资本运作☆ ◇002916 深南电路 更新日期：2024-11-20◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】
截止日期:2020-06-30
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│其他 │ 1800.00│ ---│ ---│ 3736.78│ ---│ 人民币│
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【2.项目投资】
截止日期:2024-06-30
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│高阶倒装芯片用IC载│ 18.00亿│ 7458.37万│ 12.72亿│ 70.69│ ---│ 2022-09-30│
│板产品制造项目 │ │ │ │ │ │ │
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│补充流动资金（非公│ 7.50亿│ 0.00│ 7.32亿│ 100.32│ ---│ ---│
│开发行股票） │ │ │ │ │ │ │
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【3.股权转让】 暂无数据
【4.收购兼并】 暂无数据
【5.关联交易】
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│公告日期 │2024-08-28 │
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│关联方 │中国航空工业集团有限公司及下属企业 │
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│关联关系 │公司的实际控制人及下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │采购商品 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-08-28 │
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│关联方 │中国航空工业集团有限公司及下属企业 │
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│关联关系 │公司的实际控制人及下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售产品 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-08-28 │
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│关联方 │天马微电子股份有限公司 │
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│关联关系 │公司实际控制人控制的下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售产品 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-08-28 │
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│关联方 │华进半导体封装先导技术研发中心有限公司 │
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│关联关系 │公司副总经理为其董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售产品 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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┌──────┬────────────────────────────────────────┐
│公告日期 │2024-08-28 │
├──────┼────────────────────────────────────────┤
│关联方 │华进半导体封装先导技术研发中心有限公司 │
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│关联关系 │公司副总经理为其董事 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │采购商品 │
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│交易详情 │2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-02-01 │
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│关联方 │中国航空工业集团有限公司及下属企业 │
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│关联关系 │公司的实际控制人及下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │采购商品 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-02-01 │
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│关联方 │天马微电子股份有限公司 │
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│关联关系 │其他关联方 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售产品 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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│公告日期 │2024-02-01 │
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│关联方 │中国航空工业集团有限公司及其下属企业 │
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│关联关系 │公司的实际控制人及其下属企业 │
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│支付方式 │现金 │交易方式 │销售产品 │
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│交易详情 │2023年度，公司实际与关联方发生的日常关联交易 │
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【6.股权质押】
【累计质押】 暂无数据
【质押明细】 暂无数据
【7.担保明细】
截止日期:2024-06-30
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│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
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│深南电路股│广州广芯封│ 26.60亿│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│份有限公司│装基板有限│ │ │ │ │担保 │ │ │
│ │公司 │ │ │ │ │ │ │ │
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│深南电路股│南通深南电│ 11.00亿│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│份有限公司│路有限公司│ │ │ │ │担保 │ │ │
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│深南电路股│天芯互联科│ 2.36亿│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│份有限公司│技有限公司│ │ │ │ │担保 │ │ │
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│深南电路股│天芯互联科│ 2.24亿│人民币 │--- │--- │连带责任│否 │否 │
│份有限公司│技有限公司│ │ │ │ │担保 │ │ │
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│深南电路股│广州广芯封│ ---│人民币 │--- │--- │--- │未知 │未知 │
│份有限公司│装基板有限│ │ │ │ │ │ │ │
│ │公司 │ │ │ │ │ │ │ │
