资本运作☆ ◇002767 先锋电子 更新日期：2025-02-01◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】
截止日期:2020-06-30
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│其他 │ 16844.56│ ---│ ---│ 16844.56│ ---│ 人民币│
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┼──────┼──────┤
│股票 │ 2027.20│ ---│ ---│ 3885.98│ ---│ 人民币│
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【2.项目投资】
截止日期:2021-12-31
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│智能燃气表建设项目│ 1.99亿│ 3800.46万│ 2.29亿│ 108.48│ 985.60万│ ---│
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│创新技术研发中心建│ 3784.00万│ 533.54万│ 3598.41万│ 95.10│ ---│ ---│
│设项目 │ │ │ │ │ │ │
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│营销及服务网络建设│ 3410.00万│ 436.17万│ 2428.82万│ 71.23│ ---│ ---│
│项目 │ │ │ │ │ │ │
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│补充流动资金项目 │ 4800.00万│ ---│ 4802.81万│ 100.00│ ---│ ---│
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【3.股权转让】 暂无数据
【4.收购兼并】 暂无数据
【5.关联交易】
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │浙江信网真科技股份有限公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购产品及服务 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │福建哈德仪表有限公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购产品 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │福建哈德仪表有限公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │昆明金质先锋智能仪表有限公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │接受关联人提供的劳务 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
└──────┴────────────────────────────────────────┘
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │昆明金质先锋智能仪表有限公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │昆明金质先锋智能仪表有限公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │接受关联人提供的劳务 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │浙江信网真科技股份有限公司及其子公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份及其子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购产品及服务 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │福建哈德仪表有限公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人采购产品及服务 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │浙江信网真科技股份有限公司及其子公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份及其子公司 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品及服务 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │福建哈德仪表有限公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品及服务 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-04-10 │
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│关联方 │昆明金质先锋智能仪表有限公司 │
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│关联关系 │公司持有其股份 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │向关联人销售产品及服务 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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【6.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【7.担保明细】 暂无数据
【8.重大事项】
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2025-01-16│其他事项
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一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2024年1月1日至2024年12月31日
二、与会计师事务所沟通情况
本次业绩预告相关的财务数据未经过会计师事务所预审计。公司已就业绩预告有关事项与
年报审计会计师事务所进行了预沟通，公司与会计师事务所在本报告期的业绩预告方面不存在
分歧。
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2024-10-31│其他事项
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一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关行政法规、规范性文件以
及杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计估计的相关规定，为
了更加真实、准确地反映公司截至2024年9月30日的财务状况、资产价值，本着谨慎性原则，
公司对合并报表范围内截至2024年9月30日的各类资产进行了全面清查和减值测试，对存在减
值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
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2024-08-30│其他事项
