资本运作☆ ◇000738 航发控制 更新日期：2025-04-04◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】 暂无数据
【2.项目投资】
截止日期:2024-12-31
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│航空发动机控制系统│ 6.36亿│ 1.89亿│ 3.69亿│ 58.05│ ---│ 2026-12-31│
│科研生产平台能力建│ │ │ │ │ │ │
│设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│航空发动机控制技术│ 3.79亿│ 6807.49万│ 1.65亿│ 43.42│ ---│ 2026-12-31│
│衍生新产业生产能力│ │ │ │ │ │ │
│建设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│中国航发红林航空动│ 4.98亿│ 1.42亿│ 3.49亿│ 70.14│ ---│ 2026-12-31│
│力控制产品产能提升│ │ │ │ │ │ │
│项目 │ │ │ │ │ │ │
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│中国航发北京航科发│ 4.14亿│ 6780.95万│ 2.95亿│ 71.15│ ---│ 2026-06-30│
│动机控制系统科技有│ │ │ │ │ │ │
│限公司轴桨发动机控│ │ │ │ │ │ │
│制系统能力保障项目│ │ │ │ │ │ │
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│中国航发长春控制科│ 4.46亿│ 1.27亿│ 2.20亿│ 49.28│ ---│ 2026-12-31│
│技有限公司四个专业│ │ │ │ │ │ │
│核心产品能力提升建│ │ │ │ │ │ │
│设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│现金收购中国航发西│ 1.96亿│ 0.00│ 1.96亿│ 100.00│ ---│ ---│
│控机器设备等资产 │ │ │ │ │ │ │
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│补充流动资金 │ 8.00亿│ 0.00│ 8.00亿│ 100.00│ ---│ ---│
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【3.股权转让】 暂无数据
【4.收购兼并】 暂无数据
【5.关联交易】
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│公告日期 │2025-01-17 │
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│关联方 │中国航空发动机集团有限公司及其所属单位 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人及其所属单位 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │接受关联人提供的劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-01-17 │
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│关联方 │中国航空发动机集团有限公司及其所属单位 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人及其所属单位 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人提供劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-01-17 │
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│关联方 │中国航空发动机集团有限公司及其所属单位 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人及其所属单位 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品、商品 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-01-17 │
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│关联方 │中国航空发动机集团有限公司及其所属单位 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人及其所属单位 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购原材料 │
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│交易详情 │2024年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-01-17 │
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│关联方 │中国航空发动机集团有限公司及其所属单位 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人及其所属单位 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │接受关联人提供的劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-01-17 │
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│关联方 │中国航空发动机集团有限公司及其所属单位 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人及其所属单位 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人提供劳务 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-01-17 │
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│关联方 │中国航空发动机集团有限公司及其所属单位 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人及其所属单位 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品、商品 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-01-17 │
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│关联方 │中国航空发动机集团有限公司及其所属单位 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人及其所属单位 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购原材料 │
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│交易详情 │2025年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2025-01-17 │
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│关联方 │中国航空发动机集团有限公司 │
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│关联关系 │公司控股股东、实际控制人 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │资产租赁 │
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│交易详情 │一、关联交易概述 │
