资本运作☆ ◇002485 ST雪发 更新日期：2024-11-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】
截止日期:2020-06-30
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┬──────┐
│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│其他 │ 210.00│ ---│ ---│ 210.24│ ---│ 人民币│
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┴──────┴──────┘
【2.项目投资】
截止日期:2015-12-31
┌─────────┬──────┬─────┬─────┬─────┬─────┬──────┐
│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│高密在建项目 │ 2300.00万│ 0.00│ 2300.00万│ 100.00│ 409.51万│ 2011-09-30│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│营销网络及信息化建│ 5.45亿│ 0.00│ 5.11亿│ 93.76│-1608.16万│ 2012-09-30│
│设 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│设计研发中心 │ 5056.80万│ 0.00│ 5056.80万│ 100.00│ 0.00│ 2012-09-30│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│购买控股股东三处房│ 1.05亿│ 0.00│ 1.05亿│ 100.00│ 900.54万│ 2012-02-28│
│产 │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│枣庄旗舰店 │ 2420.00万│ 0.00│ 2227.08万│ 92.03│ -20.48万│ 2012-05-30│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│补充流动资金 │ ---│ 10.88万│ 4610.88万│ ---│ ---│ ---│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│昌邑旗舰店 │ 2530.00万│ 0.00│ 2523.32万│ 99.74│ -35.91万│ 2014-12-31│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│商丘旗舰店 │ 3997.00万│ 0.00│ 3637.59万│ 91.01│ -121.94万│ 2014-03-31│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│巨野直营店 │ 1402.00万│ 0.00│ 1305.48万│ 93.12│ 0.00│ 2014-12-31│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│烟台旗舰店 │ 5954.60万│ 0.00│ 3065.82万│ 51.49│ 51.76万│ 2012-09-30│
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│归还银行贷款（如有│ 2.20亿│ 0.00│ 2.20亿│ 100.00│ ---│ ---│
│） │ │ │ │ │ │ │
├─────────┼──────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┤
│补充流动资金（如有│ 1.63亿│ 28.06万│ 2.11亿│ 129.62│ ---│ ---│
│） │ │ │ │ │ │ │
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【3.股权转让】 暂无数据
【4.收购兼并】 暂无数据
【5.关联交易】
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│公告日期 │2024-04-30 │
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│关联方 │广州雪松文化旅游投资有限公司 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │公司控股股东 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │接受关联人提供的担保 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2024-04-30 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │雪松实业集团有限公司、张劲先生 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联关系 │同一实际控制人控制下的法人、公司实际控制人 │
├──────┼────────────────┬──────┬────────────────┤
│支付方式 │现金 │交易方式 │接受关联人提供的担保 │
