资本运作☆ ◇300267 尔康制药 更新日期：2025-01-22◇ 通达信沪深京F10
★本栏包括【1.股权投资】【2.项目投资】【3.股权转让】【4.收购兼并】
【5.关联交易】【6.股权质押】【7.担保明细】【8.重大事项】
【1.股权投资】
截止日期:2021-12-31
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│所持对象 │(初始)投资│ 持有数量│占公司股权│ 账面价值│ 报告期损益│ 币种│
│ │ (万元)│ (万股)│ (%)│ (万元)│ (万元)│ │
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│江苏素康生物科技有│ 9841.80│ ---│ 100.00│ ---│ -88.75│ 人民币│
│限公司 │ │ │ │ │ │ │
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│河南豫兴康制药有限│ 4400.00│ ---│ 100.00│ ---│ 75.25│ 人民币│
│公司 │ │ │ │ │ │ │
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│湖南素尔康生物科技│ 3000.00│ ---│ 100.00│ ---│ -281.66│ 人民币│
│有限公司 │ │ │ │ │ │ │
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│内蒙古新明海科技有│ 1750.00│ ---│ 78.95│ ---│ -41.89│ 人民币│
│限公司 │ │ │ │ │ │ │
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│江苏素康商贸有限公│ 1000.06│ ---│ 100.00│ ---│ -88.01│ 人民币│
│司 │ │ │ │ │ │ │
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│湖南尔康商贸有限公│ 500.00│ ---│ 100.00│ ---│ -97.65│ 人民币│
│司 │ │ │ │ │ │ │
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【2.项目投资】
截止日期:2020-12-31
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│项目名称 │募集资金承诺│报告期投入│ 累计投入 │ 项目进度│报告期实现│预计完成日期│
│ │投入金额(元)│ 金额(元) │ 金额(元) │ (%)│ 效益(元) │ │
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│年产700亿粒淀粉植 │ 19.39亿│ 4404.71万│ 19.12亿│ 100.00│-4838.88万│ 2020-04-30│
│物空心胶囊与年产4 │ │ │ │ │ │ │
│万吨改性淀粉项目 │ │ │ │ │ │ │
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│年产700亿粒淀粉植 │ 19.12亿│ 4404.71万│ 19.12亿│ 100.00│-4838.88万│ 2020-04-30│
│物空心胶囊与年产4 │ │ │ │ │ │ │
│万吨改性淀粉项目 │ │ │ │ │ │ │
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│永久补充流动资金 │ 5995.11万│ 5873.70万│ 5995.11万│ 100.00│ ---│ ---│
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│永久补充流动资金 │ ---│ 5873.70万│ 5995.11万│ 100.00│ ---│ ---│
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【3.股权转让】 暂无数据
【4.收购兼并】 暂无数据
【5.关联交易】 暂无数据
【6.股权质押】
【累计质押】
股东名称 累计质押股数(股) 占总股本(%) 占持股比例(%) 公告日期
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帅放文 8.35亿 40.47 97.78 2021-04-23
湖南帅佳投资股份有限公司 1.32亿 6.38 81.42 2022-03-28
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合计 9.66亿 46.85
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【质押明细】 暂无数据
【7.担保明细】
截止日期:2024-06-30
┌─────┬─────┬─────┬────┬─────┬─────┬────┬───┬───┐
│担保方 │被担保方 │ 担保金额│币种 │担保起始日│担保截止日│担保类型│是否履│是否关│
│ │ │ (元)│ │ │ │ │行完毕│联交易│
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│湖南尔康制│湘易康 │ 5000.00万│人民币 │2023-06-20│2027-06-19│连带责任│是 │否 │
│药股份有限│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
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│湖南尔康制│素尔康 │ 2500.00万│人民币 │2023-03-09│2027-03-08│连带责任│是 │否 │
│药股份有限│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
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│湖南尔康制│素康生物 │ 2400.00万│人民币 │2023-03-09│2027-03-08│连带责任│是 │否 │
