》。
第二届董事会 2023/6/16 审议并通过以下议案：
审计委员会第 1、《关于开展外汇套期保值业务的议案》；
五次会议 2、《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议
案》。
第二届董事会 2023/7/21 审议并通过以下议案：
审计委员会第 《关于公司 2023年半年度报告及摘要的议案》
六次会议
第二届董事会 2023/10/25 审议并通过以下议案：
审计委员会第 《关于公司<2023年第三季度报告>的议案》；
七次会议
三、审计委员会 2023年度履职情况
2023 年度，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要负责审计过程的监督、核查和沟通工作，重点工
作如下：
1、 监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙），（以下简称“信永中和”）的专业资质、业务能力、诚信状
况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满
足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 7 日，第二届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关于聘请 2023 年财务审计、内控审
计机构的议案》，同意续聘信永中和担任公司 2023 年度财务审计及内控审计机构，聘期一年，并同意提交董事会审议。
报告期内，审计委员会与信永中和就年度审计工作的审计范围、审计方法、审计计划等进行了充分的沟通与讨论，提出意见和建
议，并督促其按照工作计划开展工作。审计委员会也对信永中和的独立性和专业性进行了监督与评估，认为外部审计机构在审计过程
中，能够严格按照中国注册会计师的执业准则，独立、勤勉尽责地履行审计机构的责任和义务，相关审计意见客观公正，审计报告真
实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
2、 指导内部审计工作
报告期内，公司充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规
范》等要求，结合公司实际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计计划，督促公司按照工作计划认真执行，确保公司规
范运作。
3、 监督内部控制体系建设工作
自上市以来，公司严格按照《公司法》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求积极开展内部控制体系建设工作；报告
期内，董事会审计委员会结合公司治理、公司发展等实际情况，对内部控制体系建设工作进行了监督，以确保公司内部控制体系能够
符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
4、 审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司经审计的 2023 年度年度财务报告，未经审计的 2023 年度半年度财务报告及 202
3年度各季度报告，认为公司财务报告真实、准确、完整、公允地反映了公司财务状况及经营成果，不存在重大会计差错调整、重大
会计政策及评估变更、涉及重要会计判断及导致非标准无保留意见审计报告的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大
错报的可能性。
5、 协调管理层、相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会积极协调公司管理层及相关部门就审计问题与外部审计机构的沟通，促进与外部审计机构的沟通及
对外部审计工作的配合，使得年度审计工作顺利开展。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律法规及《公司
章程》《董事会审计委员会议事规则》的规定，勤勉、尽责地发挥审查、监督作用，认真履行董事会审计委员会的职责。
2024 年，董事会审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审
计机构沟通的协调，促进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、稳健发展。
昆山东威科技股份有限公司董事会审计委员会
审计委员会委员：陆华明、王龙基、聂小建、江泽军
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688700_20240427_IFXB.pdf
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：2023年度会计师事务所履职情况评估报告
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昆山东威科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和会计师事
务所”）作为公司 2023年度财务报表审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司对信永中和会计师事务所在近一年审计中的履职情况进行了
评估，具体情况如下：
一、资质条件
（一）基本信息
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3月 2日；
组织形式：特殊普通合伙企业；
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层；
首席合伙人：谭小青先生；
执业资格：具有财政部门颁发的会计师事务所执业资格，具有财政部、中国证监会备案的从事证券服务业务会计师事务所资格，
具有中国证券监督管理委员会获准从事 H股企业审计资格。
（二）人员信息
截至 2023年 12 月 31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师 1,656人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师
人数超过 660人。
（三）业务信息
信永中和会计师事务所 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34亿元，证券业务收入为 8.89亿元。
二、执业记录
1、基本信息
签字项目合伙人：汤其美先生，1996 年获得中国注册会计师资质，2004 年开始从事上市公司审计，2019 年开始在信永中和执
业，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司 7家。
项目质量复核人员：李建勋先生，1996年获得中国注册会计师资质，1996年开始从事上市公司审计，2013 年开始在信永中和执
业，2023 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核的上市公司超过 7家。
签字注册会计师：张子健先生，2021 年获得中国注册会计师资质，2017 年开始从事上市公司审计，2015 年开始在信永中和执