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一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关行政法规、规范性文件以
及杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计估计的相关规定，为
了更加真实、准确地反映公司截至2024年6月30日的财务状况、资产价值，本着谨慎性原则，
公司对合并报表范围内截至2024年6月30日的各类资产进行了全面清查和减值测试，对存在减
值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
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2024-07-24│其他事项
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杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年7月23日召开的第五届董
事会第十一次会议、第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于聘请公司2024年度审计机构
的议案》，拟继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司2024
年度审计机构，聘期一年。本次拟续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发
的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。本事项
尚需提交公司股东大会审议通过，现将有关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
天健具备证券业务资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与素养，能够较好满足
公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。
天健在担任公司2023年审计机构期间，勤勉尽责，并坚持独立、客观、公正的审计准则，
为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。为保证公司审计工作
的连续性，公司拟继续聘任天健为公司2024年度审计机构，聘期一年。
公司董事会审计委员会认为天健具备执行证券业务资格，具备从事财务审计、内部控制审
计的资质和能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响在公司事务上的独立性，
满足公司审计工作要求，具备投资者保护能力。为保证审计工作的连续性，公司审计委员会同
意续聘天健为公司2024年度审计机构，并同意将该事项提请公司第五届董事会第十一次会议审
议。
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2024-07-24│委托理财
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杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十一次会议于2024
年7月23日在公司会议室召开。本次董事会审议通过《关于使用暂时闲置自有资金购买理财产
品的议案》。本次董事会决议公告披露于2024年7月24日《证券时报》及巨潮资讯网(www.cnin
fo.com.cn)。
根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》等相关法律法规，公
司及其子公司拟使用不超过3亿元的暂时闲置自有资金进行低风险短期理财产品投资，具体情
况如下：
一、基本情况
公司及其子公司本次拟使用3亿元自有资金购买低风险短期理财产品是在确保公司日常经
营和资金安全的前提下，以自有资金适度进行低风险理财产品的投资，不会影响公司主营业务
的正常开展。同时通过进行适度的低风险短期理财，获得相对银行存款利息更高的投资效益，
为公司股东谋取更多的投资回报。
二、本次使用部分闲置自有资金投资理财产品的基本情况
公司及其子公司拟使用不超过3亿元人民币的闲置自有资金购买安全性高、流动性好的低
风险短期理财产品。具体情况如下：
（1）投资目的：为提高自有资金的使用效率和收益，合理利用闲置自有资金，在保证公
司日常经营和资金安全的前提下，为公司和股东谋取较好的投资回报。
（2）资金来源：公司及其子公司用于购买理财产品的不超过3亿元人民币的资金全部为公
司的闲置自有资金。
（3）理财产品品种：为控制风险，投资的品种为安全性高、流动性好、短期（不超过一
年）低风险型理财产品。公司及其子公司不会购买深圳证券交易所规定的风险投资品种的金融
机构理财产品。
（4）决议有效期：股东大会审议之日起12个月内。
（5）投资额度：公司及其子公司使用不超过3亿元的闲置自有资金购买低风险理财产品，
在决议有效期内，该等资金额度可以滚动使用。在未来十二个月内，投资理财金额累计达到《
公司章程》规定应当提交股东大会审议的，公司将提交股东大会审议。
（6）实施方式：在额度范围内公司董事会行使该项投资决策权并签署相关合同文件。公
司财务负责人负责组织实施，公司财务部门具体操作。
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2024-04-20│其他事项
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一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关行政法规、规范性文件以
及杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计估计的相关规定，为
了更加真实、准确地反映公司截至2024年3月31日的财务状况、资产价值，本着谨慎性原则，
公司对合并报表范围内截至2024年3月31日的各类资产进行了全面清查和减值测试，对存在减
值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
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2024-04-10│其他事项
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杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月9日召开第五届董事会
第九次会议及第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于交易性金融资产公允价值变动的议
案》，具体事项如下：
一、本次确认交易性金融资产公允价值变动损失情况的概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关行政法规、规范性文件以
及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2023年12月31日
的财务状况、资产价值及经营成果，本着谨慎性原则，公司对持有的中融国际信托有限公司（
以下简称“中融信托”）发行的理财产品确认了公允价值变动损失。具体情况如下：
截至2023年12月31日，公司持有中融信托发行的信托产品中融-汇聚金1号货币基金集合资
金信托计划2000万元、中融-裕嘉1号集合资金信托计划3000万元、中融-鸿榕1号集合资金信托
计划3000万元，金额合计8000万元；全资子公司浙江昇锋投资管理有限公司持有中融信托发行
的信托产品中融-鸿榕1号集合资金信托计划1000万元。上述信托产品在“交易性金融资产”科
目核算，均已到期，公司及子公司未收到本金及投资收益。具体内容详见公司刊登于《证券时
报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于部分信托产品逾期兑付的风险提示公告
》（公告编号：2023-528、2023-529）。
截至目前，公司及子公司未收到上述信托产品的本金及收益，中融信托对于公司发函未予