│药股份有限│ │ │ │ │ │担保 │ │ │
│公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
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│湖南尔康制│湘利来 │ ---│人民币 │--- │--- │--- │未知 │未知 │
│药股份有限│ │ │ │ │ │ │ │ │
│公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
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│湖南尔康制│香港尔康 │ ---│人民币 │--- │--- │--- │未知 │未知 │
│药股份有限│ │ │ │ │ │ │ │ │
│公司 │ │ │ │ │ │ │ │ │
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【8.重大事项】
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2025-01-21│其他事项
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南
第1号——业务办理》《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，计提了信用减值损失
及资产减值损失，本次计提资产减值损失无需提交公司董事会和股东大会审议。现将具体情况
公告如下：
一、本次计提资产减值损失和信用减值损失的原因
根据相关法律法规要求，为真实准确地反映公司2024年度的财务状况、资产价值和经营情
况，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内的各类资产进行了全面清查，对各项资产减值的
可能性进行了充分的评估和分析，对截至2024年12月31日合并报表范围内存在减值迹象的资产
计提减值损失。
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2024-11-29│对外担保
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年11月28日召开第五届董事会第
十二次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于2025年度为子公司申请银行授信
提供担保的议案》，同意2025年度公司为子公司（含孙公司及控股子公司）申请银行综合授信
提供连带责任担保，担保金额合计不超过150000万元，具体情况如下：
一、担保概述
根据子公司2025年度生产经营需要，公司拟为子公司（含孙公司及控股子公司）申请银行
综合授信提供连带责任担保，担保金额合计不超过150000万元，其中：全资子公司湖南湘利来
化工有限公司（以下简称“湘利来”）不超过60000万元、全资子公司湖南湘易康制药有限公
司（以下简称“湘易康”）不超过25000万元、全资子公司湖南素尔康生物科技有限公司（以
下简称“素尔康”）不超过10000万元、全资子公司湖南尔康（香港）有限公司（以下简称“
香港尔康”）不超过20000万元、全资孙公司江苏素康生物科技有限公司（以下简称“素康生
物”）不超过10000万元、控股子公司西藏昌都光宇利民药业有限责任公司（以下简称“光宇
利民”）不超过25000万元，实际担保金额以最终与授信银行签署的担保合同为准。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等有关规定，本次担保事项经
公司董事会、监事会审议通过后，还需提交公司2024年第一次临时股东大会审议。
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2024-11-29│委托理财
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年11月28日召开第五届董事会第
十二次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于2025年度使用闲置自有资金进行
现金管理的议案》，同意公司2025年度使用不超过80,000万元人民币的闲置自有资金进行现金
管理，在上述额度及期限内，资金可以滚动使用。具体情况如下：
一、投资概况
1、投资目的：为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司正常经营业务的
前提下，增加公司收益。
2、投资额度：拟使用不超过80,000万元人民币的闲置自有资金进行现金管理，购买安全
性高、流动性好的低风险产品。在投资额度及投资期限内，资金可以滚动使用。
3、投资期限：2025年度。
4、投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，拟购买投
资期限不超过12个月的安全性较高、流动性较好、风险可控的产品。不用于投资股票、证券投
资基金、利率、汇率及其衍生品种为标的的理财产品。
5、授权情况：董事会、股东大会审议通过后，授权公司董事长在上述额度内签署相关合
同文件，公司财务负责人负责组织实施。
6、资金来源：公司拟进行上述投资的资金来源于公司闲置自有资金。
7、决策程序：本事项经董事会、监事会审议通过后，还需提交公司股东大会审议。
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2024-11-29│银行授信
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年11月28日召开第五届董事会第
十二次会议，审议通过了《关于2025年度向银行申请综合授信额度的议案》，根据总体经营战
略需要，同意公司2025年度向银行申请综合授信额度不超过270000万元，具体情况如下：
公司（含子公司）向银行申请不超过270000万元的综合授信额度，包含但不限于向银行申
请定向融资、流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证、保函、跨境融资等。其中，母公司湖南
尔康制药股份有限公司不超过120000万元人民币，公司全资子公司湖南湘利来化工有限公司不
超过60000万元人民币，公司全资子公司湖南湘易康制药有限公司不超过25000万元人民币，公