业，2022 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司 4家。
2、诚信记录
信永中和会计师事务所截至 2023 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 12
次、自律监管措施 2 次和纪律处分 0 次。35 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 人次、行政处罚 3 人次、监督管理措
施 12人次、自律监管措施 3人次和纪律处分 1人次。
3、独立性
前述签字项目合伙人、签字注册会计师及项目质量复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，
未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
三、质量管理水平
（一）项目咨询
近一年审计过程中，公司所有重大会计审计事项均与信永中和会计师事务所项目团队进行了沟通，所有咨询事项均得到很好的解
决方案和技术支持。
（二）意见分歧解决
信永中和会计师事务所制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决
的专业意见分歧时，需要咨询专业技术部负责人。专业意见分歧的解决记录于咨询备忘录。审计业务复核与批准汇总表中需记录审计
项目组就其已知悉的专业意见分歧已经解决的结论。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。近一年审计过程中，信永中和会计师事
务所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，不存在意见分歧。
（三）项目质量复核
信永中和会计师事务所建立了完善的项目质量复核管理制度，近一年审计过程中，信永中和会计师事务所实施了完善的项目质量
复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技术复核。
（四）项目质量管理与监督
信永中和会计师事务所设立质量控制复核管理部，负责对质量管理体系运行的监督。信永中和会计师事务所质量管理体系的管理
活动包括：质量管理关键控制点的测试；对质量管理体系范围内已完成项目的检查；根据职业道德准则要求对事务所和个人进行独立
性测试等。
（五）质量管理缺陷识别与整改
信永中和会计师事务所根据注册会计师职业道德规范和审计准则的有关规定，在会计师事务所的风险评估程序、治理和领导层、
相关职业道德要求、客户关系和具体业务的接受与保持、业务执行、资源、信息与沟通、监控和整改程序等八个组成要素方面都制定
了相应的内部管理制度和政策，这些制度和政策构成了信永中和会计师事务所完整、全面的质量管理体系。基于该质量管理体系，信
永中和会计师事务所在近一年审计过程中没有识别出质量管理缺陷。
综上所述，近一年审计过程中，信永中和会计师事务所勤勉尽责，质量管理的各项措施得到了有效执行。
四、工作方案
近一年审计过程中，信永中和会计师事务所针对公司的服务需求及被审计单位的实际情况，制定了全面、合理、可操作性强的审
计工作方案。审计工作围绕被审计单位的审计重点展开。近一年审计过程中，信永中和会计师事务所就审计人员配备、审计时间节点
安排和审计实施方面，充分满足了公司报告披露时间要求。信永中和会计师事务所就预审、年审等阶段制定了详细的审计计划与时间
安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作。
五、人力及其他资源配备
信永中和会计师事务所配备了专属审计工作团队，核心团队成员均具备多年证券业务审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资
质。信永中和会计师事务所建立了完善的后台服务支持体系及专业的后台支持团队包括税务、信息系统、内控、风险管理、财务管理
、金融工具及可持续发展服务等多领域专家，且技术专家后台前置，全程参与对审计服务的支持。
六、信息安全管理
公司在聘任合同中明确约定了信永中和会计师事务所在信息安全管理中的责任义务。信永中和会计师事务所制定了涵盖档案管理
、保密制度、突发事件处理等系统性的信息安全控制制度，在制定审计方案和实施审计工作的过程中，也考虑了对敏感信息、保密信
息的检查、处理、脱敏和归档管理，并能够有效执行。
七、投资者保护能力
信永中和会计师事务所已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过 2亿元，职业风
险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
除乐视网证券虚假陈述责任纠纷一案之外，信永中和会计师事务所近三年无因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
八、2023 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，在执行审计工作的过程中，信永中和会计师事务所就其机构和相关审计人员的独立性、审计工作小组
的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理
层进行了沟通。信永中和会计师事务所审计小组的组成人员具备实施年度审计工作的专业知识和从业资格，在审计过程中坚持以公允
、客观的态度进行独立审计。
综上，公司认为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务的过程中,能恪尽职守,遵循独立、客观、公正的
职业准则,较好履行了审计业务约定书中规定的责任与义务。
昆山东威科技股份有限公司董事会
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688700_20240427_VXGX.pdf
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
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东威科技（688700）：2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688700_20240427_N1AC.pdf
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：关于使用闲置资金进行现金管理的公告
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昆山东威科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年 4月 25日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次
会议，审议通过了《关于公司使用闲置资金进行现金管理的议案》，本议案无需提交股东大会审议，具体内容如下：
一、使用暂时闲置资金进行现金管理的概况
（一）现金管理目的
为提高公司资金使用效率，增加公司收益和股东回报，在确保不影响公司主营业务正常开展，保证运营资金需求和风险可控的前
提下，公司拟使用闲置资金进行现金管理。
（二）资金来源
本次公司拟进行现金管理的资金来源为公司暂时闲置的自有资金及 GDR 募集资金，不影响公司正常经营。
（三）额度及期限