├──────┼────────────────┴──────┴────────────────┤
│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
【6.股权质押】
【累计质押】
股东名称 累计质押股数(股) 占总股本(%) 占持股比例(%) 公告日期
─────────────────────────────────────────────────
广州雪松文化旅游投资有限 3.46亿 63.62 --- 2019-02-16
公司
广州君凯投资有限公司 2655.82万 4.88 --- 2019-07-25
─────────────────────────────────────────────────
合计 3.73亿 68.50
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【质押明细】 暂无数据
【7.担保明细】
截止日期:2024-06-30
┌─────┬─────┬─────┬────┬─────┬─────┬────┬───┬───┐
│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
├─────┼─────┼─────┼────┼─────┼─────┼────┼───┼───┤
│雪松发展股│香格里拉市│ 3.04亿│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│份有限公司│仁华置业有│ │ │ │ │担保 │ │ │
│ │限公司、嘉│ │ │ │ │ │ │ │
│ │兴松旅 │ │ │ │ │ │ │ │
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│雪松发展股│晟达（广州│ 2000.00万│人民币 │2023-11-20│2026-12-31│抵押 │否 │否 │
│份有限公司│）实业贸易│ │ │ │ │ │ │ │
│ │有限公司 │ │ │ │ │ │ │ │
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【8.重大事项】
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2024-10-31│其他事项
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一、本次计提资产减值准备及确认公允价值变动情况概述
（一）本次计提资产减值准备及确认公允价值变动的原因
根据《企业会计准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司
规范运作》相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成
果，基于谨慎性原则，公司对各类资产进行了全面清查和减值测试，对截至2024年9月30日合
并报表范围内，可能发生资产减值损失的有关资产计提相应的减值准备；对以公允价值计量的
投资性房地产，根据公司投资性房地产处置情况，确认公允价值变动损益。
（二）本次计提资产减值准备及确认公允价值变动的资产范围、总金额和计入的报告期间
2024年1-9月，公司计提各项资产减值损失627.24万元，确认公允价值变动收益6660.84万
元。
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2024-08-31│其他事项
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一、本次计提资产减值准备及确认公允价值变动情况概述
（一）本次计提资产减值准备及确认公允价值变动的原因
根据《企业会计准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司
规范运作》相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成
果，基于谨慎性原则，公司对各类资产进行了全面清查和减值测试，对截至2024年6月30日合
并报表范围内，可能发生资产减值损失的有关资产计提相应的减值准备；对以公允价值计量的
投资性房地产，根据公司投资性房地产处置情况，确认公允价值变动损益。
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2024-04-30│对外担保
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一、交易情况概述
（一）关于申请综合授信额度等融资总额度的事项
为满足日常经营和业务拓展的需要，雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）及控股
下属公司（包括全资子公司、控股子公司、孙公司等）拟向银行等金融机构和其他机构申请融
资总额度不超过人民币10亿元，业务范围包括但不限于流动资金贷款、委托贷款、票据贴现、
信用证、银行承兑汇票、保函、保理、融资租赁、并购贷款、项目贷款等，实际金额、授信品
种、期限、利息和费用等，最终以银行等金融机构和其他机构实际核准的融资额度为准。同时
，公司提请股东大会授权公司管理层根据实际情况在前述融资总额度范围内，办理公司及控股
下属公司的融资事宜，并签署有关与各家金融机构和其他机构发生业务往来的相关各项法律文
件。适用期限自2024年1月至公司召开2024年度股东大会重新核定融资总额度为止。公司董事
会不再逐笔审议形成决议。