司全资子公司湖南素尔康生物科技有限公司不超过10000万元人民币，公司全资子公司湖南尔
康（香港）有限公司不超过20000万元人民币，公司全资孙公司江苏素康生物科技有限公司不
超过10000万元人民币，公司控股子公司西藏昌都光宇利民药业有限责任公司不超过25000万元
人民币。上述授信主要用于公司及相关子公司日常生产经营及项目建设需求，最终授信额度、
授信起算日期以银行审批且实际发生的情况为准。
在上述额度范围内，公司根据2025年度实际经营需求，在履行公司内部和银行要求的保证
担保、资产抵押担保等相应审批程序后选择和操作各项业务品种。
公司申请的授信额度不代表公司实际向银行申请的贷款金额，最终具体授信额度以各家银
行实际审批为准。
上述申请授信事项还需提交公司2024年第一次临时股东大会审议。
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2024-11-29│其他事项
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1、交易目的：湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”，含子公司）拟在2025年
度开展商品期货、外汇套期保值业务，能充分利用商品期货套期保值功能、合理规避主要原材
料及产成品价格波动风险、降低价格波动对生产经营的影响，能规避和防范人民币汇率大幅波
动对公司造成不良影响、提高应对汇率波动风险抵御能力、增强财务稳健性。
2、交易场所及品种：本次公司（含子公司）开展商品期货套期保值期货品种限于在场内
市场交易的与公司的生产经营有直接关系的期货品种；开展的外汇套期保值业务只限于从事与
公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的币种，
开展的外汇套期保值业务包括但不限于外汇期货、银行远期购汇等相关产品业务。
3、交易金额：公司（含子公司）2025年度开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高
额度不超过5000万元人民币（不含期货标的实物交割款项），开展外汇套期保值业务任一时点
的交易金额不超过6000万美元或等值外币金额，上述额度在2025年度均可循环滚动使用。
4、审议程序：本次开展套期保值业务事项已经公司第五届董事会第十二次会议、第五届
监事会第十一次会议审议通过。本次开展套期保值业务事项还需提交股东大会审议。
5、特别风险提示：公司遵循稳健原则开展套期保值业务，以正常生产经营为基础，以具
体经营业务为依托，以规避和防范价格、汇率波动风险为目的，不进行投机、套利操作，但开
展套期保值业务仍存在一定风险，敬请投资者注意投资风险。
公司于2024年11月28日召开第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议，审
议通过了《关于2025年度开展套期保值业务的议案》，现将具体内容公告如下：
一、开展套期保值业务的目的
为充分利用商品期货套期保值功能、合理规避主要原材料及产成品价格波动风险、降低价
格波动对生产经营的影响，为规避和防范人民币汇率大幅波动对公司造成不良影响、提高公司
应对汇率波动风险抵御能力、增强财务稳健性，根据实际业务开展需要，公司（含子公司）拟
在2025年度开展套期保值业务，包括商品期货套期保值业务、外汇套期保值业务。
二、开展套期保值业务的基本情况
1、涉及业务品种
本次公司（含子公司）开展商品期货套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司的生
产经营有直接关系的期货品种；开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要
结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的币种，开展的外汇套期保值业
务包括但不限于外汇期货、银行远期购汇等相关产品业务。
2、额度及期限
公司（含子公司）开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过5000万元人民
币（不含期货标的实物交割款项）；开展的外汇套期保值业务任一时点的交易金额不超过6000
万美元或等值外币金额。上述额度在2025年度均可循环滚动使用。
3、资金来源
公司（含子公司）开展商品期货及外汇套期保值业务的资金来源为自有资金。
4、授权情况
提请股东大会授权公司管理层在上述额度范围内具体签署商品期货及外汇套期保值业务相
关协议及文件，根据实际经营业务需要组织实施。
三、开展套期保值业务可能存在的风险
公司（子公司）开展商品期货、外汇套期保值业务遵循审慎、稳健原则，以正常生产经营
为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范价格波动风险为目的，不进行投机、套利操作
，但是进行期货套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、市场风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成期货交易损失。
2、汇率波动风险：在汇率波动较大的情况下，银行结汇汇率报价可能偏离公司实际收付
时的汇率，造成汇兑损失。
3、流动性风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金
额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
4、内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系
不完善造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。
5、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常
运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
6、政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务主体所在国家或地区的法律法规政
策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。