│ │ 中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）结合2025年日常生产经营需要，对公│
│ │司及子公司与实际控制人、控股股东中国航空发动机集团有限公司（以下简称中国航发）及│
│ │其所属单位全年累计发生的租赁业务进行了预计，预计总金额不超过2,842万元，预计金额 │
│ │占公司最近一期经审计净资产的0.24%，无需提交股东大会审议。 │
│ │ 公司于2025年1月16日召开了第九届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于2025年 │
│ │关联租赁预计情况的议案》，在董事会审议本议案时，关联董事缪仲明、邓志伟、刘浩、牟│
│ │欣、杨先锋、杨卫军、李平、李晓旻、杜鹏杰回避了表决，独立董事蔡永民、由立明、邸雪│
│ │筠、录大恩、索建秦一致同意本议案，表决结果同意5票，反对0票，弃权0票。 │
│ │ 公司于2025年1月15日召开了2025年第一次独立董事专门会议审议通过了《关于2025年 │
│ │关联租赁预计情况的议案》。 │
│ │ 本议案涉及的交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组行为│
│ │，无需经过有关部门批准。 │
│ │ 二、关联方基本情况 │
│ │ 关联人：中国航空发动机集团有限公司 │
│ │ 1.基本情况 │
│ │ 法定代表人：曹建国 │
│ │ 注册资本：5,000,000万元 │
│ │ 住所：北京市海淀区蓝靛厂南路5号 │
│ │ 2.与上市公司的关联关系中国航发为公司控股股东、实际控制人，符合深圳证券交易所│
│ │《股票上市规则》6.3.3条第（一）款规定的关联关系。 │
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│公告日期 │2024-12-05 │
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│关联方 │中国航发集团财务有限公司 │
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│关联关系 │公司实际控制人下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │重要合同 │
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│交易详情 │一、关联交易概述 │
│ │ 根据中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）经营发展需要，进一步提高上市│
│ │公司整体资金管理水平及资金使用效率，公司拟与中国航发集团财务有限公司（以下简称中│
│ │国航发财务）继续签订《金融服务协议》，本协议有效期为自协议生效之日起三年，中国航│
│ │发财务为公司及全资及控股子公司提供存款、结算、综合授信服务及经金融监管机构批准的│
│ │其他金融服务业务。 │
│ │ 中国航发财务为公司实际控制人中国航空发动机集团有限公司控股的单位，根据《深圳│
│ │证券交易所股票上市规则》6.3.3第（二）款规定，本次交易构成关联交易。 │
│ │ 公司于2024年12月4日召开了第九届董事会第二十四次会议和第九届监事会第十八次会 │
│ │议，审议通过了《关于与关联财务公司签订金融服务协议的议案》，在董事会审议本议案时│
│ │，关联董事回避了表决，独立董事蔡永民、由立明、邸雪筠、录大恩、索建秦一致同意本议│
│ │案，表决结果5票同意，0票反对，0票弃权。 │
│ │ 本议案尚需公司股东大会审批，关联股东中国航空发动机集团有限公司、中国航发南方│
│ │工业有限公司、中国航发资产管理有限公司、中国航发沈阳黎明航空发动机有限责任公司需│
│ │在股东大会上对本议案回避表决。 │
│ │ 本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 │
│ │ 二、关联方基本情况 │
│ │ 企业名称：中国航发集团财务有限公司 │
│ │ 法定代表人：管见礼 │
│ │ 注册资本：150000万元 │
│ │ 住所：北京市海淀区西三环北路甲2号院7号楼7层 │
│ │ 企业类型：有限责任公司 │
│ │ 2.与上市公司的关联关系 │
│ │ 中国航发财务是公司实际控制人下属企业，符合深圳证券交易所《股票上市规则》规定│
│ │的关联关系。 │
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【6.股权质押】
【累计质押】
股东名称 累计质押股数(股) 占总股本(%) 占持股比例(%) 公告日期
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中国航发资产管理有限公司 4956.57万 3.77 50.00 2023-11-21
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合计 4956.57万 3.77
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【质押明细】
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│公告日期 │2023-11-21 │质押股数(万股) │4956.57 │
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│质押占所持股(%) │50.00 │质押占总股本(%) │3.77 │
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│股东名称 │中国航发资产管理有限公司 │
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│质押方 │中信证券股份有限公司 │
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│质押起始日 │2023-11-15 │质押截止日 │--- │
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│实际解押日 │--- │解押股数(万股) │--- │
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│质押说明 │2023年11月15日中国航发资产管理有限公司质押了4956.57万股给中信证券股份有限公 │
│ │司 │
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│解押说明 │--- │
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【7.担保明细】 暂无数据
【8.重大事项】
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2025-03-29│其他事项
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中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）于2025年3月27日召开第九届董事会第
二十六次会议、第九届监事会第二十次会议，审议通过了《中国航发动力控制股份有限公司关
于调整中国航发北京航科轴桨发动机控制系统能力保障项目部分建设内容方案》的议案，同意
调整该募投项目的部分建设内容。本次调整不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组
管理办法》规定的重大资产重组。上述事项尚需提交公司股东大会审议批准。具体公告如下：
一、本次调整前中国航发北京航科轴桨发动机控制系统能力保障项目相关情况
（一）基本情况
1、投资计划。项目总投资41410万元，其中厂房购置费11979.75万元，工艺设备购置费27
170.98万元，建筑工程费700.00万元，工艺设备安装费294.30万元，工程建设其他费382.40万
元，预备费882.57万元。项目使用募集资金41410万元。
2、建设内容。新增工艺设备93台（套）；购置现以租赁方式使用的中国航发长空的厂房/
土地（通州厂区1处和昌平厂区2处）。
3、建设周期及达产计划。本项目的计算期拟定15年，其中建设期4.5年，经营期10.5年。
建设期从2022年初开始，2026年6月结束，2026年底达到设计生产能力。