（二）关于2024年度公司及控股下属公司相互提供担保的事项
针对上述融资额度，公司及控股下属公司（包括在担保有效期内新增纳入控股下属公司）
拟相互提供担保，包括但不限于公司对控股下属公司、控股下属公司之间等，新增担保总额度
拟不超过10亿元。其中，为资产负债率70%以上的公司提供的担保额度为5亿元，为资产负债率
70%以下的公司提供的担保额度为5亿元。在上述担保额度内，具体担保金额以公司及控股下属
公司与银行等金融机构和其他机构实际发生的担保金额为准。公司及控股下属公司之间相互担
保将不收取任何担保费用。适用期限自2024年1月至公司召开2024年度股东大会重新核定担保
额度为止，并提请公司股东大会授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人签署上述
担保额度内的相关各项法律文件，授权管理层办理相关事宜。
上述融资和担保事项已经公司第六届董事会第三次会议审议通过。
根据《公司章程》的关规定，上述事项尚需提交公司2023年度股东大会审议。
本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不构成关联担
保，无需经过有关部门批准。
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2024-04-30│资产租赁
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一、2023年度继续出租/出售商铺情况
雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十二次会议和2022年度股
东大会审议通过了《关于继续出租/出售商铺的议案》，2023年，继续将公司拥有的不超过10
家已购置的商铺/房产，账面原值合计不超过3.86亿元人民币，按市场公允价格或评估价格予
以出租/出售，具体授权公司经营层办理，适用期限自2023年1月至公司召开2023年度股东大会
重新审议本事项为止。
报告期内，公司将拥有的淄博商铺按照市场价格对外出售，交易总金额为390.00万元。截
至本公告披露日，公司已收到上述商铺出售款，并已办理完毕过户手续。
报告期内，公司共出租商铺9家，建筑面积共0.72万平方米，合计确认收入458.11万元，
盘活公司存量资产，提高公司资产的使用效率，符合公司的长远发展规划及全体股东的利益。
二、2024年度继续出租/出售商铺计划
为盘活公司存量资产，提高公司资产的使用效率，拟于2024年，继续将公司拥有的不超过
10家已购置的商铺/房产，账面原值合计不超过3.67亿元人民币，按市场公允价格或评估价格
予以出租/出售，具体授权公司管理层办理，适用期限自2024年1月至公司召开2024年度股东大
会重新审议本事项为止。
公司拥有的10家商铺/房产为滨州、合肥、阜阳、临沂、漯河、青岛、曲阜、荣成、淄博
和济宁。
以上事项已经公司第六届董事会第三次会议审议通过，尚需提交公司2023年度股东大会审
议。
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2024-04-30│其他事项
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特别提示：
本次续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）符合财政部、国务院国资委、证监会印发的
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第三次会议和第六届监事会第
二次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，本议案尚需提交公司2023年度股东大
会审议。现将具体情况公告如下：
（一）机构信息
1、基本信息
名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜所”）成立日期：2013年11
月28日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室首席合伙人：张增刚
截至2023年度末，中喜所拥有合伙人86名、注册会计师379名、从业人员总数1387名，签
署过证券服务业务审计报告的注册会计师247名。2023年度服务客户7000余家，实现收入总额3
7578.08万元，其中：审计业务收入30969.24万元，证券业务收入12391.31万元。
2023年度服务上市公司客户39家，挂牌公司客户164家。
2023年度上市公司客户前五大主要行业：
2023年度挂牌公司客户前五大主要行业：
2023年度上市公司审计收费：7052.11万元。
2023年度挂牌公司审计收费：2417.03万元。
2023年度本公司同行业上市公司审计客户家数：1家。
2、投资者保护能力
2023年中喜所购买的职业保险累计赔偿限额8500万元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔
偿责任。
3、诚信记录
中喜所未受到刑事处罚、纪律处分。
中喜所近三年执业行为受到监督管理措施6次，20名从业人员近三年因执业行为受到监督
管理措施共11次。
中喜所近三年执业行为受到自律监管措施1次，2名从业人员近三年因执业行为受到自律监
管措施共1次。
中喜所近三年执业行为受到行政处罚1次，2名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚共
1次。
（二）项目信息
1、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业