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2024-11-29│其他事项
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年11月28日召开了第五届董事会
第十二次会议和第五届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的
议案》，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告及内部控
制审计机构，并将相关议案提交公司2024年第一次临时股东大会审议，现将相关事项公告如下
：
一、续聘审计机构事项的情况说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公
司审计工作的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的
要求。其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等
相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。
为保持审计工作的连续性，公司董事会、监事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合
伙）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日
起生效。
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2024-11-29│其他事项
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2024年10月18日，湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）对外披露《关于监事
辞职的公告》（编号：2024-010），监事会收到公司非职工代表监事李海一先生提交的书面辞
职报告，李海一先生因个人原因申请辞去公司第五届监事会非职工代表监事职务，辞职后，李
海一先生将不在公司担任任何职务。
根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业
板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定，为保证监事会的规范运行，公司第五届监事
会于2024年11月28日召开第十一次会议审议通过了《关于补选公司非职工代表监事的议案》，
同意提名罗海舰先生为公司第五届监事会非职工代表监事候选人，任期自公司股东大会审议通
过之日起至第五届监事会任期届满时止。
本次补选非职工代表监事事项还需提交公司2024年第一次临时股东大会审议。
附件：
罗海舰，1986年生，中国国籍，无境外永久居留权，工程师，毕业于湖南农业大学生物工
程专业，本科学历。2008年5月起在湖南尔康制药股份有限公司任职，现任公司原辅料厂副总
经理。
罗海舰持有公司股份6400股，与持有公司5%以上股份的股东、实际控制人、董事、监事及
公司高级管理人员之间不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易
所惩戒，不是失信被执行人，不存在《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业
板上市公司规范运作》第3.2.3条所规定的情形，其任职资格符合《深圳证券交易所创业板股
票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》
《公司章程》等相关规定。
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2024-04-25│其他事项
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1、交易目的：湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”，含子公司）拟在2024年
度开展商品期货、外汇套期保值业务，能充分利用商品期货套期保值功能、合理规避主要原材
料及产成品价格波动风险、降低价格波动对生产经营的影响，能规避和防范人民币汇率大幅波
动对公司造成不良影响、提高应对汇率波动风险抵御能力、增强财务稳健性。
2、交易场所及品种：本次公司（含子公司）开展商品期货套期保值期货品种限于在场内
市场交易的与公司的生产经营有直接关系的期货品种；开展的外汇套期保值业务只限于从事与
公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的币种，
开展的外汇套期保值业务包括但不限于外汇期货、银行远期购汇等相关产品业务。
3、交易金额：公司（含子公司）开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超
过2000万元人民币（不含期货标的实物交割款项），开展外汇套期保值业务任一时点的交易金
额不超过3000万美元或等值外币金额，上述额度在2024年度均可循环滚动使用。
4、审议程序：本次开展套期保值业务事项已经公司第五届董事会第八次会议、第五届监
事会第七次会议审议通过。本次开展套期保值业务事项还需提交股东大会审议。
5、特别风险提示：公司遵循稳健原则开展套期保值业务，以正常生产经营为基础，以具
体经营业务为依托，以规避和防范价格、汇率波动风险为目的，不进行投机、套利操作，但开
展套期保值业务仍存在一定风险，敬请投资者注意投资风险。
公司于2024年4月24日召开第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议，审议通
过了《关于开展套期保值业务的议案》，现将具体内容公告如下：
一、开展套期保值业务的目的
为充分利用商品期货套期保值功能、合理规避主要原材料及产成品价格波动风险、降低价
格波动对生产经营的影响，为规避和防范人民币汇率大幅波动对公司造成不良影响、提高公司
应对汇率波动风险抵御能力、增强财务稳健性，根据实际业务开展需要，公司（含子公司）拟
在2024年度开展套期保值业务，包括商品期货套期保值业务、外汇套期保值业务。
二、开展套期保值业务的基本情况
1、涉及业务品种
本次公司（含子公司）开展商品期货套期保值期货品种限于在场内市场交易的与公司的生