使用额度不超过 10 亿元的闲置资金进行现金管理，使用期限自本次董事会审议通过之日起 12 个月内。在前述额度及使用期限
内，公司可以循环滚动使用。
（四）投资品种
公司将按照相关规定严格控制风险，使用闲置资金用于购买安全性高、流动性好的、有保本约定的理财产品（包括但不限于结构
性存款、协议存单、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），且不用于以证券投资为目的的投资行为。
（五）实施方式
董事会授权公司董事长或董事长授权人员在上述额度范围内行使投资决权并签署相关合同文件，具体事项由公司财务部负责组织
实施。
（六）信息披露
公司将严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规则的要
求及时履行信息披露义务。
二、审议程序
公司于 2024年 4月 25日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用闲置资金进行现
金管理的议案》，无需提交公司股东大会审议。
三、投资风险分析及风控措施
（一）投资风险
为控制风险，公司进行现金管理时，选择安全性高、流动性好的、有保本约定的理财产品（包括但不限于结构性存款、协议存单
、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），总体风险可控，但金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金
融市场的变化适时适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的影响。
（二）风控措施
1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险投资品种，购买保本型理财产品时，将选择流动性好、安全性高并提供保本承诺
的理财产品，明确理财产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等；
2、公司将及时分析和跟踪银行等金融机构的理财产品投向、项目进展情况，如发现存在可能影响资金安全的风险因素，将及时
采取相应措施，控制投资风险；
3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；
4、公司将严格根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务。
四、对公司日常经营的影响
公司使用闲置资金进行现金管理，是在确保不影响公司主营业务正常开展，保证运营资金需求和风险可控的前提下进行的。现金
管理有利于提高公司资金使用效率，增加公司整体收益，从而为公司和股东谋取更多的投资回报。
五、监事会意见
监事会认为在确保不影响公司主营业务正常开展，保证运营资金需求和风险可控的前提下，将闲置资金进行现金管理，可以增加
公司收益，有利于维护股东利益。本次现金管理事宜的审议和决策均履行了相关法律法规及《公司章程》等制度规定，合法合规。综
上，监事会同意使用闲置资金进行现金管理，现金管理额度不超过 10亿元（含本数），主要用于购买安全性高、流动性好、有保本
约定的理财产品。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688700_20240427_ZWID.pdf
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：2024年第一季度报告
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东威科技（688700）：2024年第一季度报告。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688700_20240427_ZYUP.pdf
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：关联交易管理制度
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东威科技（688700）：关联交易管理制度。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688700_20240427_C554.pdf
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：独立董事工作细则
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东威科技（688700）：独立董事工作细则。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688700_20240427_1C6D.pdf
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：2024年度“提质增效重回报”行动方案
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东威科技（688700）：2024年度“提质增效重回报”行动方案。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688700_20240427_O76R.pdf
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：2023年年度报告
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东威科技（688700）：2023年年度报告。公告详情请查看附件。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-04-27/688700_20240427_SN6H.pdf
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2024-04-27 00:00│东威科技（688700）：2023年度内部控制审计报告
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内部控制审计报告 1-2
内部控制审计报告
XYZH/2024SZAA8B0278
昆山东威科技股份有限公司
昆山东威科技股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了昆山东威科技股份有限公司（以下简称“东
威科技公司”）2023 年 12月 31日财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部
控制，并评价其有效性是东威科技公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制
政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，东威科技公司于 2023 年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/202
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