道德守则》对独立性要求的情形。项目组成员具备相应的专业胜任能力，主要成员信息如下：
（1）项目合伙人：蒋建友，中国注册会计师，2002年注册，长期从事审计及与资本市场
相关的专业服务工作，具备相应的专业胜具任能力，无兼职情况。
（2）项目质量控制复核人：黄颖君，中国注册会计师，2009年注册，长期从事审计及与
资本市场相关的专业服务工作，具备相应专业胜任能力，无兼职情况。
（3）拟任签字注册会计师：李志坚，中国注册会计师，2018年注册，长期从事审计及与
资本市场相关的专业服务工作，具备相应的专业胜任能力，无兼职情况。
2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况
本次拟安排的项目人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形
。
本次拟安排的项目签字合伙人、项目签字注册会计师最近三年行政监管措施情况：项目合
伙人蒋建友最近三年于2022年3月受到中国证券监督管理委员会山东监管局行政监管措施1次，
已经整改完成，不影响目前执业，无其他刑事处罚、行政处罚、行政监管措施或自律处分记录
。
本期签字会计师李志坚最近三年无任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施或自律处分记
录。
3、审计收费
2024年度审计收费将根据公司2024年度业务的发展规模和会计处理复杂程度等多方面因素
，并结合公司年报审计所需配备的审计人员多少和投入的工作时间以及事务所的收费标准等因
素综合确定。
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2024-04-30│其他事项
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雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第三次会议和第六届监事会第
二次会议决议，审议并通过了《关于2023年度计提资产减值准备的议案》，现将具体内容公告
如下：
一、本次计提资产减值准备及确认公允价值变动情况概述
（一）本次计提资产减值准备及确认公允价值变动的原因
根据《企业会计准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司
规范运作》相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成
果，基于谨慎性原则，公司对各类资产进行了全面清查和减值测试，对截至2023年12月31日合
并报表范围内，可能发生资产减值损失的有关资产计提相应的减值准备；对以公允价值计量的
投资性房地产，根据独立第三方资产评估公司出具的评估报告，确认公允价值变动损益。
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2024-02-22│其他事项
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特别提示：
1、为有效的防范、化解库存和价格波动带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保值
功能，规避库存和商品价格大幅波动可能给公司经营带来的不利影响，控制经营风险，公司拟
继续开展期货套期保值业务。
2、公司开展的期货套期保值业务品种仅限于在中国境内期货交易所挂牌交易的与公司经
营有关的期货品种，如钢材、铝等品种。
3、单一产品使用自有资金进行期货套期保值业务保证金额度不超过10000.00万元。在上
述额度内，资金可以在决议有效期内进行滚动使用，授权公司管理层在该额度范围内行使投资
决策权，并签署相关法律文件。
4、公司于2024年2月21日召开的第六届董事会第二次会议审议通过了《关于继续开展期货
套期保值业务的议案》。
5、开展期货套期保值交易业务可以防范、化解库存和价格波动带来的经营风险，但也可
能存在价格波动风险、资金风险、内部控制风险、技术风险、政策风险，公司将积极落实风险
控制措施，防范相关风险。
雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月21日召开的第六届董事会第二
次会议审议通过了《关于继续开展期货套期保值业务的议案》，同意公司（包含控股下属公司
）继续开展期货套期保值业务。现将有关情况公告如下：
一、投资情况概述
1、投资目的
公司供应链业务主营钢材、煤焦、油品、铝等品种，为有效的防范、化解库存和价格波动
带来的经营风险，充分利用期货市场的套期保值功能，规避库存和商品价格大幅波动可能给公
司经营带来的不利影响，控制经营风险，公司拟继续开展期货套期保值业务。
2、交易金额
根据公司实际经营情况，单一产品使用自有资金进行期货套期保值业务保证金额度不超过
10000.00万元。在上述额度内，资金可以在决议有效期内进行滚动使用，授权公司管理层在该
额度范围内行使投资决策权，并签署相关法律文件。
3、交易方式
公司开展的期货套期保值业务品种仅限于在中国境内期货交易所挂牌交易的与公司经营有
关的期货品种，如钢材、铝等品种。公司期货持仓与现货交易数量相匹配，最大套期保值比例
不超过现货交易数量的100%。
4、交易期限
自公司董事会审议通过之日起12个月。
5、资金来源
公司自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。
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2024-02-01│其他事项