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【8.重大事项】
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2024-10-29│对外担保
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一、担保情况概述
深南电路股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年10月28日召开第四届董事会第三次
会议，审议通过了《关于为子公司提供担保的议案》。公司全资子公司泰兴电路有限公司（以
下简称“泰兴电路”）拟向银行申请人民币65000万元借款，公司拟为该笔借款提供连带责任
担保。本担保事项在董事会权限范围之内，无需提交股东大会审议，自董事会审议通过之日起
一年内有效。
本次担保不构成关联担保。
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2024-10-29│其他事项
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特别提示：
1、原聘任的会计师事务所：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信事务
所”）。
2、拟聘任的会计师事务所：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚事务
所”）。
3、变更会计师事务所的原因：公司于2024年4月18日召开了2023年年度股东大会，续聘立
信事务所为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计
师事务所管理办法》相关规定，结合公司审计工作的需要，公司拟变更容诚事务所为公司2024
年度年审会计师事务所。
4、本次变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市
公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
（一）机构信息
1、基本信息
容诚事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华普天健”）更名
而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从
事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成
门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。
截至2023年12月31日，容诚事务所共有合伙人179人，共有注册会计师1395人，其中745人
签署过证券服务业务审计报告。
容诚事务所经审计的2023年度收入总额为287224.60万元，其中审计业务收入274873.42万
元，证券期货业务收入149856.80万元。容诚事务所共承担394家上市公司2023年年报审计业务
，审计收费总额48840.19万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电
子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车
制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑
业）及信息传输、软件和信息技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服
务业，批发和零售业等多个行业。容诚事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为
282家。
2、投资者保护能力
容诚事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，职业
保险购买符合相关规定。
近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况：
2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称“乐
视网”）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74民初111号]作出判决，判决华普天健和容诚事
务所共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内
与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健所及容诚事务所收到判决后已提起上诉，截至目前
，本案尚在二审诉讼程序中。
3、诚信记录
容诚事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政
处罚0次、监督管理措施15次、自律监管措施5次、自律处分1次。
从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次，3名从业
人员受到行政处罚各1次，64名从业人员受到监督管理措施22次、自律监管措施5次、纪律处分
1次、自律处分1次。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：周俊超，1995年成为中国注册会计师，1999年开始从事上市公司审计业务，
2019年开始在容诚事务所执业，2024年拟开始为公司提供审计服务；近三年签署过多家上市公
司审计报告。
项目签字注册会计师：张鹏鹤，2020年成为中国注册会计师，2016年开始从事上市公司审
计业务，2021年开始在容诚事务所执业，2024年拟开始为公司提供审计服务；近三年签署过多
家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：黄静华，2021年成为中国注册会计师，2014年开始从事上市公司审
计业务，2020年开始在容诚事务所执业，2024年拟开始为公司提供审计服务,近三年未签署过
上市公司审计报告。
项目质量复核人：陈凯，2005年成为中国注册会计师，2003年开始从事上市公司审计业务
，2019年开始在容诚事务所执业，2024年拟开始为公司提供审计服务，近三年复核过多家上市
公司审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人周俊超、签字注册会计师张鹏鹤、签字注册会计师黄静华、项目质量复核人陈
凯近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处
分。
3、独立性
容诚事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形
。
4、审计收费
审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，
并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的
审计收费。
审计费用同比变化情况：本期年报审计费用为99.33万元，较上期审计费用降低9.70%；本
期内控审计费用为9.933万元，较上期审计费用降低9.70%。
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原年审会计师事务所立信事务所在2021年度-2023年度为公司提供审计服务，对公司2
023年度财务报告审计意见为标准无保留意见。立信事务所在执业过程中坚持独立审计原则，
为公司提供了专业、严谨、负责的审计服务，切实履行了审计机构应尽的职责，在此公司对立
信事务所专业团队为公司审计工作所做的辛勤努力表示衷心感谢和诚挚敬意。公司不存在已委
托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所原因
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》相关规定，结合公司审计工作的
需要，公司拟聘任容诚为2024年度年审会计师事务所。
（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司就该事项已事先与立信事务所及容诚事务所进行了充分沟通，各方均已确认就本次变
更事宜无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号—前任注册会
计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极沟通做好后续相关配合工作。
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2024-08-28│其他事项
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重要内容提示：
1、交易目的、交易品种、交易场所和交易金额：深南电路股份有限公司（以下简称“公
司”）及子公司拟开展的外汇衍生品交易以套期保值为目的，用于对冲汇率和利率波动风险，
增强公司财务稳健性。交易品种为外汇远期及外汇掉期。交易场所为经国家外汇管理总局和中