书面回复，未披露底层资产具体信息，亦未公布兑付方案，鉴于上述信托产品投资款项的收回
尚存在不确定性，基于谨慎性原则，2023年度公司拟对上述信托产品确认公允价值变动损失45
00万元。
本次确认公允价值变动损失事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计。
二、确认公允价值变动损失对公司的影响
基于谨慎性原则，本次确认公允价值变动损失合计4500万元，将减少公司2023年度归属于
上市公司股东的净利润4500万元，将减少公司所有者权益4500万元。目前公司经营正常，财务
状况稳健，该事项不影响公司持续运营及日常经营资金需求。
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2024-04-10│其他事项
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一、本次计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关行政法规、规范性文件以
及杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计估计的相关规定，为
了更加真实、准确地反映公司截至2023年12月31日的财务状况、资产价值，本着谨慎性原则，
公司对合并报表范围内截至2023年12月31日的各类资产进行了全面清查和减值测试，对存在减
值迹象的相关资产计提相应的减值准备。
二、计提减值准备的具体说明
（一）应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款
本公司以预期信用损失为基础，对应收款项按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值
准备并确认信用减值损失。本公司对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项按单项计提
预期信用损失。除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划
分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
2023年度，本公司对应收票据计提坏账准备-21.94万元，对应收账款计提坏账准备163.16
万元，对应收款项融资计提信用减值准备-3.00万元，对其他应收款计提坏账准备-48.66万元
。
（二）存货
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计
提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过
程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他
部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货
跌价准备的计提或转回的金额。
2023年度，本公司对存货计提跌价准备69.42万元。
（三）长期股权投资
对长期股权投资等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额
。若可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
2023年度，本公司对长期股权投资计提减值准备187.35万元。
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2024-04-10│银行授信
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杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月9日召开第五届董事会
第九次会议及第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》
，具体事项如下：
一、申请综合授信额度概述
为提高公司资金使用效率，公司及子公司拟向相关银行申请不超过人民币42000万元综合
授信额度。在该额度范围内，公司及子公司根据实际需求，履行公司内部和银行要求的相应审
批程序。同时上述综合授信额度为公司及子公司拟向银行申请的额度，最终确定的金额以银行
批复额度为准。公司董事会授权公司管理层在授信额度内，签署相关法律合同及文件，并及时
向董事会报告。具体授信事项由公司财务部与各银行联系，协助办理。有效期自本次董事会审
议通过之日起12个月内有效。
二、审批程序
本事项经公司第五届董事会第九次会议和第五届监事会第九次会议审议通过。根据深圳证
券交易所和《公司章程》相关规定，本次事项在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。
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2024-04-10│其他事项
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杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月9日召开第五届董事会
第九次会议，审议通过了《关于调整第五届董事会审计委员会委员的议案》，具体情况如下：
根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司独立董事管理办法》规定：“审计委员会
成员应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事”。公司对第五届董事会审计委员会部分委
员进行调整，董事、总经理石扬先生不再担任第五届董事会审计委员会委员职务。
为进一步完善公司治理结构，保障董事会审计委员会规范运作，充分发挥审计委员会在公
司治理中的作用，公司董事会同意选举戴国骏先生担任公司第五届董事会审计委员会委员职务
，与钱娟萍女士（主任委员）、毛卫民先生共同组成公司第五届董事会审计委员会，其任期自
董事会审议通过之日起至第五届董事会届满之日止。
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2024-04-10│其他事项
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杭州先锋电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月9日召开第五届董事会
第九次会议，审议通过了《关于公司2023年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司20
23年年度股东大会审议，现将有关事项公告如下：
一、2023年度利润分配预案情况
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2023年度实现净利润8269362.37元。
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按2023年母公司实现的净利润提取10%法定盈余
公积826936.24元，加上年初未分配利润308355757.35元，截止2023年12月31日，母公司累计
实现可供股东分配利润为315798183.48元。
公司2023年度经营业绩符合预期，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的
前提下，为积极回报广大投资者，董事会提出2023年度利润分配预案为：拟以总股本15000000
0股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.16元（含税），共分配现金红利2400000.00元
；不以公积金转增股本；不送红股；剩余未分配利润结转以后年度。
在本分配预案实施前，公司总股本由于股份回购等原因而发
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