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雪松发展股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会任期已届满，为保证监事会的
正常运作，根据《公司法》及《公司章程》等有关规定，公司于2024年1月31日上午在公司会
议室召开2024年第一次职工代表大会。经参会代表认真讨论，一致同意选举叶浪先生为公司第
六届监事会职工代表监事，与公司2024年第一次临时股东大会选举产生的2名非职工代表监事
共同组成公司第六届监事会，任期与公司第六届监事会任期一致。附件：职工代表监事简历：
现任本公司全资子公司嘉兴市松旅文化旅游发展有限公司执行董事、总经理，本公司职工
代表监事。叶浪先生，未持有本公司股份；与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、公司
其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；不存在《公司法》第一百四十六条规定的情
形，未被中国证监会采取证券市场禁入措施，未被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司
董事、监事和高级管理人员；最近三十六个月内未受到中国证监会及其他有关部门的处罚和证
券交易所纪律处分，未因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案稽
查；不属于“失信被执行人”。
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2023-12-07│其他事项
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当事人：
雪松发展股份有限公司，住所：广东省广州市黄埔区开创大道2411号雪松中心；
韩刚，雪松发展股份有限公司时任董事长；
范佳昱，雪松发展股份有限公司时任董事长；
刘宏娟，雪松发展股份有限公司时任总经理；
苏齐，雪松发展股份有限公司时任总经理；
廖崇康，雪松发展股份有限公司时任财务总监；
倪振凤，雪松发展股份有限公司时任财务总监。
根据中国证券监督管理委员会山东监管局《行政监管措施决定书》（[2023]87号）查明的
事实，雪松发展股份有限公司（以下简称*ST雪发）及相关当事人存在以下违规行为：*ST雪发
前期披露《关于前期会计差错更正的公告》，将部分供应链业务收入确认政策由总额法更正为
净额法，分别调减2020年度、2021年度、2022年一季度、2022年半年度、2022年三季度的营业
收入0.79亿元、5.4亿元、1.24亿元、2.31亿元、3.77亿元，占更正前营业收入的比例分别为5
.17%、26.77%、38.18%、15.99%、23.14%，*ST雪发前述财务报告信息披露不准确。
*ST雪发的上述行为违反了本所《股票上市规则（2022年修订）》第1.4条、第2.1.1条的
规定。
*ST雪发时任董事长范佳昱未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了本所《股票上市规
则（2022年修订）》第1.4条、第2.1.2条、第4.3.1条、第4.3.5条的规定，对*ST雪发上述违
规行为负有重要责任。
*ST雪发时任董事长韩刚未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了本所《股票上市规则
（2020年修订）》第1.4条、第2.2条、第3.1.5条、第3.1.6条的规定，对*ST雪发上述违规行
为负有重要责任。
*ST雪发时任总经理苏齐，时任财务总监廖崇康、倪振凤未能恪尽职守、履行诚信勤勉义
务，违反了本所《股票上市规则（2022年修订）》第1.4条、第2.1.2条、第4.3.1条的规定，
对*ST雪发上述违规行为负有重要责任。
*ST雪发时任总经理刘宏娟未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了本所《股票上市规
则（2020年修订）》第1.4条、第2.2条、第3.1.5条的规定，对*ST雪发上述违规行为负有重要
责任。
鉴于上述违规事实及情节，依据本所《股票上市规则（2020年修订）》第16.3条，《股票
上市规则（2022年修订）》第13.2.3条和《上市公司自律监管指引第12号——纪律处分实施标
准》第十六条规定，经本所纪律处分委员会审议通过，本所作出如下处分决定：
一、对雪松发展股份有限公司给予通报批评的处分；
二、对雪松发展股份有限公司时任董事长韩刚、范佳昱，时任总经理刘宏娟、苏齐，时任
财务总监廖崇康、倪振凤给予通报批评的处分。
对于雪松发展股份有限公司及相关当事人上述违规行为及本所给予的处分，本所将记入上
市公司诚信档案，并向社会公开。
〖免责条款〗
1、本公司力求但不保证提供的任何信息的真实性、准确性、完整性及原创性等，投资者使
用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
不对因上述信息全部或部分内容而引致的盈亏承担任何责任。
2、本公司无法保证该项服务能满足用户的要求，也不担保服务不会受中断，对服务的及时
性、安全性以及出错发生都不作担保。
3、本公司提供的任何信息仅供投资者参考，不作为投资决策的依据，本公司不对投资者依
据上述信息进行投资决策所产生的收益和损失承担任何责任。投资有风险，应谨慎至上。
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