国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构。交易金额不超过7.89亿美元
（或等值其他货币），该额度自董事会通过起至2024年12月31日有效，有效期内，公司及子公
司开展外汇远期及外汇掉期业务，全年累计交易金额不超过7.89亿美元（或等值其他货币），
预计占用的金融机构授信额度上限不超过公司最近一期经审计净利润的50%。
2、已履行的审议程序：公司于2024年8月26日召开董事会审议通过了《关于开展外汇衍生
品套期保值业务的议案》，该事项无需提交公司股东大会批准，不构成关联交易。
3、风险提示：公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套
利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的市场风险、流动性风险、履约风险等。
一、开展外汇衍生品套期保值业务情况概述
1、交易目的：进出口业务收支结算币种及收支规模的不匹配使公司形成一定的外汇风险
敞口，为了有效平滑外汇波动风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营的影响，基于日常经营
管理需要，公司及子公司拟开展外汇远期及外汇掉期业务，以降低汇兑损益可能对公司经营业
绩带来的影响。
2、交易金额：公司及子公司开展外汇远期及外汇掉期业务，全年累计交易金额不超过7.8
9亿美元（或等值其他货币），预计占用的金融机构授信额度上限不超过公司最近一期经审计
净利润的50%。
3、交易方式：开展的外汇衍生品交易主要包括外汇远期及外汇掉期，交易场所为经国家
外汇管理总局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构。
4、合约期限：与基础交易期限相匹配，一般不超过一年。
5、资金来源：外汇衍生品交易使用公司的综合授信额度交易，占用的授信额度根据银行
签订的协议内容确定，到期采用全额交割或差额交割的方式，不涉及募集资金。
6、流动性安排：外汇衍生品交易以正常外汇资产、负债为背景，业务金额和业务期限与
预期外汇收支期限相匹配
7、授权事项：鉴于公司业务发展和风险管理的需要，公司董事会授权资金主管和外汇会
计岗制订金融衍生业务方案，经财务部总监审核，按制度规定报总会计师、董事长审批后实施
，并负责日常跟踪、报告业务开展情况。
二、审议程序
公司于2024年8月26日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品
交易业务的议案》，同意公司及子公司在不超过7.89亿美元（或等值其他货币）的规模内开展
外汇衍生品交易，交易品种为外汇远期及外汇掉期，该事项自董事会通过起至2024年12月31日
有效。有效期内，公司及子公司开展外汇远期及外汇掉期业务，全年累计交易金额不超过7.89
亿美元（或等值其他货币），预计占用的金融机构授信额度上限不超过公司最近一期经审计净
利润的50%。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—
—主板上市公司规范运作》等相关规定，该事项不构成关联交易，本次交易无需提交公司股东
大会批准。
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2024-08-28│其他事项
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一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
为真实、准确反映公司截至2024年6月30日的资产状况及经营情况，根据《企业会计准则
》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，深南电路股份有
限公司（以下简称“公司”）对截止2024年6月30日应收款项、存货、固定资产等资产进行了
清查，对各类应收款项回收的可能性、存货的可变现净值、固定资产的可收回金额等进行了充
分的评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。
2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间
基于谨慎性原则，公司对各类资产进行了全面检查和减值测试，公司及子公司计提资产减
值准备15432.37万元，计入的报告期间为2024年1月1日至2024年6月30日。
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2024-03-15│其他事项
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深南电路股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月13日召开了第三届董事会第二
十八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。该事项尚需提交公司股东大会审
议，现将相关事项公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
机构名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信事务所”或“立信”）
成立日期：2011年1月24日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：上海市黄埔区南京东路61号四楼
执行事务合伙人：朱建弟、杨志国
截至2023年末合伙人数量278名，注册会计师人数2533名，签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师人数693名
2022年度业务总收入：46.14亿元
2022年度审计业务收入：34.08亿元
2022年度证券业务收入：15.16亿元
2023年度上市公司审计客户家数：671家，主要行业包括制造业和信息传输、软件和信息
技术服务业，其中本公司同行业（计算机、通信和其他电子设备制造业）上市公司审计客户家
数为83家。
2、投资者保护能力
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.5
0亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
3、诚信记录
立信近三年执业行为未受到刑事处罚，受到行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管
措施1次，涉及从业人员75名。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：章顺文，注册会计师协会执业会员，1994年起成为注册会
计师，2008年起开始从事上市公司审计2008年起开始在本所执业，近3年已签署10家上市公司
审计报告，2021年起开始为本公司提供审计服务。
项目质量复核合伙人：徐冬冬，注册会计师协会执业会员，2009年起成为注册会计师，20
06年起开始从事上市公司审计，2012年起开始在本所执业，近3年已签署3家上市公司审计报告
，2021年起开始为本公司提供审计服务。
签字注册会计师：柴喜峰，注册会计师协会执业会员，2014年起成为注册会计师，2010年
起开始从事上市公司审计，2010年起开始在本所执业，近3年已签署6家上市公司审计报告，20
21年起开始为本公司提供审计服务。
2、诚信记录
项目合伙人及签字注册会计师章顺文、质量复核合伙人徐冬冬及签字注册会计师柴喜峰最
近3年未受到任何刑事处罚及行政处罚，未因执业行为受到证券监督管理机构的行政监督管理
措施，未因执业行为受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
项目合伙人、签字注册会计师不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求
的情形。
4、审计收费
（1）审计费用定价原则：本期审计费用121万元（其中年报审计费用110万元，内控审计
费用11万元），系按照立信所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务
费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人
员专业技能水平等分别确定。
（2）审计费用同比变化情况
上期审计费用121万元，本期审计费用较上期审计费用增加0万元。
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2023-11-24│对外投资
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一、本次投资概述
深南电路股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年11月22日召开第三届董事会第二十
六次会议，审议通过了《关于投资建设泰国工厂的议案》，基于业务发展需要和完善海外布局
战略，公司拟通过全资子公司欧博腾有限公司、广芯封装基板香港有限公司在泰国共同设立新
公司
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