4、经济效益分析。本项目年均新增营业收入37902万元，年均新增净利润3289万元，所得
税后投资回收期9.9年，所得税后财务内部收益率10.40%。
（二）项目进展情况
1、项目建设。截至2024年12月底，项目已完成签订合同购置工艺设备75台（套），合同
金额25686.83万元。其中42台（套）工艺设备已交付使用。
2、资金使用。截至2024年12月底，项目累计支出募集资金29463.49万元，占募集资金投
资总额的71.15%，其中：土地/厂房购置7119.60万元，建安工程495.03万元，工艺设备购置及
安装21766.96万元，其他费用81.90万元。
根据相关规定，公司开立了募集资金专户，并与保荐人和募集资金存管银行签署了《募集
资金三方监管协议》，上述三方与该项目实施单位签署了《募集资金四方监管协议》，规范实
施募投项目。
二、本次调整的具体情况及原因
本次仅涉及调整该募投项目部分建设内容，不改变募投项目实施主体，不改变募投项目的
建设目标，项目总投资不变，使用募集资金额度不变。
（一）调整原因
为更好地实现项目建设目标，根据项目建设情况及后续发展规划，规避潜在风险的同时，
提前布局新兴产业，增强公司发展后劲。
1、调减原因。项目原计划购置3处房产（土地），目前已完成2处房产（土地）。
剩余1处为北京市昌平区安福苑房产，涉及投资4860.15万元。根据公司与中国航发长空签
署的《资产转让合同》，该处房产的转让前提为完成北京市昌平区住房和城乡建设委员会的工
程竣工验收备案。截至本公告出具日该处房产仍未完成相关竣工验收备案，为提高募集资金使
用效率，经与中国航发长空友好协商，公司计划不再购置此处房产。
2、调增原因。一是前期主力型号大批量生产交付，后续的修理任务快速增加，需要补充
相关能力。二是紧盯国家大力支持低空经济产业的契机，积极开展通航动力等技术衍生产品研
制，拓展新的经济增长点。三是围绕信息化、数智化生产制造补充相关能力。
（二）调整内容
1、调减房产。原计划购置3处土地（房产）调减至购置2处土地（房产）。投资由11979.7
5万元调整至7119.60万元。
2、调增工艺设备。新增工艺设备由原来的93台（套）调整为122台（套）。主要包括冷加
工设备、计量检测设备等。投资由27170.98万元调整至32031.13万元。
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2025-03-29│其他事项
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本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司
选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
（一）机构信息
1.基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而
来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事
证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门
外大街22号1幢10层1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。
2.人员信息
截至2024年12月31日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人212人，共有注册
会计师1552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。
3.业务规模
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）经审计的2023年度收入总额为287,224.60万元，其中
审计业务收入274,873.42万元，与证券业务相关的收入149,856.80万元（含审计业务收入及其
他）。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收
费总额48,840.19万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备
制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业
、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及
信息传输、软件和信息技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，
批发和零售业等多个行业。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对中国航发动力控制股份有限
公司所在的相同行业（制造业）上市公司审计客户家数为282家。
4.投资者保护能力
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿
限额不低于2亿元，职业保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视
网）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74民初111号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）
有限公司和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐
视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询（
北京）有限公司和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）收到判决后已提起上诉，截至目前，本
案尚在二审诉讼程序中。
5.诚信记录
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为
受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施14次、自律监管措施6次、纪律处分1次、自律
处分1次。
61名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行
政处罚3次（同一个项目）、监督管理措施21次、自律监管措施5次、纪律处分3次、自律处分1
次。
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2025-03-29│其他事项
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中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）根据中华人民共和国财政部（以下简称
财政部）的相关规定变更会计政策，无需提交股东大会审议，不对公司财务状况、经营成果和
现金流量产生重大影响。
（一）会计政策变更的原因及主要内容
1.2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），其中规
定：“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租
回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。
2.2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定对
不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成
本”和“其他业务成本”等科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执
行。
（二）会计政策变更时间
公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》。
公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》，采用追溯调整法对可比期间财
务报表进行相应调整。
（三）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。
（四）变更后采用的会计政策
本次变更后，公司按照财政部发布的《企业会计准则解释
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