产经营有直接关系的期货品种；开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要
结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的币种，开展的外汇套期保值业
务包括但不限于外汇期货、银行远期购汇等相关产品业务。
2、额度及期限
公司（含子公司）开展商品期货套期保值业务占用的保证金最高额度不超过2000万元人民
币（不含期货标的实物交割款项），开展的外汇套期保值业务任一时点的交易金额不超过3000
万美元或等值外币金额，上述额度在2024年度均可循环滚动使用。
3、资金来源
公司（含子公司）开展商品期货及外汇套期保值业务的资金来源为自有资金。
4、授权情况
提请股东大会授权公司管理层在上述额度范围内具体签署商品期货及外汇套期保值业务相
关协议及文件。
三、开展套期保值业务可能存在的风险
公司（子公司）开展商品期货、外汇套期保值业务遵循审慎、稳健原则，以正常生产经营
为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范价格波动风险为目的，不进行投机、套利操作
，但是进行期货套期保值业务也会存在一定的风险，主要包括：
1、市场风险：期货行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造成期货交易损失。
2、汇率波动风险：在汇率波动较大的情况下，银行结汇汇率报价可能偏离公司实际收付
时的汇率，造成汇兑损失。
3、流动性风险：套期保值交易按照公司相关制度中规定的权限下达操作指令，如投入金
额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
4、内部控制风险：套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系
不完善造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。
5、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常
运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
6、政策风险：如果衍生品市场以及套期保值交易业务主体所在国家或地区的法律法规政
策发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。
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2024-04-25│其他事项
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月24日召开第五届董事会第
八次会议、第五届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于〈2023年度利润分配预案〉的议
案》，现将相关情况说明如下：
一、2023年度利润分配预案
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度合并报表归属上市公司股东的
净利润-19532.24万元，其中母公司实现净利润-1602.51万元。
截至2023年12月31日，公司合并报表累计未分配利润为154757.81万元，母公司累计未分
配利润为63764.37万元。
根据《公司法》《公司章程》相关规定，根据公司2023年度实际盈利情况，为保障公司日
常生产经营及战略发展需求，维持稳健的财务状况，防范潜在风险，更好地维护公司及全体股
东的长远利益，公司拟定2023年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金
转增股本。
二、2023年度不进行利润分配的原因
根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号
——上市公司现金分红》及《公司章程》等规定，公司利润分配原则为：公司充分考虑对投资
者的回报，每年按当年实现的母公司可供分配利润规定比例向股东分配股利，保持利润分配政
策的连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；
同时，公司现金分红条件为：公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式
分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的母公司可供分配利润的10%。
鉴于公司2023年度未实现盈利，为保障公司日常生产经营及战略发展需求，维持稳健的财
务状况，防范潜在风险，更好地维护公司及全体股东的长远利益，公司拟定2023年度利润分配
预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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2024-01-29│其他事项
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湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南
第1号——业务办理》《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，计提信用减值损失及
资产减值损失，本次计提减值事项无需提交公司董事会和股东大会审议。现将具体情况公告如
下：
一、本次计提资产减值损失和信用减值损失的原因
根据相关法律法规要求，为真实准确地反映公司截至2023年度的财务状况、资产价值和经
营情况，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内的各类资产进行了全面清查，对各项资产减
值的可能性进行了充分的评估和分析，对截至2023年12月31日合并报表范围内有关资产计提减
值损失。
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用前请自行予以核实，如有错漏请以中国证监会指定上市公司信息披露媒体为准，本公司
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